半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和3年7月27日-令和4年7月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第11期中間計算期間 自 2021年7月27日 至 2022年1月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年7月27日から2022年1月26日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第10期 (2021年7月26日現在)	第11期中間計算期間 (2022年1月26日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	342,238,191口	377,091,632口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 4.0451円 (1万口当たりの純資産額40,451円)	1口当たり純資産額 3.8999円 (1万口当たりの純資産額38,999円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第11期中間計算期間 (2022年1月26日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(投資証券、親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第10期 (2021年7月26日現在)	第11期中間計算期間 (2022年1月26日現在)
期首元本額	446,453,637円	342,238,191円
期中追加設定元本額	160,866,543円	110,304,442円
期中一部解約元本額	265,081,989円	75,451,001円

(参考)
米国小型ハイクオリティファンド(資産成長型)は、「マネーインカム・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
マネーインカム・マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2021年7月26日現在)	(2022年1月26日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	-	17,536,672
コール・ローン	405,746,799	565,733,923
国債証券	100,009,300	80,012,320
特殊債券	1,616,358,504	1,372,529,968
未収利息	2,598,710	1,719,581
前払費用	219,177	-
流動資産合計	2,124,932,490	2,037,532,464
資産合計	2,124,932,490	2,037,532,464
負債の部
流動負債
未払解約金	13,529	800,000
未払利息	1,085	-
その他未払費用	637	1,485
流動負債合計	15,251	801,485
負債合計	15,251	801,485
純資産の部
元本等
元本	2,107,638,277	2,020,730,920
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	17,278,962	16,000,059
元本等合計	2,124,917,239	2,036,730,979
純資産合計	2,124,917,239	2,036,730,979
負債純資産合計	2,124,932,490	2,037,532,464

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2021年7月27日 至 2022年1月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2021年7月26日現在)	(2022年1月26日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	2,107,638,277口	2,020,730,920口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.0082円 (1万口当たりの純資産額10,082円)	1口当たり純資産額 1.0079円 (1万口当たりの純資産額10,079円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2022年1月26日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券、特殊債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2021年7月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	2,616,045,090円
同期中における追加設定元本額	1,104,650,720円
同期中における一部解約元本額	1,613,057,533円
2021年7月26日現在の元本の内訳
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	14,876,525円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	104,885,889円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	157,456,150円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	86,908,640円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	37,226,842円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	24,386,180円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	42,776,351円
米国小型ハイクオリティファンド(毎月決算型)	99,128円
米国小型ハイクオリティファンド(資産成長型)	297,384円
SMAM・マネーインカムファンド<適格機関投資家限定>	878,448,825円
SMAM・バランス先物ファンドVA20<適格機関投資家限定>	8,266,749円
SMAM・FGマネーファンドVA<適格機関投資家限定>	752,009,614円
合 計	2,107,638,277円

(2022年1月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	2,107,638,277円
同期中における追加設定元本額	479,016,977円
同期中における一部解約元本額	565,924,334円
2022年1月26日現在の元本の内訳
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	14,876,525円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	103,195,913円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	160,688,575円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	89,556,632円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	43,684,360円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	29,057,907円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	50,324,943円
米国小型ハイクオリティファンド(毎月決算型)	99,128円
米国小型ハイクオリティファンド(資産成長型)	297,384円
SMAM・マネーインカムファンド<適格機関投資家限定>	867,091,153円
SMAM・FGマネーファンドVA<適格機関投資家限定>	661,858,400円
合 計	2,020,730,920円