有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和2年3月24日-令和2年9月23日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ・オーストラリア高配当株マザーファンド	1,026,677,265	1,850,688,437
親投資信託受益証券 合計			1,850,688,437
合計			1,850,688,437

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・オーストラリア高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・オーストラリア高配当株マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2020年3月23日現在	2020年9月23日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		85,823,930	12,189,701
コール・ローン		7,968,524	10,700,627
株式		1,154,922,738	1,730,179,068
投資証券		215,605,331	226,545,130
未収入金		4,293,062	-
未収配当金		26,923,375	27,031,768
流動資産合計		1,495,536,960	2,006,646,294
資産合計		1,495,536,960	2,006,646,294
負債の部
流動負債
未払解約金		-	1,740,000
その他未払費用		-	90
流動負債合計		-	1,740,090
負債合計		-	1,740,090
純資産の部
元本等
元本	※1	1,214,369,309	1,112,232,598
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		281,167,651	892,673,606
元本等合計		1,495,536,960	2,004,906,204
純資産合計		1,495,536,960	2,004,906,204
負債純資産合計		1,495,536,960	2,006,646,294

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2020年3月24日 至 2020年9月23日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2020年3月23日現在	2020年9月23日現在
1.	※1	期首	2019年9月25日	2020年3月24日
		期首元本額	1,324,432,466円	1,214,369,309円
		期中追加設定元本額	30,615,885円	41,421,658円
		期中一部解約元本額	140,679,042円	143,558,369円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		オーストラリア好配当株式オープン(毎月決算型)	59,841,967円	85,555,333円
		ダイワ・オーストラリア高配当株ファンド	1,154,527,342円	1,026,677,265円
	計		1,214,369,309円	1,112,232,598円
2.		期末日における受益権の総数	1,214,369,309口	1,112,232,598口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2020年3月24日 至 2020年9月23日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2020年9月23日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年3月23日現在	2020年9月23日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式		△527,087,186	282,241,821
投資証券		△83,428,915	35,378,578
合計		△610,516,101	317,620,399
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年9月25日から2020年3月23日まで、及び2020年3月24日から2020年9月23日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
2020年3月23日現在	2020年9月23日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	2020年3月23日現在	2020年9月23日現在
1口当たり純資産額	1.2315円	1.8026円
(1万口当たり純資産額)	(12,315円)	(18,026円)

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1) 株式
通 貨	銘 柄	株 式 数	評価額		備考
			単 価	金 額
オーストラリア・ドル		株	オーストラリア・ドル	オーストラリア・ドル
	BHP GROUP LTD	68,500	36.670	2,511,895.000
	SOUTH32 LTD	110,000	2.170	238,700.000
	ALUMINA LTD	102,000	1.420	144,840.000
	FORTESCUE METALS GROUP LTD	141,500	15.870	2,245,605.000
	BENDIGO AND ADELAIDE BANK	16,358	5.880	96,185.040
	NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD	32,365	16.640	538,553.600
	WESTPAC BANKING CORP	33,582	16.050	538,991.100
	AUST AND NZ BANKING GROUP	35,857	16.460	590,206.220
	RIO TINTO LTD	20,559	97.000	1,994,223.000
	METCASH LTD	109,000	2.880	313,920.000
	STAR ENTERTAINMENT GRP LTD/T	23,000	3.030	69,690.000
	AURIZON HOLDINGS LTD	100,000	4.210	421,000.000
	ALTIUM LTD	1,700	34.310	58,327.000
	AUSTRALIAN VINTAGE LTD	37,127	0.485	18,006.590
	SRG GLOBAL LTD	421,717	0.310	130,732.270
	APPEN LTD	8,700	32.500	282,750.000
	COLES GROUP LTD	16,000	17.250	276,000.000
	INTEGA GROUP LTD	15,645	0.275	4,302.370
	COMMONWEALTH BANK OF AUSTRAL	37,372	63.070	2,357,052.040
	QBE INSURANCE GROUP LTD	68,402	8.720	596,465.440
	WOOLWORTHS GROUP LTD	7,300	36.850	269,005.000
	COCA-COLA AMATIL LTD	7,900	9.210	72,759.000
	TELSTRA CORP LTD	27,000	2.820	76,140.000
	SUPER RETAIL GROUP LTD	25,635	10.240	262,502.400
	MACQUARIE GROUP LTD	17,164	120.000	2,059,680.000
	BANK OF QUEENSLAND LTD	12,644	5.840	73,840.960
	CSL LTD	1,040	286.350	297,804.000
	WESFARMERS LTD	56,613	44.380	2,512,484.940
	SUNCORP GROUP LTD	7,187	8.410	60,442.670
	BORAL LTD	35,000	4.150	145,250.000
	ASX LTD	4,300	82.230	353,589.000
	HARVEY NORMAN HOLDINGS LTD	113,800	4.450	506,410.000
	INSURANCE AUSTRALIA GROUP	41,416	4.470	185,129.520
	SONIC HEALTHCARE LTD	420	33.280	13,977.600
	DOWNER EDI LTD	27,200	4.130	112,336.000
	JB HI-FI LTD	15,200	47.070	715,464.000
	ATLAS ARTERIA	33,564	6.200	208,096.800
	MINERAL RESOURCES LTD	41,600	25.170	1,047,072.000
	FLEXIGROUP LTD	81,362	1.025	83,396.050
	CARDNO LTD	15,645	0.285	4,458.820
	NANOSONICS LTD	4,037	5.890	23,777.930
	MAGELLAN FINANCIAL GROUP LTD	9,360	54.800	512,928.000
	PACT GROUP HOLDINGS LTD	7,916	2.200	17,415.200
オーストラリア・ドル 小計				オーストラリア・ドル
				23,041,404.560
				(1,730,179,068)
合計				1,730,179,068
				[1,730,179,068]

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	オーストラリア・ドル			オーストラリア・ドル
		CHARTER HALL SOCIAL INFRASTR	86,103	238,505.310
		CENTURIA INDUSTRIAL REIT	67,943	216,058.740
		AVENTUS GROUP	96,604	226,053.360
		RURAL FUNDS GROUP	102,446	240,748.100
		CHARTER HALL LONG WALE REIT	45,186	229,544.880
		CENTURIA OFFICE REIT	72,725	151,268.000
		TRANSURBAN GROUP	6,600	90,816.000
		SYDNEY AIRPORT	13,500	74,655.000
		APA GROUP	55,348	572,851.800
		SPARK INFRASTRUCTURE GROUP	134,669	285,498.280
		SHOPPING CENTRES AUSTRALASIA	33,583	72,539.280
		GROWTHPOINT PROPERTIES AUSTR	42,336	141,825.600
		SCENTRE GROUP	30,000	63,900.000
		ARENA REIT	51,788	142,417.000
		GOODMAN GROUP	15,000	270,300.000
	オーストラリア・ドル 小計			オーストラリア・ドル
				3,016,981.350
				(226,545,130)
投資証券 合計				226,545,130
				[226,545,130]
合計				226,545,130
				[226,545,130]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	オーストラリア・ドル	株式	43銘柄	88.4%	11.6%	100%
		投資証券	15銘柄

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。