半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2022/07/26-2023/07/24)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第12期中間計算期間 自 2022年7月26日 至 2023年1月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2022年7月26日から2023年1月25日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第11期 (2022年7月25日現在)	第12期中間計算期間 (2023年1月25日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	278,772,819口	231,054,620口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 4.3376円 (1万口当たりの純資産額43,376円)	1口当たり純資産額 4.2860円 (1万口当たりの純資産額42,860円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第12期中間計算期間 (2023年1月25日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(投資証券、親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第11期 (2022年7月25日現在)	第12期中間計算期間 (2023年1月25日現在)
期首元本額	342,238,191円	278,772,819円
期中追加設定元本額	114,447,354円	12,811,814円
期中一部解約元本額	177,912,726円	60,530,013円

(参考)
米国小型ハイクオリティファンド(資産成長型)は、「マネーインカム・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
マネーインカム・マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年7月25日現在)	(2023年1月25日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	13,352,010	21,253,965
コール・ローン	599,597,880	580,696,424
国債証券	200,865,300	274,404,460
特殊債券	1,370,568,541	1,170,389,033
未収利息	609,437	1,188,353
前払費用	1,830	265,511
流動資産合計	2,184,994,998	2,048,197,746
資産合計	2,184,994,998	2,048,197,746
負債の部
流動負債
未払解約金	40,222,616	-
その他未払費用	1,194	1,219
流動負債合計	40,223,810	1,219
負債合計	40,223,810	1,219
純資産の部
元本等
元本	2,127,758,163	2,032,846,700
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	17,013,025	15,349,827
元本等合計	2,144,771,188	2,048,196,527
純資産合計	2,144,771,188	2,048,196,527
負債純資産合計	2,184,994,998	2,048,197,746

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年7月26日 至 2023年1月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年7月25日現在)	(2023年1月25日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	2,127,758,163口	2,032,846,700口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.0080円 (1万口当たりの純資産額10,080円)	1口当たり純資産額 1.0076円 (1万口当たりの純資産額10,076円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2023年1月25日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券、特殊債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2022年7月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	2,107,638,277円
同期中における追加設定元本額	1,173,614,950円
同期中における一部解約元本額	1,153,495,064円
2022年7月25日現在の元本の内訳
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	170,600,271円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	98,621,007円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	201,848,935円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	124,774,297円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	44,676,226円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	31,091,639円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	49,709,617円
米国小型ハイクオリティファンド(毎月決算型)	99,128円
米国小型ハイクオリティファンド(資産成長型)	297,384円
SMAM・マネーインカムファンド<適格機関投資家限定>	842,918,631円
SMAM・FGマネーファンドVA<適格機関投資家限定>	563,121,028円
合 計	2,127,758,163円

(2023年1月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	2,127,758,163円
同期中における追加設定元本額	417,776,268円
同期中における一部解約元本額	512,687,731円
2023年1月25日現在の元本の内訳
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	171,629,556円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	93,331,130円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	204,397,290円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	132,046,225円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	47,325,267円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	34,891,914円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	56,635,449円
米国小型ハイクオリティファンド(毎月決算型)	99,128円
米国小型ハイクオリティファンド(資産成長型)	297,384円
SMAM・マネーインカムファンド<適格機関投資家限定>	839,567,222円
SMAM・FGマネーファンドVA<適格機関投資家限定>	452,626,135円
合 計	2,032,846,700円