有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成29年3月22日-平成29年9月21日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ・オーストラリア高配当株マザーファンド	2,168,804,317	4,474,243,305
親投資信託受益証券 合計			4,474,243,305
合計			4,474,243,305

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・オーストラリア高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・オーストラリア高配当株マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成29年3月21日現在	平成29年9月21日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		340,727,008	102,449,592
コール・ローン		18,870,441	12,823,337
株式		4,241,777,197	3,613,042,399
投資証券		67,335,538	693,333,659
派生商品評価勘定		438,725	-
未収入金		253,978,354	50,773,397
未収配当金		53,017,297	54,039,766
差入委託証拠金		47,924,458	49,913,238
流動資産合計		5,024,069,018	4,576,375,388
資産合計		5,024,069,018	4,576,375,388
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		84,717	1,878,337
未払解約金		470,000,000	75,000,000
流動負債合計		470,084,717	76,878,337
負債合計		470,084,717	76,878,337
純資産の部
元本等
元本	※1	2,306,562,175	2,181,015,100
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		2,247,422,126	2,318,481,951
元本等合計		4,553,984,301	4,499,497,051
純資産合計		4,553,984,301	4,499,497,051
負債純資産合計		5,024,069,018	4,576,375,388

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成29年3月22日 至 平成29年9月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成29年3月21日現在	平成29年9月21日現在
1.	※1	期首	平成28年9月22日	平成29年3月22日
		期首元本額	2,929,786,822円	2,306,562,175円
		期中追加設定元本額	1,059,856円	99,831,973円
		期中一部解約元本額	624,284,503円	225,379,048円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		オーストラリア好配当株式オープン(毎月決算型)	12,127,381円	12,210,783円
		ダイワ・オーストラリア高配当株ファンド	2,294,434,794円	2,168,804,317円
	計		2,306,562,175円	2,181,015,100円
2.		期末日における受益権の総数	2,306,562,175口	2,181,015,100口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 平成29年3月22日 至 平成29年9月21日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成29年9月21日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成29年3月21日現在	平成29年9月21日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式		363,670,913	△133,785,492
投資証券		△376,394	42,344,081
合計		363,294,519	△91,441,411
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成28年9月22日から平成29年3月21日まで、及び平成29年3月22日から平成29年9月21日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	平成29年3月21日 現在				平成29年9月21日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	162,912,233	-	162,827,516	△84,717	116,805,069	-	115,648,382	△1,156,687
合計	162,912,233	-	162,827,516	△84,717	116,805,069	-	115,648,382	△1,156,687

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成29年3月21日 現在				平成29年9月21日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	473,934,725	-	473,496,000	438,725	75,931,350	-	76,653,000	△721,650
オーストラリア・ドル	473,934,725	-	473,496,000	438,725	75,931,350	-	76,653,000	△721,650
合計	473,934,725	-	473,496,000	438,725	75,931,350	-	76,653,000	△721,650

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成29年3月21日現在	平成29年9月21日現在
1口当たり純資産額	1.9744円	2.0630円
(1万口当たり純資産額)	(19,744円)	(20,630円)

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1) 株式
通 貨	銘 柄	株 式 数	評価額		備考
			単 価	金 額
オーストラリア・ドル		株	オーストラリア・ドル	オーストラリア・ドル
	WOODSIDE PETROLEUM LTD	43,055	28.250	1,216,303.750
	FORTESCUE METALS GROUP LTD	180,000	5.330	959,400.000
	BENDIGO AND ADELAIDE BANK	31,421	11.620	365,112.020
	NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD	123,240	31.140	3,837,693.600
	WESTPAC BANKING CORP	102,701	31.400	3,224,811.400
	AUST AND NZ BANKING GROUP	118,457	30.030	3,557,263.710
	RIO TINTO LTD	19,959	66.060	1,318,491.540
	AMCOR LIMITED	75,000	15.700	1,177,500.000
	NUFARM LTD	17,000	9.200	156,400.000
	AURIZON HOLDINGS LTD	100,000	4.990	499,000.000
	WPP AUNZ LTD	424,899	1.075	456,766.420
	BWX LTD	35,000	5.830	204,050.000
	AUSTRALIAN VINTAGE LTD	35,306	0.440	15,534.640
	QMS MEDIA LTD	103,317	0.950	98,151.150
	CREDIT CORP GROUP LTD	25,000	19.260	481,500.000
	GLOBAL CONSTRUCTION SERVICES	600,000	0.710	426,000.000
	COMMONWEALTH BANK OF AUSTRAL	38,241	76.290	2,917,405.890
	QBE INSURANCE GROUP LTD	99,642	10.480	1,044,248.160
	TABCORP HOLDINGS LTD	90,000	4.295	386,550.000
	TELSTRA CORP LTD	270,000	3.600	972,000.000
	SPARK NEW ZEALAND LTD	121,567	3.520	427,915.840
	SUPER RETAIL GROUP LTD	15,735	8.130	127,925.550
	MACQUARIE GROUP LTD	25,164	88.430	2,225,252.520
	BANK OF QUEENSLAND LTD	37,148	12.850	477,351.800
	CSL LTD	6,000	133.750	802,500.000
	WESFARMERS LTD	48,363	41.260	1,995,457.380
	SUNCORP GROUP LTD	146,000	12.710	1,855,660.000
	BORAL LTD	115,000	6.640	763,600.000
	ASX LTD	14,000	53.070	742,980.000
	COMPUTERSHARE LTD	17,000	14.590	248,030.000
	HARVEY NORMAN HOLDINGS LTD	160,000	3.920	627,200.000
	INSURANCE AUSTRALIA GROUP	186,000	6.370	1,184,820.000
	SONIC HEALTHCARE LTD	407	21.440	8,726.080
	CHALLENGER LTD	81,672	12.370	1,010,282.640
	TATTS GROUP LTD	58,372	4.075	237,865.900
	AGL ENERGY LTD	11,000	23.260	255,860.000
	MACQUARIE ATLAS ROADS GROUP	120,000	5.550	666,000.000
	IOOF HOLDINGS LTD	27,000	11.190	302,130.000
	PLATINUM ASSET MANAGEMENT	18,000	6.210	111,780.000
	PREMIER INVESTMENTS LTD	20,000	13.720	274,400.000
	FLEXIGROUP LTD	81,362	1.655	134,654.110
	CARDNO LTD	15,645	1.490	23,311.050
	AUTOMOTIVE HOLDINGS GROUP LT	140,396	3.560	499,809.760
	THORN GROUP LTD	28,344	1.200	34,012.800
	RETAIL FOOD GROUP LTD	56,379	4.360	245,812.440
	G8 EDUCATION LTD	56,092	3.770	211,466.840
	SIRTEX MEDICAL LTD	8,000	14.370	114,960.000
	NANOSONICS LTD	4,037	2.610	10,536.570
	ORORA LTD	76,390	3.200	244,448.000
	GENWORTH MORTGAGE INSURANCE	140,000	2.900	406,000.000
	RIDLEY CORP LTD	12,571	1.345	16,907.990
	NEARMAP LTD	80,000	0.585	46,800.000
	PACT GROUP HOLDINGS LTD	7,125	5.420	38,617.500
	VILLA WORLD LTD	149,834	2.490	373,086.660
オーストラリア・ドル 小計				オーストラリア・ドル
				40,060,343.710
				(3,613,042,399)
合計				3,613,042,399
				[3,613,042,399]

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	オーストラリア・ドル			オーストラリア・ドル
		LENDLEASE GROUP	114,000	2,047,440.000
		CENTURIA INDUSTRIAL REIT	200,935	514,393.600
		AVENTUS RETAIL PROPERTY FUND	253,896	596,655.600
		CENTURIA METROPOLITAN REIT	70,000	170,800.000
		SYDNEY AIRPORT	270,000	1,933,200.000
		APA GROUP	127,385	1,070,034.000
		SPARK INFRASTRUCTURE GROUP	424,705	1,053,268.400
		GROWTHPOINT PROPERTIES AUSTR	94,870	301,686.600
	オーストラリア・ドル 小計			オーストラリア・ドル
				7,687,478.200
				(693,333,659)
投資証券 合計				693,333,659
				[693,333,659]
合計				693,333,659
				[693,333,659]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数			組入株式 時価比率		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	オーストラリア・ドル	株式		54銘柄	83.9%		16.1%	100%
		投資証券		8銘柄

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。