有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成30年6月12日-平成30年12月10日)

【提出】: 2019/03/08 9:30
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【項目】: 60項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月10日および12月10日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成30年 6月12日から平成30年12月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年 6月11日現在]	当期 [平成30年12月10日現在]
1.	期首元本額	899,920,015円	820,677,264円
	期中追加設定元本額	20,550,926円	8,198,990円
	期中一部解約元本額	99,793,677円	128,230,148円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	130,382,091円	147,341,157円
3.	受益権の総数	820,677,264口	700,646,106口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年12月12日至平成30年 6月11日				当期自平成30年 6月12日至平成30年12月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「アジア・ハイイールド債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の57.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「アジア・ハイイールド債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の57.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第66期平成29年12月12日平成30年 1月10日				第72期平成30年 6月12日平成30年 7月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,545,596円		費用控除後の配当等収益額	A	2,649,775円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	56,447,003円		収益調整金額	C	45,689,662円
	分配準備積立金額	D	52,136円		分配準備積立金額	D	66,109円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,044,735円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,405,546円
	当ファンドの期末残存口数	F	883,088,892口		当ファンドの期末残存口数	F	804,827,945口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	668円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	601円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,298,533円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,219,311円
	第67期平成30年 1月11日平成30年 2月13日				第73期平成30年 7月11日平成30年 8月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,642,960円		費用控除後の配当等収益額	A	3,498,264円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	52,943,096円		収益調整金額	C	43,687,305円
	分配準備積立金額	D	35,930円		分配準備積立金額	D	57,904円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,621,986円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,243,473円
	当ファンドの期末残存口数	F	870,152,872口		当ファンドの期末残存口数	F	779,064,180口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	639円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	606円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,480,611円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,116,256円
	第68期平成30年 2月14日平成30年 3月12日				第74期平成30年 8月11日平成30年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,379,684円		費用控除後の配当等収益額	A	2,757,438円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	51,262,504円		収益調整金額	C	43,166,606円
	分配準備積立金額	D	67,282円		分配準備積立金額	D	433,986円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,709,470円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	46,358,030円
	当ファンドの期末残存口数	F	856,571,012口		当ファンドの期末残存口数	F	769,701,632口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	627円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	602円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,426,284円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,078,806円
	第69期平成30年 3月13日平成30年 4月10日				第75期平成30年 9月11日平成30年10月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,717,423円		費用控除後の配当等収益額	A	2,694,522円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	50,159,492円		収益調整金額	C	42,058,077円
	分配準備積立金額	D	48,423円		分配準備積立金額	D	109,443円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,925,338円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,862,042円
	当ファンドの期末残存口数	F	855,233,166口		当ファンドの期末残存口数	F	749,840,178口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	618円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	598円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,420,932円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,999,360円
	第70期平成30年 4月11日平成30年 5月10日				第76期平成30年10月11日平成30年11月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,792,244円		費用控除後の配当等収益額	A	2,817,745円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	48,011,622円		収益調整金額	C	41,404,692円
	分配準備積立金額	D	28,110円		分配準備積立金額	D	29,209円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,831,976円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,251,646円
	当ファンドの期末残存口数	F	829,777,825口		当ファンドの期末残存口数	F	742,095,403口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	612円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	596円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,319,111円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,968,381円
	第71期平成30年 5月11日平成30年 6月11日				第77期平成30年11月13日平成30年12月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,940,874円		費用控除後の配当等収益額	A	2,176,289円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	46,914,388円		収益調整金額	C	38,955,042円
	分配準備積立金額	D	81,071円		分配準備積立金額	D	25,446円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,936,333円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,156,777円
	当ファンドの期末残存口数	F	820,677,264口		当ファンドの期末残存口数	F	700,646,106口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	608円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	587円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,282,709円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,802,584円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年12月12日至平成30年 6月11日	当期自平成30年 6月12日至平成30年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年 6月11日現在]	当期 [平成30年12月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年 6月11日現在]	当期 [平成30年12月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△3,183,770	△7,267,156
合計	△3,183,770	△7,267,156

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成30年 6月11日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	667,795,464	―	665,134,560	2,660,904
合計		667,795,464	―	665,134,560	2,660,904

当期[平成30年12月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	534,141,235	―	530,952,960	3,188,275
合計		534,141,235	―	530,952,960	3,188,275

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年 6月11日現在]	当期 [平成30年12月10日現在]
1口当たり純資産額	0.8411円	0.7897円
(1万口当たり純資産額)	(8,411円)	(7,897円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成30年6月12日-平成30年12月10日)

開示資料

決算