有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成29年6月13日-平成29年12月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成29年6月13日 至 平成29年12月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成29年6月12日現在	当期 平成29年12月12日現在
1.元本状況
期首元本額	59,196,830円	58,717,421円
期中追加設定元本額	439,294円	287,309円
期中一部解約元本額	918,703円	1,763,273円
2.受益権の総数	58,717,421口	57,241,457口
3.元本の欠損
	12,370,872円	13,129,829円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年12月13日 至 平成29年6月12日				当期 自 平成29年6月13日 至 平成29年12月12日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第85期計算期間末(平成29年1月12日)に、投資信託約款に基づき計算した15,095,387円 (1万口当たり2,550.17円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い355,161円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第91期計算期間末(平成29年7月12日)に、投資信託約款に基づき計算した13,797,409円 (1万口当たり2,349.19円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い352,395円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	114,986円			配当等収益 (費用控除後)	179,941円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	10,434,624円			収益調整金	10,375,545円
	分配準備積立金	4,545,777円			分配準備積立金	3,241,923円
	分配可能額	15,095,387円			分配可能額	13,797,409円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,550.17円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,349.19円)
	収益分配金	355,161円			収益分配金	352,395円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第86期計算期間末(平成29年2月13日)に、投資信託約款に基づき計算した14,916,609円 (1万口当たり2,518.67円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い355,345円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第92期計算期間末(平成29年8月14日)に、投資信託約款に基づき計算した13,600,161円 (1万口当たり2,315.00円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い352,488円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	168,693円			配当等収益 (費用控除後)	151,562円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	10,442,344円			収益調整金	10,379,677円
	分配準備積立金	4,305,572円			分配準備積立金	3,068,922円
	分配可能額	14,916,609円			分配可能額	13,600,161円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,518.67円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,315.00円)
	収益分配金	355,345円			収益分配金	352,488円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第87期計算期間末(平成29年3月13日)に、投資信託約款に基づき計算した14,605,624円 (1万口当たり2,481.92円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い353,089円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第93期計算期間末(平成29年9月12日)に、投資信託約款に基づき計算した13,381,356円 (1万口当たり2,282.97円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い351,683円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	136,631円			配当等収益 (費用控除後)	163,898円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	10,385,557円			収益調整金	10,356,787円
	分配準備積立金	4,083,436円			分配準備積立金	2,860,671円
	分配可能額	14,605,624円			分配可能額	13,381,356円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,481.92円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,282.97円)
	収益分配金	353,089円			収益分配金	351,683円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第88期計算期間末(平成29年4月12日)に、投資信託約款に基づき計算した14,414,736円 (1万口当たり2,444.79円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い353,766円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第94期計算期間末(平成29年10月12日)に、投資信託約款に基づき計算した13,172,611円 (1万口当たり2,245.96円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い351,901円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	134,761円			配当等収益 (費用控除後)	134,814円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	10,413,123円			収益調整金	10,364,911円
	分配準備積立金	3,866,852円			分配準備積立金	2,672,886円
	分配可能額	14,414,736円			分配可能額	13,172,611円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,444.79円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,245.96円)
	収益分配金	353,766円			収益分配金	351,901円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第89期計算期間末(平成29年5月12日)に、投資信託約款に基づき計算した14,238,835円 (1万口当たり2,414.62円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い353,815円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第95期計算期間末(平成29年11月13日)に、投資信託約款に基づき計算した12,646,334円 (1万口当たり2,209.97円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い343,344円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	175,919円			配当等収益 (費用控除後)	137,171円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	10,415,208円			収益調整金	10,120,245円
	分配準備積立金	3,647,708円			分配準備積立金	2,388,918円
	分配可能額	14,238,835円			分配可能額	12,646,334円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,414.62円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,209.97円)
	収益分配金	353,815円			収益分配金	343,344円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第90期計算期間末(平成29年6月12日)に、投資信託約款に基づき計算した13,966,241円 (1万口当たり2,378.55円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い352,304円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第96期計算期間末(平成29年12月12日)に、投資信託約款に基づき計算した12,434,100円 (1万口当たり2,172.22円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い343,448円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	140,467円			配当等収益 (費用控除後)	127,357円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	10,371,968円			収益調整金	10,123,998円
	分配準備積立金	3,453,806円			分配準備積立金	2,182,745円
	分配可能額	13,966,241円			分配可能額	12,434,100円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,378.55円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,172.22円)
	収益分配金	352,304円			収益分配金	343,448円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成29年6月13日 至 平成29年12月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年12月12日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成29年6月12日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△530,123
合計	△530,123

当期(平成29年12月12日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	212,601
合計	212,601

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成29年6月12日現在)
該当事項はありません。
当期(平成29年12月12日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成29年6月13日 至 平成29年12月12日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成29年6月12日現在	当期 平成29年12月12日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.7893円	0.7706円
「1口=1円(10,000口=7,893円)」	「1口=1円(10,000口=7,706円)」

(重要な後発事象)
当ファンドは、投資信託約款第46条の規定に基づき、平成30年2月21日に証券投資信託の終了に関する書面による決議を行うことを予定しております。
信託終了に関する書面決議の結果、当ファンドにおいて、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数の賛成をもって可決された場合には、当該事項につき金融庁長官に届出を行ったうえで、平成30年3月12日付をもって償還いたします。ただし、信託終了に関する書面決議が否決された場合には、繰上償還は行いません。