純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

①当ファンドにおいて一部解約に伴う支払資金の手当て等を目的として資金借入れの指図を行なった場合の当該借入金の利息、租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息、組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料、売買委託手数料に係る消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)に相当する金額、先物取引・オプション取引等に要する費用、外貨建資産の保管等に要する費用は、当ファンドから支弁します。なお、これらの費用は、原則として発生のつど、当ファンドが実額を負担するため、予めその金額や上限額、計算方法等を具体的に記載することはできません。
②当ファンドに係る監査費用および当該監査費用に係る消費税等に相当する金額は、計算期間を通じて、毎日、信託財産の純資産総額に一定率を乗じて計算し、毎計算期末または信託終了のときに当ファンドから支弁します。
 

2024/12/13 9:08

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2024年9月末現在、当社は下記のとおり、投資信託の運用を行なっています。

商品分類	本数	純資産(百万円)
追加型株式投資信託	15	1,184,608

e border="0">商品分類本数純資産(百万円)追加型株式投資信託151,184,608

2024/12/13 9:08

#3 信託報酬等（連結）

①信託報酬
信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、その純資産総額に次に記載の信託報酬の年率を乗じて得た額とします。
また、信託報酬の配分については、次のとおりとします。下段( )内は税抜です。

2024/12/13 9:08

#4 受益者の権利等（連結）

益分配金および償還金にかかる請求権
お客様(受益者)は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されているお客様(受益者)(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則取得申込者とします。)に原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

2024/12/13 9:08

#5 投資制限（連結）

③外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
④投資信託証券(マザーファンドの受益証券を除きます。)への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。
⑤投資する株式等の範囲(約款第18条)

2024/12/13 9:08

#6 投資対象（連結）

(3)投資制限
一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%以内、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
① 株式(新株引受権証券、新株予約権証券、転換社債、転換社債型新株予約権付社債を含みます。)への投資割合には制限を設けません。

2024/12/13 9:08

#7 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国名	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	△883,417,844	△0.16
合計(純資産総額)		563,048,564,049	100.00

e border="0" width="660">資産の種類国名時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本563,931,981,893100.16現金・預金・その他の資産(負債控除後)―△883,417,844△0.16合計(純資産総額)563,048,564,049100.00 
(参考)ひふみ投信マザーファンド

2024/12/13 9:08

#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

剰余金当期首残高100,000100,000300,010400,0101,3454,543,788当期変動額      新株の発行      剰余金の配当     △396,547当期純利益     1,149,000当期変動額合計-----752,452当期末残高100,000100,000300,010400,0101,3455,296,240 

	株主資本		純資産合計
	利益剰余金	株主資本合計
	利益剰余金合計
当期首残高	4,545,133	5,045,143	5,045,143
当期変動額
新株の発行		-	-
剰余金の配当	△396,547	△396,547	△396,547
当期純利益	1,149,000	1,149,000	1,149,000
当期変動額合計	752,452	752,452	752,452
当期末残高	5,297,586	5,797,596	5,797,596

e border="0" width="417"> 株主資本純資産合計利益剰余金株主資本合計利益剰余金
合計当期首残高4,545,1335,045,1435,045,143当期変動額   新株の発行 --剰余金の配当△396,547△396,547△396,547当期純利益1,149,0001,149,0001,149,000当期変動額合計752,452752,452752,452当期末残高5,297,5865,797,5965,797,596 

2024/12/13 9:08

#9 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

4.本株式移転により新たに設立する会社(持株会社)の概要

(1)  名称	SBIレオスひふみ株式会社
(9)  取締役	藤野 英人、湯浅 光裕、白水 美樹、岩田 次郎、中路 武志、朝倉 智也、中村 利江、垣内 俊哉、佐藤 明
(10) 純資産	6,958百万円
(11) 総資産	6,958百万円

e border="0" width="626">(1)  名称SBIレオスひふみ株式会社(2)  所在地東京都千代田区丸の内一丁目11番1号(3)  代表者の役職・氏名代表取締役 会長兼社長 グループCEO 藤野 英人(4)  事業内容投資信託委託業務及び投資顧問業務(投資一任契約に係る業務)等を営むグループ会社の経営戦略策定、経営管理及びこれに附帯又は関連する業務(5)  資本金322百万円(6)  設立年月日2024年4月1日(7)  発行済株式数12,912,800株(8)  決算期3月31日(9)  取締役藤野 英人、湯浅 光裕、白水 美樹、岩田 次郎、中路 武志、朝倉 智也、中村 利江、垣内 俊哉、佐藤 明(10) 純資産6,958百万円(11) 総資産6,958百万円 
5.会計処理の概要

2024/12/13 9:08

#10 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

第12期2023年10月 2日現在				第13期2024年 9月30日現在
			100,509,846,375口				96,267,996,037口
※2.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額			※2.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額
		1口当りの純資産額	5.2195円			1口当りの純資産額	5.8488円

e border="0" width="660">第12期
2023年10月 2日現在第13期

2024/12/13 9:08

#11 申込（販売）手続等（連結）

※1 営業日とは、土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法律」に定める休日(以下「祝日」といいます。)ならびに毎年12月31日、1月2日および1月3日(以下「年末年始」といいます。)以外の日をいいます。
※2 基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除して得た価額をいいます。当ファンドは、1万口当たりの価額で表示します。
 

2024/12/13 9:08

#12 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2024年9月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産総額の推移は以下の通りです。

2024/12/13 9:08

#13 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

(2024年9月30日現在)
Ⅱ 負債総額	2,907,023,609	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	563,048,564,049	円
Ⅳ 発行済口数	96,267,996,037	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	5.8488	円

e border="0" width="472">(2024年9月30日現在)Ⅰ 資産総額565,955,587,658円Ⅱ 負債総額2,907,023,609円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)563,048,564,049円Ⅳ 発行済口数96,267,996,037口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)5.8488円 

2024/12/13 9:08

#14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

 

(単位:千円)
負債合計		2,601,838		3,991,059
純資産の部
株主資本

e border="0" width="608">(単位:千円) 前事業年度
(2023年3月31日)当事業年度

2024/12/13 9:08

#15 資産の評価（連結）

①基準価額の計算方法
基準価額とは、計算日において、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除して得た額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則として、わが国における当日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、外国為替の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
②有価証券などの評価基準

2024/12/13 9:08

#16 運用体制（連結）

委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。
また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。

2024/12/13 9:08

#17 運用状況（連結）

以下の運用状況は、2024年9月30日現在です。
投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2024/12/13 9:08

#18 附属明細表（連結）

②株式以外の有価証券
e border="0" width="660">種類通貨銘柄券面総額評価額備考親投資信託受益証券日本円ひふみ投信マザーファンド94,340,869,562563,931,981,893小計銘柄数:194,340,869,562563,931,981,893組入時価比率:100.2%100.0%合計563,931,981,893(注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
2.親投資信託受益証券の券面総額欄には、口数を表示しております。

2024/12/13 9:08