有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2024/02/14-2024/08/13)

マネー・アカウント・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2024年 2月13日現在	2024年 8月13日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	952,160,384	170,838,187
国債証券	-	279,949,324
未収利息	-	1,538
前払費用	-	4,717
流動資産合計	952,160,384	450,793,766
資産合計	952,160,384	450,793,766
負債の部
流動負債
未払解約金	715,269	2,525,153
未払利息	41	-
流動負債合計	715,310	2,525,153
負債合計	715,310	2,525,153
純資産の部
元本等
元本	949,819,446	447,375,658
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,625,628	892,955
元本等合計	951,445,074	448,268,613
純資産合計	951,445,074	448,268,613
負債純資産合計	952,160,384	450,793,766

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 2月13日現在	2024年 8月13日現在
1.	期首	2023年 8月11日	2024年 2月14日
	期首元本額	465,176,527円	949,819,446円
	期首からの追加設定元本額	1,512,233,893円	29,052,685円
	期首からの一部解約元本額	1,027,590,974円	531,496,473円
	元本の内訳 ※
	上場インデックスファンド米国債券(為替ヘッジなし)	9,958円	9,958円
	上場インデックスファンド米国債券(為替ヘッジあり)	9,958円	9,958円
	上場インデックスファンド米国株式(S&P500)	19,983円	19,983円
	上場インデックスファンド豪州リート(S&P/ASX200 A-REIT)	19,977円	19,977円
	上場インデックスファンド新興国債券	9,981円	9,981円
	上場インデックスファンド海外先進国株式(MSCI-KOKUSAI)	19,997円	19,997円
	上場インデックスファンド海外新興国株式(MSCIエマージング)	99,902円	99,902円
	上場インデックスファンド米国株式(S&P500)為替ヘッジあり	9,967円	9,967円
	上場インデックスファンド豪州国債(為替ヘッジあり)	9,978円	9,978円
	上場インデックスファンド豪州国債(為替ヘッジなし)	9,978円	9,978円
	上場インデックスファンドフランス国債(為替ヘッジなし)	9,979円	9,979円
	上場インデックスファンドフランス国債(為替ヘッジあり)	9,979円	9,979円
	資源株ファンド 通貨選択シリーズ<ブラジルレアル・コース>(毎月分配型)	9,144,373円	7,221,126円
	資源株ファンド 通貨選択シリーズ<南アフリカランド・コース>(毎月分配型)	110,335円	-円
	資源株ファンド 通貨選択シリーズ<オーストラリアドル・コース>(毎月分配型)	941,262円	-円
	世界標準債券ファンド	5,874,965円	5,468,702円
	グリーン世銀債ファンド	1,421,622円	1,317,683円
	中華圏株式ファンド(毎月分配型)	43,431,212円	45,108,415円
	エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース	6,702,793円	5,795,905円
	エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)	14,133,119円	11,116,700円
	エマージング・プラス・円戦略コース	662,991円	643,572円
	エマージング・プラス・成長戦略コース	2,993,041円	2,855,955円
	エマージング・プラス(マネープールファンド)	9,867,236円	9,867,236円
	アジアリートファンド(毎月分配型)	2,552,761円	2,074,564円
	アジア社債ファンド Aコース(為替ヘッジあり)	2,471,341円	2,256,478円
	アジア社債ファンド Bコース(為替ヘッジなし)	9,264,744円	8,729,499円
	アジアREITオープン(毎月分配型)	1,217,160円	1,008,780円
	ピムコUSハイインカム・ローン・ファンド(毎月分配型)為替ヘッジなし	2,702,793円	2,585,398円
	ピムコUSハイインカム・ローン・ファンド(毎月分配型)為替ヘッジあり	487,834円	465,332円
	資源株ファンド 通貨選択シリーズ<米ドル・コース>(毎月分配型)	1,787,358円	1,643,064円
	インデックスファンドMLP(毎月分配型)	6,962,551円	6,534,680円
	インド株式フォーカス(奇数月分配型)	2,239,925円	2,838,341円
	世界標準債券ファンド(1年決算型)	270,736円	277,452円
	欧州社債ファンド Aコース(為替ヘッジあり)	203,781円	176,129円
	欧州社債ファンド Bコース(為替ヘッジなし)	533,250円	523,222円
	グローバル・ハイブリッド・プレミア(為替ヘッジなし)	62,741円	55,354円
	グローバル・ハイブリッド・プレミア(為替ヘッジあり)	40,052円	37,699円
	グローバルCoCo債ファンド ヘッジなしコース	20,079,648円	31,667,594円
	グローバルCoCo債ファンド 円ヘッジコース	40,707,869円	35,266,120円
	インデックスファンドMLP(1年決算型)	718,987円	1,765,542円
	アジア・ヘルスケア株式ファンド	6,109,828円	5,344,019円
	グローバル株式トップフォーカス	2,198,852円	2,906,530円
	グローバル・プロスペクティブ・ファンド	237,562,073円	237,562,073円
	ビッグデータ新興国小型株ファンド(1年決算型)	7,210,985円	7,505,720円
	グローバル・ダイナミックヘッジα	2,367,125円	2,237,114円
	DC世界株式・厳選投資ファンド	799,134円	1,412,485円
	全世界超分散株式ファンド	-円	1,115,969円
	SMBC・日興 世銀債ファンド	860,902円	760,109円
	日興マネー・アカウント・ファンド	993,745円	991,460円
	時間分散型日本株安定配当ファクター戦略ファンド 2024-01(適格機関投資家向け)	503,890,685円	-円
	計	949,819,446円	447,375,658円
2.	受益権の総数	949,819,446口	447,375,658口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2023年 8月11日 至 2024年 2月13日	自 2024年 2月14日 至 2024年 8月13日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2024年 2月13日現在	2024年 8月13日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 該当事項はありません。	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2024年 2月13日現在)

売買目的有価証券

該当事項はありません。

(2024年 8月13日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	16,524
合計	16,524

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2024年 2月13日現在		2024年 8月13日現在
1口当たり純資産額	1.0017円	1口当たり純資産額	1.0020円
(1万口当たり純資産額)	(10,017円)	(1万口当たり純資産額)	(10,020円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第441回利付国債(2年)	280,000,000	279,949,324
合計		280,000,000	279,949,324

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。