e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分第16期自 2019年9月25日至 2020年3月23日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項計算期間末日2019年9月21日、その翌日及びその翌々日が休日のため、前計算期間末日を2019年9月24日としており、2020年3月21日及びその翌日が休日のため、当計算期間末日を2020年3月23日としております。このため、当計算期間は181日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分第15期 2019年9月24日現在第16期 2020年3月23日現在1.※1期首元本額2,873,753,914円2,441,498,270円期中追加設定元本額50,231,753円22,457,192円期中一部解約元本額482,487,397円184,927,331円2.計算期間末日における受益権の総数2,441,498,270口2,279,028,131口3.※2元本の欠損――――――貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は847,453,977円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			第15期自 2019年3月23日至 2019年9月24日	第16期自 2019年9月25日至 2020年3月23日
	※1	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(48,123,761円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(234,510,662円)及び分配準備積立金(576,344,929円)より分配対象額は858,979,352円(1万口当たり3,518.25円)であり、うち56,154,460円(1万口当たり230円)を分配金額としております。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(36,042,574円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(223,945,384円)及び分配準備積立金(525,513,873円)より分配対象額は785,501,831円(1万口当たり3,446.65円)であり、うち38,743,478円(1万口当たり170円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分第15期自 2019年3月23日至 2019年9月24日第16期自 2019年9月25日至 2020年3月23日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(48,123,761円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(234,510,662円)及び分配準備積立金(576,344,929円)より分配対象額は858,979,352円(1万口当たり3,518.25円)であり、うち56,154,460円(1万口当たり230円)を分配金額としております。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(36,042,574円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(223,945,384円)及び分配準備積立金(525,513,873円)より分配対象額は785,501,831円(1万口当たり3,446.65円)であり、うち38,743,478円(1万口当たり170円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		第16期自 2019年9月25日至 2020年3月23日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分第16期自 2019年9月25日至 2020年3月23日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分第16期 2020年3月23日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第15期 2019年9月24日現在第16期 2020年3月23日現在種類当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券89,164,478△856,990,917合計89,164,478△856,990,917e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引第15期 2019年9月24日現在第16期 2020年3月23日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第16期自 2019年9月25日至 2020年3月23日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第15期 2019年9月24日現在第16期 2020年3月23日現在1口当たり純資産額1.0387円0.6282円(1万口当たり純資産額)(10,387円)(6,282円)

2020/06/16 9:11

#4 附属明細表（連結）

時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法(1)先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。(2)為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2019年9月24日現在2020年3月23日現在1.※1期首2019年3月23日2019年9月25日期首元本額1,586,364,927円1,324,432,466円期中追加設定元本額30,464,019円30,615,885円期中一部解約元本額292,396,480円140,679,042円期末元本額の内訳ファンド名オーストラリア好配当株式オープン(毎月決算型)46,292,631円59,841,967円ダイワ・オーストラリア高配当株ファンド1,278,139,835円1,154,527,342円計1,324,432,466円1,214,369,309円2.期末日における受益権の総数1,324,432,466口1,214,369,309口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2019年9月25日至 2020年3月23日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2019年9月25日至 2020年3月23日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2020年3月23日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2019年9月24日現在2020年3月23日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)株式148,428,185△527,087,186投資証券40,366,008△83,428,915合計188,794,193△610,516,101(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年3月23日から2019年9月24日まで、及び2019年9月25日から2020年3月23日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">株式関連2019年9月24日現在2020年3月23日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引株価指数先物取引買建96,543,384-98,177,2401,633,856----合計96,543,384-98,177,2401,633,856----e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2019年9月24日現在2020年3月23日現在1口当たり純資産額1.9746円1.2315円(1万口当たり純資産額)(19,746円)(12,315円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式通貨銘柄株式数評価額備考単価金額オーストラリア・ドル株オーストラリア・ドルオーストラリア・ドルBHP GROUP LTD41,10027.0101,110,111.000SOUTH32 LTD110,0001.770194,700.000ALUMINA LTD235,0001.450340,750.000FORTESCUE METALS GROUP LTD128,00010.3501,324,800.000BENDIGO AND ADELAIDE BANK16,3586.450105,509.100NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD88,17515.6601,380,820.500WESTPAC BANKING CORP86,78215.7701,368,552.140AUST AND NZ BANKING GROUP71,25716.0201,141,537.140RIO TINTO LTD18,35982.0001,505,438.000NUFARM LTD20,7775.040104,716.080STAR ENTERTAINMENT GRP LTD/T50,0001.61580,750.000AURIZON HOLDINGS LTD100,0003.680368,000.000WPP AUNZ LTD187,1390.40575,791.290AUSTRALIAN VINTAGE LTD37,1270.36013,365.720SRG GLOBAL LTD873,2730.230200,852.790BRAVURA SOLUTIONS LTD45,9373.160145,160.920APPEN LTD13,00018.480240,240.000Z ENERGY LTD533.380179.140COLES GROUP LTD16,00016.780268,480.000INTEGA GROUP LTD15,6450.2453,833.020COMMONWEALTH BANK OF AUSTRAL34,57259.9102,071,208.520QBE INSURANCE GROUP LTD47,6428.180389,711.560COCA-COLA AMATIL LTD17,0008.680147,560.000TELSTRA CORP LTD27,0003.07082,890.000SUPER RETAIL GROUP LTD15,7354.13064,985.550MACQUARIE GROUP LTD13,96485.0601,187,777.840BANK OF QUEENSLAND LTD20,3445.560113,112.640CSL LTD2,420270.880655,529.600WESFARMERS LTD24,36333.280810,800.640SUNCORP GROUP LTD34,1878.260282,384.620BORAL LTD60,0002.190131,400.000ASX LTD3,00072.140216,420.000HARVEY NORMAN HOLDINGS LTD20,0002.70054,000.000INSURANCE AUSTRALIA GROUP136,2165.430739,652.880SONIC HEALTHCARE LTD42021.6709,101.400CHALLENGER LTD21,6723.85083,437.200DOWNER EDI LTD45,0003.160142,200.000ATLAS ARTERIA48,5645.260255,446.640IOOF HOLDINGS LTD16,5003.64060,060.000MINERAL RESOURCES LTD41,00013.760564,160.000PLATINUM ASSET MANAGEMENT18,0003.26058,680.000FLEXIGROUP LTD81,3620.60549,224.010CARDNO LTD15,6450.2704,224.150NANOSONICS LTD4,0374.64018,731.680RIDLEY CORP LTD12,7120.80510,233.160PACT GROUP HOLDINGS LTD7,9161.42011,240.720オーストラリア・ドル小計オーストラリア・ドル18,187,759.650(1,154,922,738)合計1,154,922,738[1,154,922,738]e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種類通貨銘柄券面総額評価額備考投資証券オーストラリア・ドルオーストラリア・ドルCHARTER HALL SOCIAL INFRASTR65,603123,333.640CENTURIA INDUSTRIAL REIT122,943344,240.400AVENTUS GROUP76,204122,688.440RURAL FUNDS GROUP81,446156,376.320CHARTER HALL LONG WALE REIT82,886323,255.400CENTURIA OFFICE REIT142,725239,064.370TRANSURBAN GROUP23,500246,750.000SYDNEY AIRPORT26,500128,790.000APA GROUP49,348477,195.160SPARK INFRASTRUCTURE GROUP201,569388,020.320SHOPPING CENTRES AUSTRALASIA150,283323,108.450GROWTHPOINT PROPERTIES AUSTR82,336230,540.800SCENTRE GROUP50,00080,750.000ARENA REIT26,78839,646.240GOODMAN GROUP15,000171,600.000オーストラリア・ドル小計オーストラリア・ドル3,395,359.540(215,605,331)投資証券合計215,605,331[215,605,331]合計215,605,331[215,605,331]投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

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