- #1 その他の手数料等（連結）
(4)【その他の手数料等】
イ 信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、原則として、計算期間を通じて毎日、純資産総額に年0.00756%(税抜き0.007%)以内の率を乗じて得た金額が信託財産の費用として計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日と各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。監査費用は、将来、監査法人との契約等により変更となることがあります。
ロ 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立て替えた立替金の利息は、信託財産中から支弁します。
2014/10/23 9:05- #2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
(平成26年8月29日現在、単位:百万円)
| | 本 数 | 純資産総額 |
| 株式投資信託 | 単位型 | 34( 13) | 207,200( 55,719) |
| 追加型 | 410( 166) | 5,085,840( 3,053,490) |
| 計 | 444( 179) | 5,293,040( 3,109,209) |
| 公社債投資信託 | 単位型 | 12( 12) | 46,691( 46,691) |
| 追加型 | 4( 1) | 273,870( 184,560) |
| 計 | 16( 13) | 320,561( 231,250) |
| 合 計 | 460( 192) | 5,613,601( 3,340,459) |
※( )内は、私募投資信託分であり、内書き表記しております。
- #3 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
純資産総額に年1.1772%(税抜き1.09%)の率を乗じて得た金額が信託報酬として計算され、信託財産の費用として計上されます。
信託報酬は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日と各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。
2014/10/23 9:05- #4 投資リスク（連結）
(ヘ)収益分配金に関する留意事項
分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
2014/10/23 9:05- #5 投資制限（連結）
(イ)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。)を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金の借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
(ロ)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入れ指図を行う日における信託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
(ハ)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
2014/10/23 9:05- #6 投資状況（連結）
| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | ― | 71,291,535 | 2.17 |
| 合計(純資産総額) | 3,285,039,747 | 100.00 |
- #7 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
| | 評価・換算差額等 | 純資産合計 |
| | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 |
| |
| |
| 当期首残高 | 76,327 | 76,327 | 28,317,951 |
| 当期変動額 | | | |
| 剰余金の配当 | | - | △ 829,080 |
| 当期純利益 | | - | 1,755,881 |
| 株主資本以外の項目の当期変動額(純額) | 453,160 | 453,160 | 453,160 |
| 当期変動額合計 | 453,160 | 453,160 | 1,379,962 |
| 当期末残高 | 529,488 | 529,488 | 29,697,914 |
当事業年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
- #8 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
- 2014/10/23 9:05
- #9 純資産の推移（連結）
- 純資産の推移】
日興ニューバーガー米国小型ハイクオリティファンド(資産成長型)2014/10/23 9:05 - #10 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
日興ニューバーガー米国小型ハイクオリティファンド(資産成長型)
2014/10/23 9:05- #11 設定及び解約の実績（連結）
| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | ― | 18,561,731 | 1.38 |
| 合計(純資産総額) | 1,341,770,061 | 100.00 |
(2)投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
- #12 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
| | | (単位:千円) |
| 負債合計 | | 6,044,166 | 8,729,285 |
| (純資産の部) | | | |
| 株主資本 | | | |
- #13 資産の評価（連結）
イ 基準価額の算出方法
基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます(基準価額は、便宜上1万口単位で表示される場合があります。)。
ロ 基準価額の算出頻度・照会方法
2014/10/23 9:05- #14 附属明細表（連結）
なお、以下の財務諸表は、入手しうる直近の現地監査済み財務諸表を委託会社において抜粋して翻訳したものです。
| 貸借対照表(2013年12月31日現在) | |
| その他の未払金 | 43,209 |
| 負債(償還可能参加型株式の保有者に帰属する純資産を除く) | 6,828,014 |
| 償還可能参加型株式の保有者に帰属する純資産 | 409,613,462 |
投資明細表(2013年12月31日現在)
損益を通じて公正価値評価する金融資産
- #15 （参考）マザーファンド、財務諸表
貸借対照表
| (平成25年 7月24日現在) | (平成26年 7月24日現在) |
| 負債合計 | 5,011,450 | 3,049,800 |
| 純資産の部 | | |
| 元本等 | | |
注記表
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
