ブラジル・レアル・バランス・オープン(毎月分配型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2015/04/03 9:12

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2015/04/03 9:12

#3 その他の手数料等（連結）

当ファンドの組入有価証券の売買に係る売買委託手数料等、ならびに外貨建資産の保管等に要する費用は、受益者の負担とし、信託財産中から支払われます。2015/04/03 9:12

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2015/04/03 9:12

#5 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2015/04/03 9:12

#6 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
平成24年2月29日
・ファンドの信託契約締結、運用開始2015/04/03 9:12

#7 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2015年 1月30日現在です。

2015/04/03 9:12

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
安定的な収益の確保および信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。2015/04/03 9:12

#9 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2015/04/03 9:12

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資信託の運用および投資一任契約に基づく運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行っています。

2015/04/03 9:12

#11 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2015/04/03 9:12

#12 信託期間（連結）

【信託期間】
平成34年 2月 7日までとします(平成24年 2月29日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2015/04/03 9:12

#13 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2015/04/03 9:12

#14 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1特定期間	2012年 2月29日～2012年 7月 5日	0.0200
第2特定期間	2012年 7月 6日～2013年 1月 7日	0.0300
第3特定期間	2013年 1月 8日～2013年 7月 5日	0.0290
第4特定期間	2013年 7月 6日～2014年 1月 6日	0.0240
第5特定期間	2014年 1月 7日～2014年 7月 7日	0.0240
第6特定期間	2014年 7月 8日～2015年 1月 5日	0.0240

2015/04/03 9:12

#15 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行なう方針です。
1)分配対象額の範囲
経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)などの全額とします。
2)分配対象額についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向などを勘案して決定します。ただし、分配を行なわないこともあります。
3)留保益の運用方針
収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき運用を行ないます。2015/04/03 9:12

#16 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2015/04/03 9:12

#17 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
平成26年 7月25日	臨時報告書
平成26年10月 7日	有価証券届出書の訂正届出書
平成26年10月 7日	有価証券報告書
平成26年10月27日	臨時報告書

2015/04/03 9:12

#18 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1特定期間	2012年 2月29日～2012年 7月 5日	△12.18
第2特定期間	2012年 7月 6日～2013年 1月 7日	9.80
第3特定期間	2013年 1月 8日～2013年 7月 5日	△4.14
第4特定期間	2013年 7月 6日～2014年 1月 6日	△4.19
第5特定期間	2014年 1月 7日～2014年 7月 7日	6.21
第6特定期間	2014年 7月 8日～2015年 1月 5日	△10.05

2015/04/03 9:12

#19 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2015/04/03 9:12

#20 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社である日本アジア・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号。)並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2015/04/03 9:12

#21 投資リスク（連結）

カントリーリスク(新興国に投資するリスク)
当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、実質的にブラジルの株式や国債に投資します。そのため、当該国の政治、経済および社会情勢等の変化ならびに法制度および税制度等の変更により、市場が混乱した場合、または取引に対して新たな規制もしくは税金が課されるような場合には、当ファンドの基準価額が値下がりする要因になります。一般に新興国市場は、先進国市場に比べて規模が小さく、流動性も低く、金融インフラが未発達であり、カントリーリスクは高くなる可能性があります。2015/04/03 9:12

#22 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券への投資割合には制限を設けません。

2015/04/03 9:12

#23 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.約束手形
ハ.金銭債権
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2015/04/03 9:12

#24 投資方針（連結）

この投資信託は、投資対象ファンドへの投資を通じて、主としてブラジル国債およびブラジルの株式に投資します。2015/04/03 9:12

#25 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2015/04/03 9:12

#26 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	36,674,477	96.27
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	1,420,521	3.73
合計(純資産総額)		38,094,998	100.00

2015/04/03 9:12

#27 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2015/04/03 9:12

#28 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2015/04/03 9:12

#29 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

区分	前期自 平成26年 1月 7日至 平成26年 7月 7日	当期自 平成26年 7月 8日至 平成27年 1月 5日
営業収益
受取配当金	4,109,620	3,105,302
受取利息	304	155
有価証券売買等損益	2,073,687	△5,013,224
営業収益合計	6,183,611	△1,907,767
営業費用
受託者報酬	12,978	10,000
委託者報酬	376,389	289,890
その他費用	2,351,527	2,420,468
営業費用合計	2,740,894	2,720,358
営業利益又は営業損失(△)	3,442,717	△4,628,125
経常利益又は経常損失(△)	3,442,717	△4,628,125
当期純利益又は当期純損失(△)	3,442,717	△4,628,125
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△213,796	△296,333
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△18,847,578	△13,235,429
剰余金増加額又は欠損金減少額	5,415,017	6,795,199
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	5,415,017	6,795,199
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	1,605,694	4,136,966
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,605,694	4,136,966
分配金	1,853,687	1,423,073
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△13,235,429	△16,332,061

2015/04/03 9:12

#30 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

				(単位: 千円)
		前事業年度		当事業年度
		(自 平成24年4月 1日		(自 平成25年4月 1日
		至 平成25年3月31日)		至 平成26年3月31日)
営業収益
委託者報酬		543,272		347,360
投資助言報酬		27,312		5,514
運用受託報酬		75,959		21,051
投資兼業報酬		1,836		741
営業収益合計		648,380		374,667
営業費用
支払手数料		147,709		165,671
広告宣伝費		785		785
調査費		33,021		32,851
委託調査費		175,847		24,488
図書費		153		329
委託計算費		1,607		1,149
通信費		3,755		3,060
印刷費		4,473		6,207
諸会費		3,145		1,468
営業費用合計		370,497		236,013
一般管理費
給料・手当		243,087		184,989
役員報酬		21,450		22,800
租税公課		4,928		3,970
不動産賃借料		35,416		24,123
退職給付費用		7,435		5,223
固定資産減価償却費		6,526		354
消耗器具備品費		2,982		8,373
機器賃借料		11,942		12,437
法律専門家報酬		8,595		21,527
新人採用費		5,126		2,025
諸経費		117,654		59,946
一般管理費合計		465,146		345,771
営業損失		187,264		207,117
営業外収益
受取利息		0		0
為替差益		399		449
受取配当金		―		1,056
その他営業外収益		―		5
営業外収益合計		399		1,510
営業外費用
支払利息	*1	1,396	*1	2,475
その他営業外費用		55		―
営業外費用合計		1,451		2,475
経常損失		188,316		208,082
特別損失
減損損失	*2	61,537	*2	7,707
投資信託補正損失	*3	73,796		―
特別損失合計		135,333		7,707
税引前当期純損失		323,649		215,789
法人税、住民税及び事業税		950		950
当期純損失		324,599		216,739

2015/04/03 9:12

#31 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成24年4月 1日 至 平成25年3月31日)

2015/04/03 9:12

#32 注記表（連結）

(3)【注記表】

2015/04/03 9:12

#33 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.24%(税抜3%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2015/04/03 9:12

#34 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(1)申込方法

2015/04/03 9:12

#35 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

2015/04/03 9:12

#36 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	38,815,399	円
Ⅱ 負債総額	720,401	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	38,094,998	円
Ⅳ 発行済口数	52,850,247	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.7208	円

2015/04/03 9:12

#37 計算期間（連結）

【計算期間】
毎月6日から翌月5日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2015/04/03 9:12

#38 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1特定期間	2012年 2月29日～2012年 7月 5日	567,601,436	130,040,000
第2特定期間	2012年 7月 6日～2013年 1月 7日	15,545,520	192,693,247
第3特定期間	2013年 1月 8日～2013年 7月 5日	9,470,481	152,536,436
第4特定期間	2013年 7月 6日～2014年 1月 6日	12,457,582	41,685,941
第5特定期間	2014年 1月 7日～2014年 7月 7日	7,398,151	25,518,817
第6特定期間	2014年 7月 8日～2015年 1月 5日	20,554,516	35,108,658

2015/04/03 9:12

#39 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2015/04/03 9:12

#40 財務諸表の冒頭記載

1【財務諸表】
ブラジル・レアル・バランス・オープン(毎月分配型)

2015/04/03 9:12

#41 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

				(単位: 千円)
		前事業年度		当事業年度
		(平成25年3月31日)		(平成26年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		151,547		110,882
前払費用		8,190		7,814
未収入金		42,471		215
未収委託者報酬		42,284		36,205
未収収益		25,882		4,143
立替金		41,972		39,351
未収消費税等		1,421		655
流動資産合計		313,770		199,269
固定資産
有形固定資産
建物附属設備(純額)	*1	0	*1	0
器具備品(純額)	*1	0	*1	0
有形固定資産合計		0		0
無形固定資産
ソフトウェア		0		―
無形固定資産合計		0		―
投資その他の資産
投資有価証券		100,000		100,000
破産更生債権等		2,459		―
長期差入保証金		30,362		6,772
長期前払費用		155		―
貸倒引当金		△2,459		―
投資その他の資産合計		130,518		106,772
固定資産合計		130,518		106,772
資産合計		444,288		306,041
負債の部
流動負債
関係会社借入金		―		150,000
預り金		15,208		14,927
未払金		77,204		8,221
未払手数料		17,625		17,574
未払費用		1,861		1,411
未払委託調査費		10,036		4,981
未払法人税等		2,390		2,609
前受収益		817		328
賞与引当金		―		3,911
流動負債合計		125,144		203,965
固定負債
長期前受収益		328		―
固定負債合計		328		―
負債合計		125,473		203,965

				(単位:千円)
		前事業年度		当事業年度
		(平成25年3月31日)		(平成26年3月31日)
純資産の部
株主資本
資本金		1,305,000		1,305,000
資本剰余金
資本準備金		275,000		275,000
資本剰余金合計		275,000		275,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		△1,261,184		△1,477,924
利益剰余金合計		△1,261,184		△1,477,924
株主資本合計		318,815		102,075
純資産合計		318,815		102,075
負債・純資産合計		444,288		306,041

2015/04/03 9:12

#42 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2015/04/03 9:12

#43 運用体制（連結）

(3)【運用体制】
当ファンドの運用体制は以下のとおりです。

2015/04/03 9:12

#44 運用状況の冒頭記載（連結）

5【運用状況】
以下の運用状況は2015年 1月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2015/04/03 9:12

#45 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
該当事項はありません。

2015/04/03 9:12

#46 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

2015/04/03 9:12