フィデリティ・ハイ・イールド・ボンド・オープンポートフォリオB(為替ヘッジあり)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/08/19 9:14

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
(a)信託の終了

2026/08/19 9:14

#3 その他の手数料等（連結）

ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等の有価証券取引に係る費用2026/08/19 9:14

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/08/19 9:14

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】

2026/08/19 9:14

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2026/08/19 9:14

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
1997年5月1日 ファンドの受益証券の募集開始
1997年5月23日 信託契約の締結、ファンドの当初設定、ファンドの運用開始
2002年11月23日 決算日の変更および信託財産留保額の廃止
2007年1月4日 投資信託振替制度へ移行2026/08/19 9:14

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2026/08/19 9:14

#9 ファンドの経理状況（連結）

第3【ファンドの経理状況】
ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。

2026/08/19 9:14

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。

2026/08/19 9:14

#11 保管（連結）

【保管】
ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、受益証券を発行しませんので、受益証券の保管に関する該当事項はありません。2026/08/19 9:14

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬(消費税等相当額を含みます。)の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.705%(税抜 1.55%)以内の率を乗じて得た額とします。

2026/08/19 9:14

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
信託期間は無期限とします。ただし、下記「(5)その他 (a)信託の終了」の場合には、信託は終了します。2026/08/19 9:14

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/08/19 9:14

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	1口当たりの分配金(円)
第28特定期間(第174期～第179期計算期間合計)	0.0260
第29特定期間(第180期～第185期計算期間合計)	0.0210
第30特定期間(第186期～第191期計算期間合計)	0.0180
第31特定期間(第192期～第197期計算期間合計)	0.0120
第32特定期間(第198期～第203期計算期間合計)	0.0120
第33特定期間(第204期～第209期計算期間合計)	0.0120
第34特定期間(第210期～第215期計算期間合計)	0.0120
第35特定期間(第216期～第221期計算期間合計)	0.0120
第36特定期間(第222期～第227期計算期間合計)	0.0120
第37特定期間(第228期～第233期計算期間合計)	0.0120
第38特定期間(第234期～第239期計算期間合計)	0.0120
第39特定期間(第240期～第245期計算期間合計)	0.0120
第40特定期間(第246期～第251期計算期間合計)	0.0120
第41特定期間(第252期～第257期計算期間合計)	0.0120
第42特定期間(第258期～第263期計算期間合計)	0.0120
第43特定期間(第264期～第269期計算期間合計)	0.0120
第44特定期間(第270期～第275期計算期間合計)	0.0120
第45特定期間(第276期～第281期計算期間合計)	0.0120
第46特定期間(第282期～第287期計算期間合計)	0.0120
第47特定期間(第288期～第293期計算期間合計)	0.0120

2026/08/19 9:14

#16 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時(原則毎月22日。同日が休業日の場合は翌営業日。)に原則として以下の方針に基づき分配を行ないます。
(a)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた利息等収入と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
(b)分配金額は、委託会社が基準価額の水準等を勘案して決定します。
※ただし、必ず分配を行なうものではありません。
(c)収益の分配に充てなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用を行ないます。
※ 将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
(参考)
2026/08/19 9:14

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令、およびその他関連諸法令等で認められているものを除きます。)。2026/08/19 9:14

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において、下記の書類が関東財務局長に提出されています。
2025年12月2日 臨時報告書

2026/08/19 9:14

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	収益率(%)
第28特定期間(第174期～第179期計算期間合計)	3.5
第29特定期間(第180期～第185期計算期間合計)	5.6
第30特定期間(第186期～第191期計算期間合計)	1.5
第31特定期間(第192期～第197期計算期間合計)	△0.8
第32特定期間(第198期～第203期計算期間合計)	△2.1
第33特定期間(第204期～第209期計算期間合計)	4.0
第34特定期間(第210期～第215期計算期間合計)	0.9
第35特定期間(第216期～第221期計算期間合計)	△6.5
第36特定期間(第222期～第227期計算期間合計)	8.9
第37特定期間(第228期～第233期計算期間合計)	4.1
第38特定期間(第234期～第239期計算期間合計)	2.6
第39特定期間(第240期～第245期計算期間合計)	△10.3
第40特定期間(第246期～第251期計算期間合計)	△2.5
第41特定期間(第252期～第257期計算期間合計)	△0.1
第42特定期間(第258期～第263期計算期間合計)	△1.1
第43特定期間(第264期～第269期計算期間合計)	3.2
第44特定期間(第270期～第275期計算期間合計)	2.5
第45特定期間(第276期～第281期計算期間合計)	△1.0
第46特定期間(第282期～第287期計算期間合計)	3.9
第47特定期間(第288期～第293期計算期間合計)	1.1

(注)収益率とは、各特定期間末の基準価額(分配付)から前特定期間末の基準価額(分配落)を控除した額を前特定期間末の基準価額(分配落)で除して得た数に100を乗じて得た数字です。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。

2026/08/19 9:14

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金に対する請求権
受益者は、委託会社が支払を決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。

2026/08/19 9:14

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金等(2026年6月末日現在)

2026/08/19 9:14

#22 委託会社等の経理状況（連結）

3【委託会社等の経理状況】
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第 59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。

2026/08/19 9:14

#23 投資リスク（連結）

投資リスク
投資信託は預貯金と異なります。

2026/08/19 9:14

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/08/19 9:14

#25 投資制限（連結）

ファンドの信託約款に基づく投資制限
(a)投資する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、取引所に上場(上場予定を含みます。)されている株式の発行会社の発行するもの、取引所に準ずる市場において取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。

2026/08/19 9:14

#26 投資対象（連結）

投資対象とする資産の種類
ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
(a)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
1.有価証券
2.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、下記「④ その他の投資対象」1.から5.に定めるものに限ります。)
3.約束手形
4.金銭債権
(b)次に掲げる特定資産以外の資産
為替手形2026/08/19 9:14

#27 投資方針（連結）

投資態度
(a)ファンドは、主としてマザーファンド受益証券に投資します。

2026/08/19 9:14

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2026/08/19 9:14

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

2026/08/19 9:14

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
一部解約にあたっては手数料はかかりません。従って、一部解約の価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額となります。2026/08/19 9:14

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
受益者は、解約請求による換金を行なうことが可能です。

2026/08/19 9:14

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第46特定期間自 2025年5月23日至 2025年11月25日	第47特定期間自 2025年11月26日至 2026年5月22日
営業収益
受取利息	661	195
有価証券売買等損益	357,255,885	104,080,133
為替差損益	△248,526,955	△62,845,895
営業収益合計	108,729,591	41,234,433
営業費用
受託者報酬	632,375	554,391
委託者報酬	18,972,423	16,632,881
その他費用	1,186,518	1,037,933
営業費用合計	20,791,316	18,225,205
営業利益又は営業損失(△)	87,938,275	23,009,228
経常利益又は経常損失(△)	87,938,275	23,009,228
当期純利益又は当期純損失(△)	87,938,275	23,009,228
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	1,605,460	427,146
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△2,961,213,307	△2,725,433,881
剰余金増加額又は欠損金減少額	373,178,827	206,293,304
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	373,178,827	206,293,304
剰余金減少額又は欠損金増加額	163,419,527	36,883,736
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	163,419,527	36,883,736
分配金	60,312,689	56,243,811
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△2,725,433,881	△2,589,686,042

2026/08/19 9:14

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
		第39期(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)	第40期(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)
営業収益
委託者報酬		74,361,841	88,281,086
運用受託報酬		3,700,902	3,105,368
その他営業収益		142,274	159,135
営業収益計		78,205,018	91,545,590
営業費用	*1
支払手数料		33,922,199	40,086,052
広告宣伝費		271,857	304,411
調査費
調査費		699,501	631,677
委託調査費		16,481,661	19,845,069
営業雑経費
通信費		81,011	76,394
印刷費		42,205	35,151
協会費		29,487	34,842
その他		865	-
営業費用計		51,528,790	61,013,600
一般管理費
給料
給料・手当		2,592,272	2,400,564
賞与		1,721,474	2,000,165
福利厚生費		564,602	629,025
交際費		20,876	21,375
旅費交通費		156,220	172,479
租税公課		228,830	292,699
弁護士報酬		3,599	3,774
不動産賃貸料・共益費		444,013	512,731
退職給付費用		218,294	154,091
消耗器具備品費		27,813	31,134
事務委託費		7,484,171	7,083,837
諸経費		259,961	308,832
一般管理費計		13,722,133	13,610,712
営業利益		12,954,093	16,921,277
営業外収益
受取利息	*1	44,132	144,506
雑益		593	258
営業外収益計		44,726	144,765
営業外費用
寄付金		1,100	3,229
為替差損		171,971	79,498
雑損		305	317
営業外費用計		173,376	83,045
経常利益		12,825,442	16,982,997
特別利益
特別退職金戻入額		-	27,482
特別利益計		-	27,482
特別損失
特別退職金		273,189	-
特別損失計		273,189	-
税引前当期純利益		12,552,253	17,010,480
法人税、住民税及び事業税		3,875,711	5,391,282
法人税等調整額		(103,787)	(131,566)
法人税等合計		3,771,923	5,259,716
当期純利益		8,780,329	11,750,764

2026/08/19 9:14

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
第39期 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
(単位:千円)

第40期 (自 2025年1月1日 至 2025年12月31日)
(単位:千円)2026/08/19 9:14

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.引当金の計上基準

2026/08/19 9:14

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/08/19 9:14

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
申込手数料率は3.30%*(税抜 3.00%)を超えないものとします。なお、申込手数料率の詳細については、販売会社までお問い合わせください。

2026/08/19 9:14

#38 申込（販売）手続等（連結）

30%(税抜2026/08/19 9:14

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2026年6月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次のとおりです。

2026/08/19 9:14

#40 純資産額計算書（連結）

種 類	金 額	単 位
Ⅰ 資産総額	1,944,363,045	円
Ⅱ 負債総額	17,190,545	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,927,172,500	円
Ⅳ 発行済数量	4,498,061,929	口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.4284	円

(参考)マザーファンドの純資産額計算書
フィデリティ・ハイ・イールド・ボンド・オープン・マザーファンド

2026/08/19 9:14

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
計算期間は原則として毎月23日から翌月22日までとします。各計算期間終了日に該当する日が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始します。ただし、最終計算期間の終了日は信託期間の終了日とします。2026/08/19 9:14

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の発行済数量は次のとおりです。

2026/08/19 9:14

#43 課税上の取扱い（連結）

個別元本方式について
1.個別元本について

2026/08/19 9:14

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	第39期(2024年12月31日)		第40期(2025年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		3,084,299	2,060,757
立替金		21,131	11,714
前払費用		484,198	46,251
未収委託者報酬		12,960,510	15,952,163
未収運用受託報酬		1,086,735	553,480
未収収益		6,173	6,639
未収入金	*1	221,095	360,641
流動資産計		17,864,144	18,991,648
固定資産
無形固定資産
電話加入権		7,487	7,487
無形固定資産合計		7,487	7,487
投資その他の資産
長期貸付金	*1	10,338,660	16,563,659
長期差入保証金		18,010	14,500
繰延税金資産		391,802	523,369
その他		30	230
投資その他の資産合計		10,748,502	17,101,758
固定資産計		10,755,990	17,109,245
資産合計		28,620,134	36,100,893
負債の部
流動負債
預り金		281	9
未払金
未払手数料		6,016,095	7,358,272
その他未払金	*1	3,057,214	2,942,771
未払費用		1,829,913	2,311,183
未払法人税等		1,974,827	3,681,431
未払消費税等		1,106,116	1,352,125
賞与引当金		587,810	849,639
流動負債合計		14,572,260	18,495,433
固定負債
退職給付引当金		1,704,391	1,511,212
固定負債合計		1,704,391	1,511,212
負債合計		16,276,651	20,006,646
純資産の部
株主資本
資本金		1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金		250,000	250,000
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		11,093,482	14,844,246
利益剰余金合計		11,343,482	15,094,246
株主資本合計		12,343,482	16,094,246
純資産合計		12,343,482	16,094,246
負債・純資産合計		28,620,134	36,100,893

2026/08/19 9:14

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
ファンドの基準価額は、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人資産運用業協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。

2026/08/19 9:14

#46 運用体制（連結）

【運用体制】
ファンドの主要投資対象であるマザーファンドの運用にあたっては、FIAM LLCに運用の指図に関する権限を委託します。

2026/08/19 9:14

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表

2026/08/19 9:14

#48 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" alt="0101010_002026/08/19 9:14