有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成25年12月13日-平成26年6月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成25年12月13日 至 平成26年6月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成25年12月12日現在	当期 平成26年6月12日現在
1.元本状況
期首元本額	99,130,000円	89,830,000円
期中追加設定元本額	-	-
期中一部解約元本額	9,300,000円	19,600,000円
2.受益権の総数	89,830,000口	70,230,000口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年6月13日 至 平成25年12月12日				当期 自 平成25年12月13日 至 平成26年6月12日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第43期計算期間末(平成25年7月12日)に、投資信託約款に基づき計算した35,594,013円 (1万口当たり3,619.85円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い589,980円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第49期計算期間末(平成26年1月14日)に、投資信託約款に基づき計算した31,685,445円 (1万口当たり3,547.01円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い535,980円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	448,273円			配当等収益 (費用控除後)	379,247円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	17,215,284円			収益調整金	15,639,613円
	分配準備積立金	17,930,456円			分配準備積立金	15,666,585円
	分配可能額	35,594,013円			分配可能額	31,685,445円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,619.85円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,547.01円)
	収益分配金	589,980円			収益分配金	535,980円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第44期計算期間末(平成25年8月12日)に、投資信託約款に基づき計算した35,453,332円 (1万口当たり3,605.55円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い589,980円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第50期計算期間末(平成26年2月12日)に、投資信託約款に基づき計算した28,989,276円 (1万口当たり3,518.97円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い494,280円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	449,299円			配当等収益 (費用控除後)	263,365円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	17,215,284円			収益調整金	14,422,788円
	分配準備積立金	17,788,749円			分配準備積立金	14,303,123円
	分配可能額	35,453,332円			分配可能額	28,989,276円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,605.55円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,518.97円)
	収益分配金	589,980円			収益分配金	494,280円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第45期計算期間末(平成25年9月12日)に、投資信託約款に基づき計算した34,618,164円 (1万口当たり3,593.71円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い577,980円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第51期計算期間末(平成26年3月12日)に、投資信託約款に基づき計算した26,089,549円 (1万口当たり3,495.85円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い447,780円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	463,914円			配当等収益 (費用控除後)	275,245円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	16,865,134円			収益調整金	13,065,952円
	分配準備積立金	17,289,116円			分配準備積立金	12,748,352円
	分配可能額	34,618,164円			分配可能額	26,089,549円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,593.71円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,495.85円)
	収益分配金	577,980円			収益分配金	447,780円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第46期計算期間末(平成25年10月15日)に、投資信託約款に基づき計算した32,544,981円 (1万口当たり3,590.97円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い543,780円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第52期計算期間末(平成26年4月14日)に、投資信託約款に基づき計算した25,765,271円 (1万口当たり3,475.69円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い444,780円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	518,974円			配当等収益 (費用控除後)	295,298円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	15,867,214円			収益調整金	12,978,412円
	分配準備積立金	16,158,793円			分配準備積立金	12,491,561円
	分配可能額	32,544,981円			分配可能額	25,765,271円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,590.97円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,475.69円)
	収益分配金	543,780円			収益分配金	444,780円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第47期計算期間末(平成25年11月12日)に、投資信託約款に基づき計算した32,303,926円 (1万口当たり3,572.26円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い542,580円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第53期計算期間末(平成26年5月12日)に、投資信託約款に基づき計算した24,481,042円 (1万口当たり3,461.20円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い424,380円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	373,345円			配当等収益 (費用控除後)	321,895円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	15,832,198円			収益調整金	12,383,147円
	分配準備積立金	16,098,383円			分配準備積立金	11,776,000円
	分配可能額	32,303,926円			分配可能額	24,481,042円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,572.26円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,461.20円)
	収益分配金	542,580円			収益分配金	424,380円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第48期計算期間末(平成25年12月12日)に、投資信託約款に基づき計算した32,020,402円 (1万口当たり3,564.56円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い538,980円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第54期計算期間末(平成26年6月12日)に、投資信託約款に基づき計算した24,180,570円 (1万口当たり3,443.05円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い421,380円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	469,797円			配当等収益 (費用控除後)	293,971円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	15,727,149円			収益調整金	12,295,607円
	分配準備積立金	15,823,456円			分配準備積立金	11,590,992円
	分配可能額	32,020,402円			分配可能額	24,180,570円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,564.56円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,443.05円)
	収益分配金	538,980円			収益分配金	421,380円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成25年12月13日 至 平成26年6月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成26年6月12日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成25年12月12日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	2,775,752
合計	2,775,752

当期(平成26年6月12日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△21,049
合計	△21,049

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成25年12月12日現在)
該当事項はありません。
当期(平成26年6月12日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成25年12月13日 至 平成26年6月12日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成25年12月12日現在	当期 平成26年6月12日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0864円	1.0929円
「1口=1円(10,000口=10,864円)」	「1口=1円(10,000口=10,929円)」