有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年6月18日-平成27年12月17日)

【提出】: 2016/03/17 9:14
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第10特定期間 (平成27年 6月17日現在)		第11特定期間 (平成27年12月17日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		384,755,606口		322,159,898口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	12,359,792円	元本の欠損	11,488,338円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9679円	1口当たり純資産額	0.9643円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,679円)	(1万口当たり純資産額)	(9,643円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第10特定期間自平成26年12月18日至平成27年 6月17日				第11特定期間自平成27年 6月18日至平成27年12月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第51期自平成26年12月18日至平成27年 1月19日				第57期自平成27年 6月18日至平成27年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,749,053円		費用控除後の配当等収益額	A	1,086,455円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	34,265,167円		収益調整金額	C	26,081,129円
	分配準備積立金額	D	19,077,846円		分配準備積立金額	D	15,330,936円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,092,066円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,498,520円
	当ファンドの期末残存口数	F	499,197,599口		当ファンドの期末残存口数	F	363,875,289口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,103円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,167円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	998,395円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	727,750円
	第52期自平成27年 1月20日至平成27年 2月17日				第58期自平成27年 7月18日至平成27年 8月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,342,064円		費用控除後の配当等収益額	A	1,286,006円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	34,638,967円		収益調整金額	C	25,794,122円
	分配準備積立金額	D	19,576,263円		分配準備積立金額	D	15,315,077円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,557,294円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,395,205円
	当ファンドの期末残存口数	F	500,062,542口		当ファンドの期末残存口数	F	357,943,461口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,111円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,184円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,000,125円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	715,886円
	第53期自平成27年 2月18日至平成27年 3月17日				第59期自平成27年 8月18日至平成27年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,328,824円		費用控除後の配当等収益額	A	1,025,859円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	34,950,127円		収益調整金額	C	25,593,308円
	分配準備積立金額	D	19,322,671円		分配準備積立金額	D	15,709,739円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,601,622円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,328,906円
	当ファンドの期末残存口数	F	496,985,093口		当ファンドの期末残存口数	F	354,631,762口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,118円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,193円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	993,970円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	709,263円
	第54期自平成27年 3月18日至平成27年 4月17日				第60期自平成27年 9月18日至平成27年10月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,651,185円		費用控除後の配当等収益額	A	1,248,208円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	35,052,798円		収益調整金額	C	25,357,188円
	分配準備積立金額	D	19,555,010円		分配準備積立金額	D	15,861,863円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,258,993円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,467,259円
	当ファンドの期末残存口数	F	496,903,550口		当ファンドの期末残存口数	F	351,164,394口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,132円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,209円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	993,807円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	702,328円
	第55期自平成27年 4月18日至平成27年 5月18日				第61期自平成27年10月20日至平成27年11月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,436,206円		費用控除後の配当等収益額	A	938,549円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	34,832,017円		収益調整金額	C	25,441,292円
	分配準備積立金額	D	19,780,672円		分配準備積立金額	D	16,302,258円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,048,895円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,682,099円
	当ファンドの期末残存口数	F	490,772,695口		当ファンドの期末残存口数	F	350,916,849口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,142円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,216円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	981,545円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	701,833円
	第56期自平成27年 5月19日至平成27年 6月17日				第62期自平成27年11月18日至平成27年12月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,118,314円		費用控除後の配当等収益額	A	932,132円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	27,552,440円		収益調整金額	C	23,388,160円
	分配準備積立金額	D	15,843,892円		分配準備積立金額	D	15,206,093円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,514,646円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,526,385円
	当ファンドの期末残存口数	F	384,755,606口		当ファンドの期末残存口数	F	322,159,898口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,156円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,226円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	769,511円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	644,319円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第11特定期間自平成27年 6月18日至平成27年12月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第11特定期間 (平成27年12月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第10特定期間自平成26年12月18日至平成27年 6月17日	第11特定期間自平成27年 6月18日至平成27年12月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	495,333,610円	384,755,606円
期中追加設定元本額	44,204,771円	7,636,193円
期中一部解約元本額	154,782,775円	70,231,901円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第10特定期間 (平成27年 6月17日現在)	第11特定期間 (平成27年12月17日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△5,190,924	△1,076,585
合計	△5,190,924	△1,076,585

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年6月18日-平成27年12月17日)

開示資料

決算