有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年10月26日-平成26年4月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	第6特定期間 自 平成 25年 10月 26日 至 平成 26年 4月 25日
1 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)親投資信託受益証券 基準価額で評価しております。 (2)外国為替予約取引 計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3 その他	(1)当該財務諸表の特定期間は、平成25年10月26日から平成 26年4月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第5特定期間 平成25年10月25日現在			第6特定期間 平成26年4月25日現在
1 特定期間の末日における受益権の総数 374,991,147口			1 特定期間の末日における受益権の総数 329,082,594口
2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	1,453,714円		元本の欠損	3,295,286円
3 特定期間の末日における1単位当りの純資産の額			3 特定期間の末日における1単位当りの純資産の額
1口当り純資産額 (10,000口当り純資産額		0.9961円 9,961円)	1口当り純資産額 (10,000口当り純資産額		0.9900円 9,900円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5特定期間 自 平成 25年 4月 26日 至 平成 25年 10月 25日

第6特定期間 自 平成 25年 10月 26日 至 平成 26年 4月 25日

1 分配金の計算過程 平成25年4月26日から平成25年5月27日まで 当該期末における分配対象金額36,348,861円(10,000口当り965円)のうち、941,612円(10,000口当り25円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 1,434,947円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 2,364,168円 分配準備積立金額 D 32,549,746円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+ C+D 36,348,861円 当ファンドの期末残存口数 F 376,645,065口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F× 10,000 965円 10,000口当り分配金額 H 25円 収益分配金金額 I=F×H/ 10,000 941,612円 平成25年5月28日から平成25年6月25日まで 当該期末における分配対象金額36,713,080円(10,000口当り974円)のうち、941,706円(10,000口当り25円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 1,302,181円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 2,368,104円 分配準備積立金額 D 33,042,795円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+ C+D 36,713,080円 当ファンドの期末残存口数 F 376,682,778口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F× 10,000 974円 10,000口当り分配金額 H 25円 収益分配金金額 I=F×H/ 10,000 941,706円 平成25年6月26日から平成25年7月25日まで 当該期末における分配対象金額37,394,040円(10,000口当り997円)のうち、937,238円(10,000口当り25円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 1,792,260円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 2,361,822円 分配準備積立金額 D 33,239,958円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+ C+D 37,394,040円 当ファンドの期末残存口数 F 374,895,272口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F× 10,000 997円 10,000口当り分配金額 H 25円 収益分配金金額 I=F×H/ 10,000 937,238円

1 分配金の計算過程 平成25年10月26日から平成25年11月25日まで 当該期末における分配対象金額36,655,475円(10,000口当り1,055円)のうち、867,818円(10,000口当り25円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 1,291,000円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 2,202,362円 分配準備積立金額 D 33,162,113円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+ C+D 36,655,475円 当ファンドの期末残存口数 F 347,127,453口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F× 10,000 1,055円 10,000口当り分配金額 H 25円 収益分配金金額 I=F×H/ 10,000 867,818円 平成25年11月26日から平成25年12月25日まで 当該期末における分配対象金額36,023,588円(10,000口当り1,068円)のうち、842,626円(10,000口当り25円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 1,274,843円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 2,140,101円 分配準備積立金額 D 32,608,644円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+ C+D 36,023,588円 当ファンドの期末残存口数 F 337,050,409口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F× 10,000 1,068円 10,000口当り分配金額 H 25円 収益分配金金額 I=F×H/ 10,000 842,626円 平成25年12月26日から平成26年1月27日まで 当該期末における分配対象金額36,550,369円(10,000口当り1,084円)のうち、842,673円(10,000口当り25円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 1,367,404円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 2,142,104円 分配準備積立金額 D 33,040,861円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+ C+D 36,550,369円 当ファンドの期末残存口数 F 337,069,281口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F× 10,000 1,084円 10,000口当り分配金額 H 25円 収益分配金金額 I=F×H/ 10,000 842,673円

平成25年7月26日から平成25年8月26日まで 当該期末における分配対象金額37,816,969円(10,000口当り1,008円)のうち、937,334円(10,000口当り25円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 1,356,305円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 2,365,684円 分配準備積立金額 D 34,094,980円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+ C+D 37,816,969円 当ファンドの期末残存口数 F 374,933,860口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F× 10,000 1,008円 10,000口当り分配金額 H 25円 収益分配金金額 I=F×H/ 10,000 937,334円 平成25年8月27日から平成25年9月25日まで 当該期末における分配対象金額38,471,217円(10,000口当り1,025円)のうち、937,534円(10,000口当り25円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 1,583,469円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 2,373,797円 分配準備積立金額 D 34,513,951円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+ C+D 38,471,217円 当ファンドの期末残存口数 F 375,013,655口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F× 10,000 1,025円 10,000口当り分配金額 H 25円 収益分配金金額 I=F×H/ 10,000 937,534円 平成25年9月26日から平成25年10月25日まで 当該期末における分配対象金額39,140,568円(10,000口当り1,043円)のうち、937,477円(10,000口当り25円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 1,609,079円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 2,376,290円 分配準備積立金額 D 35,155,199円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+ C+D 39,140,568円 当ファンドの期末残存口数 F 374,991,147口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F× 10,000 1,043円 10,000口当り分配金額 H 25円 収益分配金金額 I=F×H/ 10,000 937,477円

平成26年1月28日から平成26年2月25日まで 当該期末における分配対象金額36,232,799円(10,000口当り1,101円)のうち、822,672円(10,000口当り25円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 1,372,574円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 2,092,978円 分配準備積立金額 D 32,767,247円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+ C+D 36,232,799円 当ファンドの期末残存口数 F 329,069,040口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F× 10,000 1,101円 10,000口当り分配金額 H 25円 収益分配金金額 I=F×H/ 10,000 822,672円 平成26年2月26日から平成26年3月25日まで 当該期末における分配対象金額36,464,106円(10,000口当り1,108円)のうち、822,663円(10,000口当り25円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 1,054,351円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 2,094,722円 分配準備積立金額 D 33,315,033円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+ C+D 36,464,106円 当ファンドの期末残存口数 F 329,065,426口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F× 10,000 1,108円 10,000口当り分配金額 H 25円 収益分配金金額 I=F×H/ 10,000 822,663円 平成26年3月26日から平成26年4月25日まで 当該期末における分配対象金額36,918,542円(10,000口当り1,121円)のうち、822,706円(10,000口当り25円)を分配金額としております。 項目 費用控除後の配当等収益額 A 1,275,221円 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 B -円 収益調整金額 C 2,096,610円 分配準備積立金額 D 33,546,711円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+ C+D 36,918,542円 当ファンドの期末残存口数 F 329,082,594口 10,000口当り収益分配対象額 G=E/F× 10,000 1,121円 10,000口当り分配金額 H 25円 収益分配金金額 I=F×H/ 10,000 822,706円

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

第5特定期間 自 平成 25年 4月 26日 至 平成 25年 10月 25日

第6特定期間 自 平成 25年 10月 26日 至 平成 26年 4月 25日

1 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 2 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、「価格変動リスク」、「為替変動リスク」、「金利変動リスク」などの「市場リスク」、「信用リスク」、「流動性リスク」、「新興国への投資に伴うリスク」、「カントリーリスク」等にさらされております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。 3 金融商品に係るリスク管理体制 委託会社では、取締役会が決定した運用リスク管理に関する基本方針に基づき、運用部、商品運用部、管理部およびコンプライアンス・オフィサーならびに投資政策委員会等が直接的または間接的に運用状況のモニタリングを通じて運用リスクの管理を行っております。 市場リスクについては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 信用リスクについては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 流動性リスクについては、市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。 4 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

1 金融商品に対する取組方針 同左 2 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク 同左 3 金融商品に係るリスク管理体制 同左 4 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

第5特定期間 平成25年10月25日現在	第6特定期間 平成26年4月25日現在
1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2 時価の算定方法 親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 派生商品評価勘定 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	1 貸借対照表計上額、時価及び差額 同左 2 時価の算定方法 親投資信託受益証券 同左 派生商品評価勘定 同左 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第5特定期間 自 平成 25年 4月 26日 至 平成 25年 10月 25日	第6特定期間 自 平成 25年 10月 26日 至 平成 26年 4月 25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第5特定期間 自 平成 25年 4月 26日 至 平成 25年 10月 25日	第6特定期間 自 平成 25年 10月 26日 至 平成 26年 4月 25日
該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

第5特定期間 自 平成 25年 4月 26日 至 平成 25年 10月 25日		第6特定期間 自 平成 25年 10月 26日 至 平成 26年 4月 25日
期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額	382,288,613円 2,117,195円 9,414,661円	期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額	374,991,147円 117,009円 46,025,562円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

	第5特定期間 自 平成 25年 4月 26日 至 平成 25年 10月 25日	第6特定期間 自 平成 25年 10月 26日 至 平成 26年 4月 25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	5,744,502	5,582,166
合計	5,744,502	5,582,166

3 デリバティブ取引関係
第5特定期間(自 平成25年4月26日 至 平成25年10月25日)
デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価及び評価損益

	第5特定期間(平成25年10月25日現在)
種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	342,846,000	―	340,235,000	2,611,000
米ドル	342,846,000	―	340,235,000	2,611,000
合計	342,846,000	―	340,235,000	2,611,000
(注)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
第6特定期間(自 平成25年10月26日 至 平成26年4月25日)
デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価及び評価損益

	第6特定期間(平成26年4月25日現在)
種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	287,216,440	―	286,524,000	692,440
米ドル	287,216,440	―	286,524,000	692,440
合計	287,216,440	―	286,524,000	692,440
(注)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。