有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年5月16日-令和3年5月17日)

日経225インデックスマザーファンド(M)
貸借対照表

	2021年 5月17日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	711,538,582
株式	3,863,121,650
派生商品評価勘定	447,296
未収配当金	27,386,320
前払金	11,886,500
差入委託証拠金	33,174,500
流動資産合計	4,647,554,848
資産合計	4,647,554,848
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	12,336,194
未払金	780,880
未払解約金	16,318,130
未払利息	443
流動負債合計	29,435,647
負債合計	29,435,647
純資産の部
元本等
元本	1,217,388,314
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,400,730,887
元本等合計	4,618,119,201
純資産合計	4,618,119,201
負債純資産合計	4,647,554,848

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2021年 5月17日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2021年 5月17日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		1,217,388,314口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	3.7935円
		(1万口当たり純資産額)	(37,935円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2021年 5月17日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2021年 5月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2021年 5月17日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2020年 5月16日
期首元本額	1,569,828,148円
期中追加設定元本額	126,848,562円
期中一部解約元本額	479,288,396円
期末元本額	1,217,388,314円
期末元本額の内訳
日経225インデックスファンド	875,234,625円
日経225インデックスe	342,153,689円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2021年 5月17日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	1,070,721,200
合計	1,070,721,200

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日経225インデックスマザーファンド(M)」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2021年 5月17日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	764,453,500	-	752,567,000	△11,886,500
合計		764,453,500	-	752,567,000	△11,886,500

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
日本水産	5,000	532.00	2,660,000
マルハニチロ	500	2,561.00	1,280,500
INPEX	2,000	799.00	1,598,000
コムシスホールディングス	5,000	3,200.00	16,000,000
大成建設	1,000	3,875.00	3,875,000
大林組	5,000	948.00	4,740,000
清水建設	5,000	889.00	4,445,000
長谷工コーポレーション	1,000	1,538.00	1,538,000
鹿島建設	2,500	1,448.00	3,620,000
大和ハウス工業	5,000	3,242.00	16,210,000
積水ハウス	5,000	2,284.50	11,422,500
日揮ホールディングス	5,000	1,043.00	5,215,000
日清製粉グループ本社	5,000	1,820.00	9,100,000
明治ホールディングス	1,000	6,750.00	6,750,000
日本ハム	2,500	4,585.00	11,462,500
サッポロホールディングス	1,000	2,205.00	2,205,000
アサヒグループホールディングス	5,000	5,033.00	25,165,000
キリンホールディングス	5,000	2,142.50	10,712,500
宝ホールディングス	5,000	1,418.00	7,090,000
キッコーマン	5,000	6,800.00	34,000,000
味の素	5,000	2,387.50	11,937,500
ニチレイ	2,500	2,860.00	7,150,000
日本たばこ産業	5,000	2,171.50	10,857,500
東洋紡	500	1,388.00	694,000
ユニチカ	500	372.00	186,000
帝人	1,000	1,826.00	1,826,000
東レ	5,000	684.50	3,422,500
王子ホールディングス	5,000	704.00	3,520,000
日本製紙	500	1,408.00	704,000
クラレ	5,000	1,151.00	5,755,000
旭化成	5,000	1,226.00	6,130,000
昭和電工	500	3,610.00	1,805,000
住友化学	5,000	580.00	2,900,000
日産化学	5,000	5,550.00	27,750,000
東ソー	2,500	2,051.00	5,127,500
トクヤマ	1,000	2,299.00	2,299,000
デンカ	1,000	4,175.00	4,175,000
信越化学工業	5,000	18,105.00	90,525,000
三井化学	1,000	3,620.00	3,620,000
三菱ケミカルホールディングス	2,500	855.70	2,139,250
宇部興産	500	2,390.00	1,195,000
花王	5,000	6,765.00	33,825,000
DIC	500	2,896.00	1,448,000
富士フイルムホールディングス	5,000	7,143.00	35,715,000
資生堂	5,000	7,697.00	38,485,000
日東電工	5,000	8,530.00	42,650,000
協和キリン	5,000	3,335.00	16,675,000
武田薬品工業	5,000	3,768.00	18,840,000
アステラス製薬	25,000	1,688.50	42,212,500
大日本住友製薬	5,000	2,028.00	10,140,000
塩野義製薬	5,000	5,771.00	28,855,000
中外製薬	15,000	4,078.00	61,170,000
エーザイ	5,000	6,883.00	34,415,000
第一三共	15,000	2,633.00	39,495,000
大塚ホールディングス	5,000	4,415.00	22,075,000
出光興産	2,000	2,695.00	5,390,000
ENEOSホールディングス	5,000	462.00	2,310,000
横浜ゴム	2,500	2,200.00	5,500,000
ブリヂストン	5,000	4,657.00	23,285,000
AGC	1,000	4,940.00	4,940,000
日本板硝子	500	620.00	310,000
日本電気硝子	1,500	2,660.00	3,990,000
住友大阪セメント	500	3,310.00	1,655,000
太平洋セメント	500	2,591.00	1,295,500
東海カーボン	5,000	1,740.00	8,700,000
TOTO	2,500	5,650.00	14,125,000
日本碍子	5,000	1,979.00	9,895,000
日本製鉄	500	2,159.00	1,079,500
神戸製鋼所	500	758.00	379,000
ジェイ エフ イー ホールディングス	500	1,533.00	766,500
大平洋金属	500	1,906.00	953,000
日本軽金属ホールディングス	500	2,164.00	1,082,000
三井金属鉱業	500	3,280.00	1,640,000
東邦亜鉛	500	2,037.00	1,018,500
三菱マテリアル	500	2,279.00	1,139,500
住友金属鉱山	2,500	4,694.00	11,735,000
DOWAホールディングス	1,000	4,615.00	4,615,000
古河電気工業	500	2,939.00	1,469,500
住友電気工業	5,000	1,599.50	7,997,500
フジクラ	5,000	474.00	2,370,000
SUMCO	500	2,449.00	1,224,500
東洋製罐グループホールディングス	5,000	1,303.00	6,515,000
日本製鋼所	1,000	2,444.00	2,444,000
オークマ	1,000	5,540.00	5,540,000
アマダ	5,000	1,101.00	5,505,000
小松製作所	5,000	3,251.00	16,255,000
住友重機械工業	1,000	3,230.00	3,230,000
日立建機	5,000	3,525.00	17,625,000
クボタ	5,000	2,558.50	12,792,500
荏原製作所	1,000	5,010.00	5,010,000
ダイキン工業	5,000	20,970.00	104,850,000
日本精工	5,000	1,004.00	5,020,000
NTN	5,000	311.00	1,555,000
ジェイテクト	5,000	1,062.00	5,310,000
日立造船	1,000	713.00	713,000
三菱重工業	500	3,229.00	1,614,500
IHI	500	2,365.00	1,182,500
日清紡ホールディングス	5,000	896.00	4,480,000
コニカミノルタ	5,000	559.00	2,795,000
ミネベアミツミ	5,000	2,709.00	13,545,000
日立製作所	1,000	5,384.00	5,384,000
三菱電機	5,000	1,639.00	8,195,000
富士電機	1,000	4,805.00	4,805,000
安川電機	5,000	4,725.00	23,625,000
オムロン	5,000	8,110.00	40,550,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	1,000	2,877.00	2,877,000
日本電気	500	5,150.00	2,575,000
富士通	500	16,825.00	8,412,500
沖電気工業	500	951.00	475,500
セイコーエプソン	10,000	1,856.00	18,560,000
パナソニック	5,000	1,209.00	6,045,000
シャープ	5,000	1,828.00	9,140,000
ソニーグループ	5,000	10,330.00	51,650,000
TDK	5,000	13,440.00	67,200,000
アルプスアルパイン	5,000	1,124.00	5,620,000
横河電機	5,000	1,780.00	8,900,000
アドバンテスト	10,000	9,080.00	90,800,000
カシオ計算機	5,000	1,765.00	8,825,000
ファナック	5,000	24,575.00	122,875,000
京セラ	10,000	6,612.00	66,120,000
太陽誘電	5,000	4,615.00	23,075,000
SCREENホールディングス	1,000	9,430.00	9,430,000
キヤノン	7,500	2,516.50	18,873,750
リコー	5,000	1,222.00	6,110,000
東京エレクトロン	5,000	44,700.00	223,500,000
デンソー	5,000	7,162.00	35,810,000
三井E&Sホールディングス	500	488.00	244,000
川崎重工業	500	2,529.00	1,264,500
日産自動車	5,000	537.80	2,689,000
いすゞ自動車	2,500	1,351.00	3,377,500
トヨタ自動車	5,000	8,648.00	43,240,000
日野自動車	5,000	966.00	4,830,000
三菱自動車工業	500	308.00	154,000
マツダ	1,000	873.00	873,000
本田技研工業	10,000	3,238.00	32,380,000
スズキ	5,000	4,361.00	21,805,000
SUBARU	5,000	2,051.50	10,257,500
ヤマハ発動機	5,000	2,972.00	14,860,000
テルモ	20,000	3,936.00	78,720,000
ニコン	5,000	1,097.00	5,485,000
オリンパス	20,000	2,083.50	41,670,000
シチズン時計	5,000	410.00	2,050,000
バンダイナムコホールディングス	5,000	7,664.00	38,320,000
凸版印刷	2,500	1,830.00	4,575,000
大日本印刷	2,500	2,284.00	5,710,000
ヤマハ	5,000	6,180.00	30,900,000
東京電力ホールディングス	500	347.00	173,500
中部電力	500	1,367.50	683,750
関西電力	500	1,085.50	542,750
東京瓦斯	1,000	2,323.50	2,323,500
大阪瓦斯	1,000	2,218.00	2,218,000
東武鉄道	1,000	2,887.00	2,887,000
東急	2,500	1,457.00	3,642,500
小田急電鉄	2,500	2,920.00	7,300,000
京王電鉄	1,000	7,010.00	7,010,000
京成電鉄	2,500	3,205.00	8,012,500
東日本旅客鉄道	500	7,543.00	3,771,500
西日本旅客鉄道	500	6,091.00	3,045,500
東海旅客鉄道	500	15,855.00	7,927,500
日本通運	500	8,640.00	4,320,000
ヤマトホールディングス	5,000	2,988.00	14,940,000
日本郵船	500	4,275.00	2,137,500
商船三井	500	4,315.00	2,157,500
川崎汽船	500	2,702.00	1,351,000
ANAホールディングス	500	2,486.00	1,243,000
三菱倉庫	2,500	3,340.00	8,350,000
ネクソン	10,000	2,673.00	26,730,000
Zホールディングス	2,000	470.90	941,800
トレンドマイクロ	5,000	5,340.00	26,700,000
スカパーJSATホールディングス	500	433.00	216,500
日本電信電話	2,000	2,851.00	5,702,000
KDDI	30,000	3,532.00	105,960,000
ソフトバンク	5,000	1,428.50	7,142,500
東宝	500	4,280.00	2,140,000
エヌ・ティ・ティ・データ	25,000	1,656.00	41,400,000
コナミホールディングス	5,000	6,240.00	31,200,000
ソフトバンクグループ	30,000	8,431.00	252,930,000
双日	500	330.00	165,000
伊藤忠商事	5,000	3,293.00	16,465,000
丸紅	5,000	922.00	4,610,000
豊田通商	5,000	4,880.00	24,400,000
三井物産	5,000	2,396.50	11,982,500
住友商事	5,000	1,507.00	7,535,000
三菱商事	5,000	2,933.50	14,667,500
J.フロント リテイリング	2,500	1,038.00	2,595,000
三越伊勢丹ホールディングス	5,000	769.00	3,845,000
セブン&アイ・ホールディングス	5,000	4,790.00	23,950,000
高島屋	2,500	1,210.00	3,025,000
丸井グループ	5,000	1,995.00	9,975,000
イオン	5,000	2,998.00	14,990,000
ファーストリテイリング	5,000	86,090.00	430,450,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	5,000	423.00	2,115,000
新生銀行	500	1,660.00	830,000
あおぞら銀行	500	2,521.00	1,260,500
三菱UFJフィナンシャル・グループ	5,000	612.50	3,062,500
りそなホールディングス	500	472.30	236,150
三井住友トラスト・ホールディングス	500	3,872.00	1,936,000
三井住友フィナンシャルグループ	500	3,958.00	1,979,000
千葉銀行	5,000	722.00	3,610,000
ふくおかフィナンシャルグループ	1,000	2,026.00	2,026,000
静岡銀行	5,000	909.00	4,545,000
みずほフィナンシャルグループ	500	1,660.00	830,000
大和証券グループ本社	5,000	614.60	3,073,000
野村ホールディングス	5,000	581.60	2,908,000
松井証券	5,000	847.00	4,235,000
SOMPOホールディングス	1,200	4,351.00	5,221,200
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	1,500	3,322.00	4,983,000
第一生命ホールディングス	500	2,043.00	1,021,500
東京海上ホールディングス	2,500	5,445.00	13,612,500
T&Dホールディングス	1,000	1,406.00	1,406,000
クレディセゾン	5,000	1,331.00	6,655,000
日本取引所グループ	5,000	2,496.50	12,482,500
東急不動産ホールディングス	5,000	638.00	3,190,000
三井不動産	5,000	2,468.50	12,342,500
三菱地所	5,000	1,805.50	9,027,500
東京建物	2,500	1,659.00	4,147,500
住友不動産	5,000	3,603.00	18,015,000
エムスリー	12,000	6,957.00	83,484,000
ディー・エヌ・エー	1,500	2,005.00	3,007,500
電通グループ	5,000	3,470.00	17,350,000
サイバーエージェント	4,000	2,054.00	8,216,000
楽天グループ	5,000	1,328.00	6,640,000
リクルートホールディングス	15,000	4,787.00	71,805,000
日本郵政	5,000	925.50	4,627,500
セコム	5,000	8,599.00	42,995,000
合 計	910,200		3,863,121,650

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。