有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成28年12月13日-平成29年6月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年12月13日 至 平成29年6月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年12月12日現在	当期 平成29年6月12日現在
1.元本状況
期首元本額	58,650,000円	59,196,830円
期中追加設定元本額	715,851円	439,294円
期中一部解約元本額	169,021円	918,703円
2.受益権の総数	59,196,830口	58,717,421口
3.元本の欠損
	10,813,774円	12,370,872円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年6月14日 至 平成28年12月12日				当期 自 平成28年12月13日 至 平成29年6月12日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第79期計算期間末(平成28年7月12日)に、投資信託約款に基づき計算した16,320,320円 (1万口当たり2,782.66円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い351,900円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第85期計算期間末(平成29年1月12日)に、投資信託約款に基づき計算した15,095,387円 (1万口当たり2,550.17円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い355,161円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	123,034円			配当等収益 (費用控除後)	114,986円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	10,268,230円			収益調整金	10,434,624円
	分配準備積立金	5,929,056円			分配準備積立金	4,545,777円
	分配可能額	16,320,320円			分配可能額	15,095,387円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,782.66円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,550.17円)
	収益分配金	351,900円			収益分配金	355,161円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第80期計算期間末(平成28年8月12日)に、投資信託約款に基づき計算した16,103,730円 (1万口当たり2,744.48円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い352,060円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第86期計算期間末(平成29年2月13日)に、投資信託約款に基づき計算した14,916,609円 (1万口当たり2,518.67円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い355,345円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	128,005円			配当等収益 (費用控除後)	168,693円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	10,275,535円			収益調整金	10,442,344円
	分配準備積立金	5,700,190円			分配準備積立金	4,305,572円
	分配可能額	16,103,730円			分配可能額	14,916,609円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,744.48円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,518.67円)
	収益分配金	352,060円			収益分配金	355,345円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第81期計算期間末(平成28年9月12日)に、投資信託約款に基づき計算した15,884,873円 (1万口当たり2,706.13円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い352,196円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第87期計算期間末(平成29年3月13日)に、投資信託約款に基づき計算した14,605,624円 (1万口当たり2,481.92円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い353,089円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	127,053円			配当等収益 (費用控除後)	136,631円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	10,281,685円			収益調整金	10,385,557円
	分配準備積立金	5,476,135円			分配準備積立金	4,083,436円
	分配可能額	15,884,873円			分配可能額	14,605,624円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,706.13円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,481.92円)
	収益分配金	352,196円			収益分配金	353,089円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第82期計算期間末(平成28年10月12日)に、投資信託約款に基づき計算した15,693,576円 (1万口当たり2,667.27円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い353,025円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第88期計算期間末(平成29年4月12日)に、投資信託約款に基づき計算した14,414,736円 (1万口当たり2,444.79円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い353,766円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	124,141円			配当等収益 (費用控除後)	134,761円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	10,318,443円			収益調整金	10,413,123円
	分配準備積立金	5,250,992円			分配準備積立金	3,866,852円
	分配可能額	15,693,576円			分配可能額	14,414,736円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,667.27円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,444.79円)
	収益分配金	353,025円			収益分配金	353,766円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第83期計算期間末(平成28年11月14日)に、投資信託約款に基づき計算した15,477,860円 (1万口当たり2,630.60円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い353,027円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第89期計算期間末(平成29年5月12日)に、投資信託約款に基づき計算した14,238,835円 (1万口当たり2,414.62円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い353,815円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	137,230円			配当等収益 (費用控除後)	175,919円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	10,318,522円			収益調整金	10,415,208円
	分配準備積立金	5,022,108円			分配準備積立金	3,647,708円
	分配可能額	15,477,860円			分配可能額	14,238,835円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,630.60円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,414.62円)
	収益分配金	353,027円			収益分配金	353,815円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第84期計算期間末(平成28年12月12日)に、投資信託約款に基づき計算した15,336,227円 (1万口当たり2,590.72円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い355,180円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第90期計算期間末(平成29年6月12日)に、投資信託約款に基づき計算した13,966,241円 (1万口当たり2,378.55円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い352,304円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	118,525円			配当等収益 (費用控除後)	140,467円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	10,425,126円			収益調整金	10,371,968円
	分配準備積立金	4,792,576円			分配準備積立金	3,453,806円
	分配可能額	15,336,227円			分配可能額	13,966,241円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,590.72円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,378.55円)
	収益分配金	355,180円			収益分配金	352,304円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年12月13日 至 平成29年6月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年6月12日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年12月12日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	2,577,800
合計	2,577,800

当期(平成29年6月12日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△530,123
合計	△530,123

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年12月12日現在)
該当事項はありません。
当期(平成29年6月12日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年12月13日 至 平成29年6月12日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年12月12日現在	当期 平成29年6月12日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.8173円	0.7893円
「1口=1円(10,000口=8,173円)」	「1口=1円(10,000口=7,893円)」