有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成27年3月19日-平成27年9月18日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年3月18日現在 ]	当期 [ 平成27年9月18日現在 ]
※1	期首元本額	1,045,210,334円	1,060,143,788円
	期中追加設定元本額	62,695,488円	43,921,087円
	期中一部解約元本額	47,762,034円	90,051,510円
2	受益権の総数	1,060,143,788口	1,014,013,365口
3	1口当たり純資産額	1.2591円	1.1776円
	(1万口当たり純資産額)	(12,591円)	(11,776円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成26年9月19日 至 平成27年3月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年9月19日 至 平成26年10月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,300,792円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	56,641,608円
	分配準備積立金額	D	227,491,062円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	290,433,462円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,047,755,138口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,771円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,238,775円

			( 自 平成26年10月21日 至 平成26年11月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,566,517円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	57,437,555円
	分配準備積立金額	D	225,645,300円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	290,649,372円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,039,966,728口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,794円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,199,833円

			( 自 平成26年11月19日 至 平成26年12月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,719,032円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	59,220,538円
	分配準備積立金額	D	226,650,694円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	292,590,264円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,041,409,566口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,809円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,207,047円

			( 自 平成26年12月19日 至 平成27年1月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,529,580円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	60,659,134円
	分配準備積立金額	D	227,763,722円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	295,952,436円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,045,126,169口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,831円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,225,630円

			( 自 平成27年1月20日 至 平成27年2月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,129,159円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	62,551,049円
	分配準備積立金額	D	229,923,355円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	299,603,563円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,051,379,593口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,849円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,256,897円

			( 自 平成27年2月19日 至 平成27年3月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,003,935円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	14,220,785円
	収益調整金額	C	65,453,038円
	分配準備積立金額	D	231,369,433円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	319,047,191円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,060,143,788口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,009円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,300,718円

当期(自 平成27年3月19日 至 平成27年9月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年3月19日 至 平成27年4月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,948,498円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	67,738,895円
	分配準備積立金額	D	248,091,866円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	322,779,259円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,067,083,629口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,024円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,335,418円

			( 自 平成27年4月21日 至 平成27年5月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,998,676円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	70,141,962円
	分配準備積立金額	D	248,236,000円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	325,376,638円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,070,208,003口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,040円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,351,040円

			( 自 平成27年5月19日 至 平成27年6月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,948,897円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	66,918,633円
	分配準備積立金額	D	231,898,064円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	306,765,594円
	当ファンドの期末残存口数	F	999,222,595口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,070円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,996,112円

			( 自 平成27年6月19日 至 平成27年7月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,581,985円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	69,158,777円
	分配準備積立金額	D	234,351,146円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	311,091,908円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,004,870,794口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,095円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,024,353円

			( 自 平成27年7月22日 至 平成27年8月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,127,358円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	70,371,991円
	分配準備積立金額	D	236,306,942円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	313,806,291円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,006,826,238口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,116円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,034,131円

			( 自 平成27年8月19日 至 平成27年9月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,439,842円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	72,753,780円
	分配準備積立金額	D	238,233,053円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	317,426,675円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,014,013,365口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,130円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,070,066円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成26年 9月19日 至 平成27年 3月18日 )	当期 ( 自 平成27年 3月19日 至 平成27年 9月18日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年3月18日現在 ]	当期 [ 平成27年9月18日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年3月18日現在 ]	当期 [ 平成27年9月18日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	19,422,402	△57,233,309
親投資信託受益証券	―	89
合計	19,422,402	△57,233,220

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。