有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年7月23日-平成27年1月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分	第7期 自 平成26年 7月23日 至 平成27年 1月22日
有価証券の評価基準及び評価方法	社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区 分		第6期 [平成26年 7月22日現在]	第7期 [平成27年 1月22日現在]
1.※1	設定年月日	平成23年7月29日	平成23年7月29日
	設定元本額	7,189,178,015円	7,189,178,015円
	期首元本額	6,595,891,042円	6,491,956,916円
	元本残存率	90.3%	87.5%
2.※1	計算期間末日における受益権の総数	6,491,956,916口	6,294,844,038口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は73,501,970円であります。	―

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6期 自 平成26年 1月23日 至 平成26年 7月22日		第7期 自 平成26年 7月23日 至 平成27年 1月22日
※1	分配金の計算過程	※1	分配金の計算過程
計算期間末における当ファンドの利息等収益額(65,720,981円)から経費(12,157,687円)を控除した額(53,563,294円)に、期末の受益権口数(6,491,956,916口)を乗じて期中の平均受益権口数(6,578,941,954口)で除することにより分配可能額は52,855,094円(1万口当たり81.41円)であり、うち45,443,698円(1万口当たり70円)を分配金額としております。		計算期間末における当ファンドの利息等収益額(64,543,706円)から経費(12,218,052円)を控除した額(52,325,654円)に、期末の受益権口数(6,294,844,038口)を乗じて期中の平均受益権口数(6,439,766,041口)で除することにより分配可能額は51,148,105円(1万口当たり81.25円)であり、うち44,063,908円(1万口当たり70円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
I.金融商品の状況に関する事項

区 分		第6期 自 平成26年 1月23日 至 平成26年 7月22日	第7期 自 平成26年 7月23日 至 平成27年 1月22日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行なっております。	同左
2.	金融商品の内容及びその リスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券であります。当該有価証券には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。貸借対照表に計上している社債券の全額は、同一銘柄に投資されており、信用リスクが集中しております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施される体制としています。 法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。 これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を構築しております。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

区 分		第6期 [平成26年 7月22日現在]	第7期 [平成27年 1月22日現在]
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
第6期(自 平成26年1月23日 至 平成26年7月22日)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
社債券	22,401,362
合計	22,401,362

(注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
第7期(自 平成26年7月23日 至 平成27年1月22日)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
社債券	70,431,078
合計	70,431,078

(注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(1口当たり情報に関する注記)

第6期 [平成26年 7月22日現在]		第7期 [平成27年 1月22日現在]
1口当たり純資産額	0.9887円	1口当たり純資産額	1.0007円
(1万口当たり純資産額	9,887円)	(1万口当たり純資産額	10,007円)