有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年7月18日-平成27年1月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年7月18日 至 平成27年1月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、当計算期末が休日のため、平成26年7月18日から平成27年1月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年7月17日現在	当期 平成27年1月19日現在
1.元本状況
期首元本額	44,384,339,342円	49,719,387,682円
期中追加設定元本額	32,498,607,852円	20,577,479,779円
期中一部解約元本額	27,163,559,512円	21,745,634,762円
2.受益権の総数	49,719,387,682口	48,551,232,699口
3.元本の欠損
	670,095,216円	7,083,948,882円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年1月18日 至 平成26年7月17日				当期 自 平成26年7月18日 至 平成27年1月19日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第17期計算期間末(平成26年2月17日)に、投資信託約款に基づき計算した9,228,567,635円 (1万口当たり1,886.08円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い733,947,932円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第23期計算期間末(平成26年8月18日)に、投資信託約款に基づき計算した7,803,141,847円 (1万口当たり1,747.41円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い669,830,779円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	603,750,029円			配当等収益 (費用控除後)	539,239,466円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	8,515,208,779円			収益調整金	7,257,553,970円
	分配準備積立金	109,608,827円			分配準備積立金	6,348,411円
	分配可能額	9,228,567,635円			分配可能額	7,803,141,847円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,886.08円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,747.41円)
	収益分配金	733,947,932円			収益分配金	669,830,779円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第18期計算期間末(平成26年3月17日)に、投資信託約款に基づき計算した9,581,153,283円 (1万口当たり1,861.78円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い771,933,766円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第24期計算期間末(平成26年9月17日)に、投資信託約款に基づき計算した6,823,199,693円 (1万口当たり1,719.78円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い595,123,859円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	627,808,230円			配当等収益 (費用控除後)	478,000,997円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	8,948,450,920円			収益調整金	6,344,349,095円
	分配準備積立金	4,894,133円			分配準備積立金	849,601円
	分配可能額	9,581,153,283円			分配可能額	6,823,199,693円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,861.78円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,719.78円)
	収益分配金	771,933,766円			収益分配金	595,123,859円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第19期計算期間末(平成26年4月17日)に、投資信託約款に基づき計算した9,873,227,279円 (1万口当たり1,846.56円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い802,021,819円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第25期計算期間末(平成26年10月17日)に、投資信託約款に基づき計算した6,999,994,955円 (1万口当たり1,693.48円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い620,023,390円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	705,636,791円			配当等収益 (費用控除後)	503,445,459円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	9,163,075,588円			収益調整金	6,491,441,922円
	分配準備積立金	4,514,900円			分配準備積立金	5,107,574円
	分配可能額	9,873,227,279円			分配可能額	6,999,994,955円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,846.56円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,693.48円)
	収益分配金	802,021,819円			収益分配金	620,023,390円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第20期計算期間末(平成26年5月19日)に、投資信託約款に基づき計算した9,434,639,158円 (1万口当たり1,819.55円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い777,771,457円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第26期計算期間末(平成26年11月17日)に、投資信託約款に基づき計算した7,362,511,672円 (1万口当たり1,675.26円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い659,228,031円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	622,460,013円			配当等収益 (費用控除後)	566,722,596円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	8,807,252,984円			収益調整金	6,795,534,067円
	分配準備積立金	4,926,161円			分配準備積立金	255,009円
	分配可能額	9,434,639,158円			分配可能額	7,362,511,672円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,819.55円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,675.26円)
	収益分配金	777,771,457円			収益分配金	659,228,031円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第21期計算期間末(平成26年6月17日)に、投資信託約款に基づき計算した9,158,669,079円 (1万口当たり1,794.26円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い765,664,554円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第27期計算期間末(平成26年12月17日)に、投資信託約款に基づき計算した7,810,165,222円 (1万口当たり1,648.12円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い710,823,744円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	615,688,779円			配当等収益 (費用控除後)	574,143,667円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	8,532,131,322円			収益調整金	7,235,111,351円
	分配準備積立金	10,848,978円			分配準備積立金	910,204円
	分配可能額	9,158,669,079円			分配可能額	7,810,165,222円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,794.26円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,648.12円)
	収益分配金	765,664,554円			収益分配金	710,823,744円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第22期計算期間末(平成26年7月17日)に、投資信託約款に基づき計算した8,826,143,920円 (1万口当たり1,775.19円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い745,790,815円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第28期計算期間末(平成27年1月19日)に、投資信託約款に基づき計算した7,884,450,281円 (1万口当たり1,623.94円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い728,268,490円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	642,645,420円			配当等収益 (費用控除後)	605,746,519円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	8,178,721,838円			収益調整金	7,276,772,071円
	分配準備積立金	4,776,662円			分配準備積立金	1,931,691円
	分配可能額	8,826,143,920円			分配可能額	7,884,450,281円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,775.19円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,623.94円)
	収益分配金	745,790,815円			収益分配金	728,268,490円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年7月18日 至 平成27年1月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年1月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年7月17日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	449,869,719
合計	449,869,719

当期(平成27年1月19日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	307,292,417
合計	307,292,417

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年7月17日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年1月19日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年7月18日 至 平成27年1月19日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年7月17日現在	当期 平成27年1月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9865円	0.8541円
「1口=1円(10,000口=9,865円)」	「1口=1円(10,000口=8,541円)」