負債

有報情報

#1 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

(2024年2月29日現在)
親投資信託受益証券	日本	4,397,749,366	85.66
コール・ローン、その他資産(負債控除後)		736,414,180	14.34
純資産総額		5,134,163,546	100.00

(注)投資比率は、純資産総額に対する当該資産の時価比率です。
<参考情報>親投資信託受益証券(日本株式インデックス・マザーファンド)

2024/05/20 9:05

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

[重要な会計方針]

1.有価証券の評価基準及び評価方法	有価証券売買目的有価証券決算期末日の市場価格等に基づく時価法(取得原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2.固定資産の減価償却方法	有形固定資産リース資産以外の有形固定資産定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りであります器具備品 3～ 7年
3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
4.引当金の計上基準	(1) 賞与引当金従業員等に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に負担すべき金額を計上しております。(2) 退職給付引当金退職給付引当金は、従業員等の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、必要額を計上しております。① 退職給付見込額の期間帰属方法退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法過去勤務費用その発生年度の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(11年)による定額法により費用処理しております。数理計算上の差異発生の翌事業年度に一括損益処理しております。

会計方針の変更
(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)

2024/05/20 9:05

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価算定に係るインプットを用いて算定した時価

2024/05/20 9:05

#4 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

(2024年2月29日現在)
Ⅰ 資産総額	5,151,634,998円
Ⅱ 負債総額	17,471,452円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	5,134,163,546円

<参考情報>親投資信託受益証券(日本株式インデックス・マザーファンド)

(2024年2月29日現在)
Ⅰ 資産総額	59,274,383,476円
Ⅱ 負債総額	281,093,224円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	58,993,290,252円

<参考情報>親投資信託受益証券(日本債券インデックス・マザーファンド)

2024/05/20 9:05

#5 資産の評価（連結）

1)基準価額の算出方法
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます(基準価額は、便宜上1万口単位で表示される場合があります。)。
投資対象とするマザーファンド受益証券は、当該マザーファンド受益証券の基準価額で評価します。

2024/05/20 9:05