有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成25年11月27日-平成26年5月26日)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券
(単位:円)

種類	銘 柄	券面総額	評価額	備 考
投資証券	Kインディア・インカム・ファンド	331,496.828	3,396,228,495
	コタック・フレキシー・デット・ファンド(クラスA)	176,759.782	2,240,577,901
	投資証券 小計	508,256.61	5,636,806,396
合 計			5,636,806,396

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
日興コタック・インド債券ファンド(毎月分配型)は、「Kインディア・インカム・ファンド」および「コタック・フレキシー・デット・ファンド(クラスA)」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」はすべてこれらの投資証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
「Kインディア・インカム・ファンド」の状況
Kインディア・インカム・ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託で、現地での監査を受けております。
なお、以下の財務諸表は、入手しうる直近の現地監査済み財務諸表を委託会社において抜粋して翻訳したものです。
財政状態計算書(2013年9月30日現在)

		(単位:米ドル)
資産
現金および現金同等物		2,355,289
差入委託証拠金		100,000
損益を通じて公正価値で測定される投資		25,305,266
未収利息		222,018
資産合計		27,982,573
負債
未払費用		42,677
負債合計(償還可能参加型受益証券保有者に帰属する純資産を除く)		42,677
償還可能参加型受益証券保有者に帰属する純資産		27,939,896
負債合計		27,982,573
発行済参加型受益証券		285,492
償還可能参加型受益証券1株当たり純資産価額		97.87

「コタック・フレキシー・デット・ファンド(クラスA)」の状況
コタック・フレキシー・デット・ファンド(クラスA)は、モーリシャス籍の外国投資信託で、現地での監査を受けております。
なお、以下の財務諸表は、入手しうる直近の現地監査済み財務諸表を委託会社において抜粋して翻訳したものです。
財政状態計算書(2013年6月30日現在)

		(単位:米ドル)
資産
現金および現金同等物		4,095,930
損益を通じて公正価値で測定する金融資産		15,906,619
資産合計		20,002,549
自己資本
運用者持分		100
自己資本合計		100
負債
未払金		74,275
未払税金		5,620
負債合計(償還可能参加型株式保有者に帰属する純資産を除く)		79,895
償還可能参加型株式保有者に帰属する純資産		19,922,554