純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

(4)【その他の手数料等】
イ 信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、原則として、計算期間を通じて毎日、純資産総額に年0.00756%(税抜き0.007%)以内の率を乗じて得た金額が信託財産の費用として計上され、各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。監査費用は、将来、監査法人との契約等により変更となることがあります。
ロ 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立て替えた立替金の利息は、信託財産中から支弁します。

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#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

(平成26年6月30日現在、単位:百万円)

		本 数	純資産総額
株式投資信託	単位型	32( 13)	211,243( 56,778)
	追加型	403( 163)	5,068,033( 3,083,261)
	計	435( 176)	5,279,275( 3,140,039)

※( )内は、私募投資信託分であり、内書き表記しております。

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#3 信託報酬等（連結）

信託報酬の実質的配分は以下の通りです。
<信託報酬の配分(税抜き)>

各販売会社の純資産残高	委託会社	販売会社	受託会社
100億円未満の部分	年0.27%	年0.70%	年0.03%
100億円以上300億円未満の部分	年0.24%	年0.73%	年0.03%
300億円以上の部分	年0.22%	年0.75%	年0.03%

※上記の配分には別途消費税等相当額がかかります。
※委託会社の配分には、ファンドの運用に関して、助言を行う投資顧問会社に支払う投資顧問報酬が含まれています。

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#4 投資制限（連結）

(イ)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。)を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金の借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
(ロ)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入れ指図を行う日における信託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
(ハ)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。

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#5 投資状況（連結）

平成26年6月30日現在

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		167,376,306	2.83
合計(純資産総額)		5,922,486,899	100.00

(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じ。

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#6 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

		評価・換算差額等		純資産合計
		その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計

当事業年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

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#7 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

純資産の部
株主資本

(2)損益計算書

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#8 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	特定3期(平成25年11月26日現在)	特定4期(平成26年 5月26日現在)
		4,711,402,885口	5,328,720,710口
2.	1単位当たり純資産額	1.0456円	1.0923円
		(1万口=10,456円)	(1万口=10,923円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

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#9 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

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#10 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	平成26年6月30日現在
Ⅱ 負債総額	55,690,785	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	5,922,486,899	円
Ⅳ 発行済口数	5,616,757,713	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0544	円
( 1万口当たり純資産額	10,544	円)

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#11 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

			(単位:千円)
負債合計		6,044,166	8,729,285
(純資産の部)
株主資本

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#12 資産の評価（連結）

イ 基準価額の算出方法
基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます(基準価額は、便宜上1万口単位で表示される場合があります。)。
なお、外貨建資産の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算するものとし、予約為替の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。

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#13 附属明細表（連結）

財政状態計算書(2013年9月30日現在)

		(単位:米ドル)
未払費用		42,677
負債合計(償還可能参加型受益証券保有者に帰属する純資産を除く)		42,677
償還可能参加型受益証券保有者に帰属する純資産		27,939,896
負債合計		27,982,573

「コタック・フレキシー・デット・ファンド(クラスA)」の状況
コタック・フレキシー・デット・ファンド(クラスA)は、モーリシャス籍の外国投資信託で、現地での監査を受けております。

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