有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成29年12月12日-平成30年6月11日)

【提出】: 2018/09/10 9:14
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【項目】: 60項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月10日および12月10日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年12月12日から平成30年 6月11日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成29年12月11日現在]	当期 [平成30年 6月11日現在]
1.	期首元本額	834,425,373円	899,920,015円
	期中追加設定元本額	137,302,474円	20,550,926円
	期中一部解約元本額	71,807,832円	99,793,677円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	86,893,269円	130,382,091円
3.	受益権の総数	899,920,015口	820,677,264口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 6月13日至平成29年12月11日				当期自平成29年12月12日至平成30年 6月11日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「アジア・ハイイールド債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の57.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「アジア・ハイイールド債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の57.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第60期平成29年 6月13日平成29年 7月10日				第66期平成29年12月12日平成30年 1月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,304,675円		費用控除後の配当等収益額	A	2,545,596円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	57,585,281円		収益調整金額	C	56,447,003円
	分配準備積立金額	D	10,514,573円		分配準備積立金額	D	52,136円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,404,529円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,044,735円
	当ファンドの期末残存口数	F	835,765,262口		当ファンドの期末残存口数	F	883,088,892口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	842円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	668円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,014,591円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,298,533円
	第61期平成29年 7月11日平成29年 8月10日				第67期平成30年 1月11日平成30年 2月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,718,213円		費用控除後の配当等収益額	A	2,642,960円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	60,671,228円		収益調整金額	C	52,943,096円
	分配準備積立金額	D	7,763,075円		分配準備積立金額	D	35,930円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,152,516円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,621,986円
	当ファンドの期末残存口数	F	873,880,756口		当ファンドの期末残存口数	F	870,152,872口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	814円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	639円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,243,284円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,480,611円
	第62期平成29年 8月11日平成29年 9月11日				第68期平成30年 2月14日平成30年 3月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,836,578円		費用控除後の配当等収益額	A	2,379,684円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	61,795,701円		収益調整金額	C	51,262,504円
	分配準備積立金額	D	5,089,979円		分配準備積立金額	D	67,282円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,722,258円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,709,470円
	当ファンドの期末残存口数	F	886,069,219口		当ファンドの期末残存口数	F	856,571,012口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	786円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	627円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,316,415円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,426,284円
	第63期平成29年 9月12日平成29年10月10日				第69期平成30年 3月13日平成30年 4月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,672,734円		費用控除後の配当等収益額	A	2,717,423円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	62,395,828円		収益調整金額	C	50,159,492円
	分配準備積立金額	D	2,575,519円		分配準備積立金額	D	48,423円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,644,081円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,925,338円
	当ファンドの期末残存口数	F	893,389,655口		当ファンドの期末残存口数	F	855,233,166口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	757円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	618円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,360,337円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,420,932円
	第64期平成29年10月11日平成29年11月10日				第70期平成30年 4月11日平成30年 5月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,075,717円		費用控除後の配当等収益額	A	2,792,244円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	63,657,552円		収益調整金額	C	48,011,622円
	分配準備積立金額	D	66,278円		分配準備積立金額	D	28,110円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,799,547円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,831,976円
	当ファンドの期末残存口数	F	913,440,707口		当ファンドの期末残存口数	F	829,777,825口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	731円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	612円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,480,644円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,319,111円
	第65期平成29年11月11日平成29年12月11日				第71期平成30年 5月11日平成30年 6月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,537,667円		費用控除後の配当等収益額	A	2,940,874円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	60,387,219円		収益調整金額	C	46,914,388円
	分配準備積立金額	D	35,590円		分配準備積立金額	D	81,071円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,960,476円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,936,333円
	当ファンドの期末残存口数	F	899,920,015口		当ファンドの期末残存口数	F	820,677,264口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	699円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	608円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,399,520円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,282,709円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年 6月13日至平成29年12月11日	当期自平成29年12月12日至平成30年 6月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成29年12月11日現在]	当期 [平成30年 6月11日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成29年12月11日現在]	当期 [平成30年 6月11日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	111,606	△3,183,770
合計	111,606	△3,183,770

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成29年12月11日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	786,826,128	―	793,066,560	△6,240,432
合計		786,826,128	―	793,066,560	△6,240,432

当期[平成30年 6月11日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	667,795,464	―	665,134,560	2,660,904
合計		667,795,464	―	665,134,560	2,660,904

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成29年12月11日現在]	当期 [平成30年 6月11日現在]
1口当たり純資産額	0.9034円	0.8411円
(1万口当たり純資産額)	(9,034円)	(8,411円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成29年12月12日-平成30年6月11日)

開示資料

決算