e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分第14期自平成30年9月22日至平成31年3月22日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項計算期間末日平成31年3月21日が休日のため、当計算期間末日を平成31年3月22日としております。このため、当計算期間は182日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分第13期平成30年9月21日現在第14期平成31年3月22日現在1.※1期首元本額3,424,952,041円3,184,877,777円期中追加設定元本額16,420,796円88,921,494円期中一部解約元本額256,495,060円400,045,357円2.計算期間末日における受益権の総数3,184,877,777口2,873,753,914口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			第13期自平成30年3月23日至平成30年9月21日	第14期自平成30年9月22日至平成31年3月22日
	※1	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(71,565,979円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(268,416,411円)及び分配準備積立金(772,964,103円)より分配対象額は1,112,946,493円(1万口当たり3,494.47円)であり、うち57,327,799円(1万口当たり180円)を分配金額としております。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(56,009,573円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(263,497,803円)及び分配準備積立金(689,469,206円)より分配対象額は1,008,976,582円(1万口当たり3,511.01円)であり、うち54,601,324円(1万口当たり190円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分第13期自平成30年3月23日至平成30年9月21日第14期自平成30年9月22日至平成31年3月22日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(71,565,979円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(268,416,411円)及び分配準備積立金(772,964,103円)より分配対象額は1,112,946,493円(1万口当たり3,494.47円)であり、うち57,327,799円(1万口当たり180円)を分配金額としております。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(56,009,573円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(263,497,803円)及び分配準備積立金(689,469,206円)より分配対象額は1,008,976,582円(1万口当たり3,511.01円)であり、うち54,601,324円(1万口当たり190円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		第14期自平成30年9月22日至平成31年3月22日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分第14期自平成30年9月22日至平成31年3月22日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分第14期平成31年3月22日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第13期平成30年9月21日現在第14期平成31年3月22日現在種類当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券160,372,228△176,425,747合計160,372,228△176,425,747e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引第13期平成30年9月21日現在第14期平成31年3月22日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第14期自平成30年9月22日至平成31年3月22日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第13期平成30年9月21日現在第14期平成31年3月22日現在1口当たり純資産額1.1241円1.0325円(1万口当たり純資産額)(11,241円)(10,325円)

2019/06/14 9:10

#4 附属明細表（連結）

時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法(1)先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。(2)為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分平成30年9月21日現在平成31年3月22日現在1.※1期首平成30年3月23日平成30年9月22日期首元本額1,954,539,106円1,774,914,239円期中追加設定元本額16,002,450円72,394,810円期中一部解約元本額195,627,317円260,944,122円期末元本額の内訳ファンド名オーストラリア好配当株式オープン(毎月決算型)19,998,414円35,909,230円ダイワ・オーストラリア高配当株ファンド1,754,915,825円1,550,455,697円計1,774,914,239円1,586,364,927円2.期末日における受益権の総数1,774,914,239口1,586,364,927口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成30年9月22日至平成31年3月22日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自平成30年9月22日至平成31年3月22日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分平成31年3月22日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券平成30年9月21日現在平成31年3月22日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)株式24,795,227△89,254,358投資証券35,509,984△9,753,269合計60,305,211△99,007,627(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成30年3月23日から平成30年9月21日まで、及び平成30年9月22日から平成31年3月22日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">株式関連平成30年9月21日現在平成31年3月22日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引株価指数先物取引買建114,169,383-113,929,182△240,201109,471,560-108,975,813△495,747合計114,169,383-113,929,182△240,201109,471,560-108,975,813△495,747e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)平成30年9月21日現在平成31年3月22日現在1口当たり純資産額2.0204円1.9043円(1万口当たり純資産額)(20,204円)(19,043円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式通貨銘柄株式数評価額備考単価金額オーストラリア・ドル株オーストラリア・ドルオーストラリア・ドルBHP GROUP LTD13,00037.680489,840.000SOUTH32 LTD70,0003.840268,800.000ALUMINA LTD400,0002.6101,044,000.000WOODSIDE PETROLEUM LTD21,22735.550754,619.850FORTESCUE METALS GROUP LTD37,0006.510240,870.000BENDIGO AND ADELAIDE BANK32,3589.630311,607.540NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD92,70824.9602,313,991.680WESTPAC BANKING CORP89,70126.3302,361,827.330AUST AND NZ BANKING GROUP93,45726.4502,471,937.650RIO TINTO LTD18,95993.5001,772,666.500NUFARM LTD20,7774.49093,288.730STAR ENTERTAINMENT GRP LTD/T50,0004.280214,000.000AURIZON HOLDINGS LTD100,0004.500450,000.000WPP AUNZ LTD187,1390.650121,640.350AUSTRALIAN VINTAGE LTD37,1270.48017,820.960QMS MEDIA LTD105,6710.71075,026.410SRG GLOBAL LTD1,383,3980.320442,687.360BRAVURA SOLUTIONS LTD45,0005.650254,250.000APPEN LTD13,00023.370303,810.000PRO MEDICUS LTD7,92417.000134,708.000Z ENERGY LTD536.070321.710COLES GROUP LTD16,00011.580185,280.000COMMONWEALTH BANK OF AUSTRAL30,10271.1302,141,155.260CALTEX AUSTRALIA LTD7,00026.530185,710.000QBE INSURANCE GROUP LTD22,64212.310278,723.020TELSTRA CORP LTD50,0003.280164,000.000SUPER RETAIL GROUP LTD15,7357.690121,002.150MACQUARIE GROUP LTD20,464126.8302,595,449.120BANK OF QUEENSLAND LTD19,5869.140179,016.040CSL LTD3,000194.230582,690.000WESFARMERS LTD24,36334.560841,985.280BLUESCOPE STEEL LTD26,00013.720356,720.000SUNCORP GROUP LTD116,00013.1901,530,040.000BORAL LTD40,0004.600184,000.000ASX LTD8,00069.680557,440.000COMPUTERSHARE LTD19,00017.580334,020.000INSURANCE AUSTRALIA GROUP216,2167.5701,636,755.120SONIC HEALTHCARE LTD42024.64010,348.800CHALLENGER LTD56,6727.450422,206.400DOWNER EDI LTD85,0007.700654,500.000JB HI-FI LTD11,00023.950263,450.000ATLAS ARTERIA33,1267.110235,525.860IOOF HOLDINGS LTD47,0006.460303,620.000MINERAL RESOURCES LTD41,00015.660642,060.000PLATINUM ASSET MANAGEMENT18,0004.95089,100.000FLEXIGROUP LTD81,3621.355110,245.510CARDNO LTD15,6451.15518,069.970THORN GROUP LTD28,7360.44012,643.840NANOSONICS LTD4,0374.39017,722.430ORORA LTD76,3903.030231,461.700GENWORTH MORTGAGE INSURANCE70,0002.440170,800.000RIDLEY CORP LTD12,5711.38017,347.980PACT GROUP HOLDINGS LTD7,9162.56020,264.960VILLA WORLD LTD28,8492.22064,044.780オーストラリア・ドル小計オーストラリア・ドル29,295,112.290(2,305,232,386)合計2,305,232,386[2,305,232,386]e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種類通貨銘柄券面総額評価額備考投資証券オーストラリア・ドルオーストラリア・ドルLENDLEASE GROUP59,000712,720.000CHARTER HALL EDUCATION TRUST134,981477,832.740CENTURIA INDUSTRIAL REIT198,049596,127.490AVENTUS GROUP72,343162,771.750RURAL FUNDS GROUP39,70692,117.920CENTURIA METROPOLITAN REIT225,205565,264.550TRANSURBAN GROUP32,000409,280.000SYDNEY AIRPORT235,0001,680,250.000APA GROUP49,348492,986.520SPARK INFRASTRUCTURE GROUP194,705428,351.000SHOPPING CENTRES AUSTRALASIA76,000193,800.000GROWTHPOINT PROPERTIES AUSTR106,836440,164.320SCENTRE GROUP50,000203,000.000ARENA REIT25,81272,273.600GOODMAN GROUP15,000198,750.000オーストラリア・ドル小計オーストラリア・ドル6,725,689.890(529,244,537)投資証券合計529,244,537[529,244,537]合計529,244,537[529,244,537]投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

2019/06/14 9:10