有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年12月14日-平成26年6月13日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年12月13日現在 ]	当期 [ 平成26年6月13日現在 ]
※1	期首元本額	1,000,000,000円	1,000,000,000円
	期中追加設定元本額	―	―
	期中一部解約元本額	―	―
2	受益権の総数	1,000,000,000口	1,000,000,000口
3	1口当たり純資産額	1.3799円	1.4584円
	(1万口当たり純資産額)	(13,799円)	(14,584円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年6月14日 至 平成25年12月13日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年6月14日 至 平成25年7月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,500,340円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	―
	分配準備積立金額	D	530,895,256円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	537,395,596円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,373円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	500,000円

			( 自 平成25年7月17日 至 平成25年8月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,710,298円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	―
	分配準備積立金額	D	536,895,596円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	541,605,894円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,416円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	500,000円

			( 自 平成25年8月14日 至 平成25年9月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,659,711円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	―
	分配準備積立金額	D	541,105,894円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	547,765,605円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,477円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	500,000円

			( 自 平成25年9月14日 至 平成25年10月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,778,094円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	―
	分配準備積立金額	D	547,265,605円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	554,043,699円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,540円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	500,000円

			( 自 平成25年10月16日 至 平成25年11月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,227,251円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	―
	分配準備積立金額	D	553,543,699円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	558,770,950円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,587円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	500,000円

			( 自 平成25年11月14日 至 平成25年12月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,209,629円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	―
	分配準備積立金額	D	558,270,950円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	563,480,579円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,634円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	500,000円

当期(自 平成25年12月14日 至 平成26年6月13日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年12月14日 至 平成26年1月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,593,294円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	―
	分配準備積立金額	D	562,980,579円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	569,573,873円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,695円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	500,000円

			( 自 平成26年1月15日 至 平成26年2月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,958,479円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	―
	分配準備積立金額	D	569,073,873円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	574,032,352円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,740円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	500,000円

			( 自 平成26年2月14日 至 平成26年3月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,788,743円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	―
	分配準備積立金額	D	573,532,352円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	579,321,095円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,793円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	500,000円

			( 自 平成26年3月14日 至 平成26年4月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,001,019円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	―
	分配準備積立金額	D	578,821,095円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	585,822,114円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,858円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	500,000円

			( 自 平成26年4月15日 至 平成26年5月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,909,743円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	―
	分配準備積立金額	D	585,322,114円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	591,231,857円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,912円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	500,000円

			( 自 平成26年5月14日 至 平成26年6月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,968,438円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	―
	分配準備積立金額	D	590,731,857円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	596,700,295円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,000,000,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,966円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	500,000円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 6月14日 至 平成25年12月13日 )	当期 ( 自 平成25年12月14日 至 平成26年 6月13日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年12月13日現在 ]	当期 [ 平成26年6月13日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年12月13日現在 ]	当期 [ 平成26年6月13日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	7,219,180	10,112,790
合計	7,219,180	10,112,790

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。