有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年3月23日-平成28年9月21日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ・オーストラリア高配当株マザーファンド	2,918,157,264	4,622,361,106
親投資信託受益証券 合計			4,622,361,106
合計			4,622,361,106

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・オーストラリア高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・オーストラリア高配当株マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年3月22日現在	平成28年9月21日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		210,634,848	101,865,938
金銭信託		166,838,049	-
コール・ローン		-	11,597,248
株式		4,920,884,491	4,111,683,749
投資証券		298,604,244	344,718,847
派生商品評価勘定		3,709,491	1,174,190
未収入金		-	79,887,673
未収配当金		65,099,145	52,364,391
差入委託証拠金		23,164,190	27,651,077
流動資産合計		5,688,934,458	4,730,943,113
資産合計		5,688,934,458	4,730,943,113
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	93,876
未払解約金		200,000,000	90,000,000
流動負債合計		200,000,000	90,093,876
負債合計		200,000,000	90,093,876
純資産の部
元本等
元本	※1	3,306,758,459	2,929,786,822
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		2,182,175,999	1,711,062,415
元本等合計		5,488,934,458	4,640,849,237
純資産合計		5,488,934,458	4,640,849,237
負債純資産合計		5,688,934,458	4,730,943,113

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成28年3月23日 至 平成28年9月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成28年3月22日現在	平成28年9月21日現在
1.	※1	期首	平成27年9月25日	平成28年3月23日
		期首元本額	3,942,540,371円	3,306,758,459円
		期中追加設定元本額	615,441円	776,082円
		期中一部解約元本額	636,397,353円	377,747,719円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		オーストラリア好配当株式オープン(毎月決算型)	10,853,476円	11,629,558円
		ダイワ・オーストラリア高配当株ファンド	3,295,904,983円	2,918,157,264円
	計		3,306,758,459円	2,929,786,822円
2.		期末日における受益権の総数	3,306,758,459口	2,929,786,822口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 平成28年3月23日 至 平成28年9月21日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成28年9月21日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成28年3月22日現在	平成28年9月21日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式		114,927,055	76,972,508
投資証券		29,255,961	6,637,882
合計		144,183,016	83,610,390
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成27年9月25日から平成28年3月22日まで、及び平成28年3月23日から平成28年9月21日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	平成28年3月22日 現在				平成28年9月21日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	138,897,193	-	142,368,934	3,471,741	130,984,558	-	132,158,748	1,174,190
合計	138,897,193	-	142,368,934	3,471,741	130,984,558	-	132,158,748	1,174,190

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成28年3月22日 現在				平成28年9月21日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	72,289,750	-	72,052,000	237,750	96,737,124	-	96,831,000	△93,876
オーストラリア・ ドル	72,289,750	-	72,052,000	237,750	96,737,124	-	96,831,000	△93,876
合計	72,289,750	-	72,052,000	237,750	96,737,124	-	96,831,000	△93,876

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年3月22日現在	平成28年9月21日現在
1口当たり純資産額	1.6599円	1.5840円
(1万口当たり純資産額)	(16,599円)	(15,840円)

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1) 株式
通 貨	銘 柄	株 式 数	評価額		備考
			単 価	金 額
オーストラリア・ドル		株	オーストラリア・ドル	オーストラリア・ドル
	HEALTHSCOPE LTD	215,000	3.050	655,750.000
	BHP BILLITON LIMITED	37,000	20.610	762,570.000
	LENDLEASE GROUP	54,000	13.490	728,460.000
	WOODSIDE PETROLEUM LTD	54,055	26.790	1,448,133.450
	BENDIGO AND ADELAIDE BANK	96,667	10.290	994,703.430
	NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD	151,240	27.120	4,101,628.800
	WESTPAC BANKING CORP	142,701	29.740	4,243,927.740
	SANTOS LTD	95,294	3.530	336,387.820
	AUST AND NZ BANKING GROUP	158,457	26.790	4,245,063.030
	RIO TINTO LTD	9,000	47.250	425,250.000
	ORIGIN ENERGY LTD	60,000	4.750	285,000.000
	AMCOR LIMITED	77,000	15.140	1,165,780.000
	WPP AUNZ LTD	259,899	1.100	285,888.900
	BWX LTD	65,000	4.610	299,650.000
	AUSTRALIAN VINTAGE LTD	34,221	0.550	18,821.550
	SKYCITY ENTERTAINMENT GROUP	43,888	4.430	194,423.840
	SPOTLESS GROUP HOLDINGS LTD	350,000	0.965	337,750.000
	QMS MEDIA LTD	103,317	1.200	123,980.400
	ESTIA HEALTH LTD	38,000	3.230	122,740.000
	INCITEC PIVOT LTD	210,000	2.710	569,100.000
	COMMONWEALTH BANK OF AUSTRAL	51,241	72.620	3,721,121.420
	CALTEX AUSTRALIA LTD	20,000	32.680	653,600.000
	QBE INSURANCE GROUP LTD	22,642	9.580	216,910.360
	TABCORP HOLDINGS LTD	90,000	4.950	445,500.000
	TELSTRA CORP LTD	450,000	5.010	2,254,500.000
	SPARK NEW ZEALAND LTD	160,000	3.600	576,000.000
	AMP LTD	27,000	5.330	143,910.000
	SUPER RETAIL GROUP LTD	30,735	10.210	313,804.350
	MACQUARIE GROUP LTD	31,164	81.130	2,528,335.320
	FAIRFAX MEDIA LTD	250,000	0.925	231,250.000
	BANK OF QUEENSLAND LTD	25,036	10.940	273,893.840
	CSL LTD	2,300	102.450	235,635.000
	WESFARMERS LTD	54,363	43.170	2,346,850.710
	SUNCORP GROUP LTD	203,000	12.300	2,496,900.000
	ASX LTD	14,000	47.790	669,060.000
	HARVEY NORMAN HOLDINGS LTD	40,000	5.110	204,400.000
	INSURANCE AUSTRALIA GROUP	231,000	5.340	1,233,540.000
	SONIC HEALTHCARE LTD	27,560	21.100	581,516.000
	TRANSURBAN GROUP	111,000	10.730	1,191,030.000
	CHALLENGER LTD	111,672	9.720	1,085,451.840
	SYDNEY AIRPORT	61,287	6.610	405,107.070
	JB HI-FI LTD	21,500	29.060	624,790.000
	JB HI-FI LTD-RIGHTS	3,257	2.770	9,021.890
	TATTS GROUP LTD	58,372	3.740	218,311.280
	AGL ENERGY LTD	34,000	17.170	583,780.000
	MACQUARIE ATLAS ROADS GROUP	120,000	4.950	594,000.000
	APA GROUP	287,385	8.600	2,471,511.000
	DUET GROUP	420,062	2.450	1,029,151.900
	IOOF HOLDINGS LTD	72,000	9.020	649,440.000
	MINERAL RESOURCES LTD	31,995	10.980	351,305.100
	PLATINUM ASSET MANAGEMENT	18,000	5.070	91,260.000
	SPARK INFRASTRUCTURE GROUP	114,705	2.400	275,292.000
	CARDNO LTD	15,645	0.810	12,672.450
	AUTOMOTIVE HOLDINGS GROUP LT	200,396	4.310	863,706.760
	THORN GROUP LTD	26,922	1.540	41,459.880
	RETAIL FOOD GROUP LTD	53,687	6.900	370,440.300
	G8 EDUCATION LTD	52,340	3.090	161,730.600
	SIRTEX MEDICAL LTD	8,000	31.100	248,800.000
	NANOSONICS LTD	4,037	3.500	14,129.500
	ORORA LTD	166,390	2.930	487,522.700
	MAGELLAN FINANCIAL GROUP LTD	9,000	22.050	198,450.000
	RIDLEY CORP LTD	12,571	1.290	16,216.590
	DOMINO'S PIZZA ENTERPRISES L	4,500	71.620	322,290.000
	TECHNOLOGY ONE LTD	40,000	5.650	226,000.000
	NEARMAP LTD	80,000	0.510	40,800.000
	INTECQ LTD	37,194	6.990	259,986.060
	PACT GROUP HOLDINGS LTD	7,125	6.320	45,030.000
	ARDENT LEISURE GROUP	47,196	2.720	128,373.120
オーストラリア・ドル 小計				オーストラリア・ドル
				53,488,796.000
				(4,111,683,749)
合計				4,111,683,749
				[4,111,683,749]

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	オーストラリア・ドル			オーストラリア・ドル
		AVENTUS RETAIL PROPERTY FUND	347,750	834,600.000
		GROWTHPOINT PROPERTIES AUSTR	87,675	278,806.500
		NATIONAL STORAGE REIT	375,761	586,187.160
		SCENTRE GROUP	59,808	271,528.320
		BWP TRUST	50,000	155,500.000
		WESTFIELD CORP	61,000	590,480.000
		GOODMAN GROUP	198,430	1,410,837.300
		VICINITY CENTRES	115,000	356,500.000
	オーストラリア・ドル 小計			オーストラリア・ドル
				4,484,439.280
				(344,718,847)
投資証券 合計				344,718,847
				[344,718,847]
合計				344,718,847
				[344,718,847]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	オーストラリア・ドル	株式	68銘柄	92.3%	7.7%	100%
		投資証券	8銘柄

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。