有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成25年9月18日-平成26年3月17日)
(4) 【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
(注2)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注3)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
有価証券明細表注記
外貨建有価証券の内訳
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
当ファンドは、ルクセンブルグ籍の証券投資法人が発行する「BlackRock Global Funds Asian Local Bond Fund」及び「BlackRock Global Funds US Dollar Short Duration Bond Fund」(以下「同ファンド」といいます。)を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、「BlackRock Global Funds Asian Local Bond Fund-X6」投資証券及び「BlackRock Global Funds US Dollar Short Duration Bond Fund-A2」投資証券であります。
同ファンドは、計算期間終了後、同ファンドの有する国籍において、一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、監査法人による財務諸表監査を受けております。
なお、本書に添付した同ファンドの財務諸表は、同ファンドの管理会社であるブラックロック(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した2013年8月31日終了年度に対する原文を委託会社が抜粋し誠実に和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり、監査法人による監査は受けておらず、正確性を保証するものではありません。
資産負債計算書
2013年8月31日現在
* TBA。詳細は注記2を参照してください。
運用および純資産変動計算書
2013年8月31日終了年度
発行済投資証券変動計算書
2013年8月31日現在
Asian Local Bond Fund
投資明細書 2013年8月31日現在
Asian Local Bond Fund
投資明細書 2013年8月31日現在
スワップ契約残高 2013年8月31日現在
注:これらの取引の時価合計819米ドルは、資産負債計算書に含まれています(注記2cを参照)。
Asian Local Bond Fund
US Dollar Short Duration Bond Fund
投資明細書 2013年8月31日現在
US Dollar Short Duration Bond Fund
投資明細書 2013年8月31日現在
US Dollar Short Duration Bond Fund
投資明細書 2013年8月31日現在
US Dollar Short Duration Bond Fund
投資明細書 2013年8月31日現在
US Dollar Short Duration Bond Fund
投資明細書 2013年8月31日現在
US Dollar Short Duration Bond Fund
投資明細書 2013年8月31日現在
US Dollar Short Duration Bond Fund
投資明細書 2013年8月31日現在
US Dollar Short Duration Bond Fund
財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
有価証券明細表 | |||||
みずほブラックロック アジア債券ファンド | (平成26年3月17日現在) | ||||
種類 | 通 貨 | 銘 柄 | 口数 | 評価額 | 備考 |
投資証券 | |||||
米・ドル | BlackRock Global Funds Asian Local Bond Fund -X6 | 1,959,407.920 | 18,163,711.41 | ||
BlackRock Global Funds US Dollar Short Duration Bond Fund-A2 | 14,409.000 | 183,138.39 | |||
米・ドル 小計 | 銘柄数 組入時価比率 | 1,973,816.920 2 97.8% | 18,346,849.80 (1,860,737,506) 100.0% | ||
投資証券 合計 | 1,860,737,506 (1,860,737,506) | ||||
合計 | 1,860,737,506 (1,860,737,506) |
(注2)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注3)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
有価証券明細表注記
外貨建有価証券の内訳
通貨 | 銘 柄 数 | 組入投資証券 時価比率 | 組入 新株予約権証券 時価比率 | 組入債券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | |
米・ドル | 投資証券 | 2 | 100.0% | ― | ― | 100.0% |
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
当ファンドは、ルクセンブルグ籍の証券投資法人が発行する「BlackRock Global Funds Asian Local Bond Fund」及び「BlackRock Global Funds US Dollar Short Duration Bond Fund」(以下「同ファンド」といいます。)を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、「BlackRock Global Funds Asian Local Bond Fund-X6」投資証券及び「BlackRock Global Funds US Dollar Short Duration Bond Fund-A2」投資証券であります。
同ファンドは、計算期間終了後、同ファンドの有する国籍において、一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、監査法人による財務諸表監査を受けております。
なお、本書に添付した同ファンドの財務諸表は、同ファンドの管理会社であるブラックロック(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した2013年8月31日終了年度に対する原文を委託会社が抜粋し誠実に和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり、監査法人による監査は受けておらず、正確性を保証するものではありません。
資産負債計算書
2013年8月31日現在
ファンド名 | 注記 | Asian Local Bond Fund | US Dollar Short Duration Bond Fund | ||
US$ | US$ | ||||
資産 | |||||
投資有価証券、取得原価 | 59,336,297 | 711,339,970 | |||
未実現評価益(評価損) | (3,459,718) | (10,104,510) | |||
投資有価証券、時価 | 2(a) | 55,876,579 | 701,235,460 | ||
銀行預金 | 2(a) | 13,023,753 | 66,078,615 | ||
未収利息および未収配当金 | 2(a) | 522,412 | 3,488,305 | ||
売却投資未収金 | 2(a) | - | 3,587,548* | ||
販売投資証券未収金 | 2(a) | - | 1,963,789 | ||
以下に係る未実現評価益: | |||||
上場先物契約残高 | 2(c) | 31,844 | - | ||
為替予約契約残高 | 2(c) | 522,215 | 1,109,033 | ||
スワップ契約時価 | 2(c) | - | 600,605 | ||
買建オプションおよび スワップション時価 | 2(c) | - | 738,307 | ||
その他の資産 | 2(a,c) | - | - | ||
資産合計 | 69,976,803 | 778,801,662 | |||
負債 | |||||
銀行借入金 | 2,249,088 | 21,202 | |||
未払分配金 | 2(a) | 100,960 | 93,132 | ||
購入投資未払金 | 2(a) | 1,621,827 | 92,510,969* | ||
投資証券買戻し未払金 | 2(a) | - | 782,963 | ||
以下に係る未実現評価損: | |||||
上場先物契約残高 | 2(c) | - | 181,157 | ||
為替予約契約残高 | 2(c) | - | - | ||
スワップ契約時価 | 2(c) | 819 | - | ||
売建オプションおよび スワップション時価 | 2(c) | - | - | ||
有価証券買戻し契約 | 2(c) | - | - | ||
その他の負債 | 4,5,6 | 59,363 | 604,154 | ||
負債合計 | 4,032,057 | 94,193,577 | |||
純資産合計 | 65,944,746 | 684,608,085 |
運用および純資産変動計算書
2013年8月31日終了年度
ファンド名 | 注記 | Asian Local Bond Fund | US Dollar Short Duration Bond Fund | |
US$ | US$ | |||
期首純資産残高* | 40,396,139 | 245,546,610 | ||
収益 | ||||
銀行預金利息 | 1,698 | 5,672 | ||
債券利息 | 2,567,143 | 14,233,069 | ||
スワップ受取利息 | - | - | ||
マネーマーケット預金およびリバース・レポ取引からの受取利息 | - | - | ||
集団投資スキームからの収益 | - | - | ||
受取配当金 | - | - | ||
証券貸付収益 | - | 19,416 | ||
収益合計 | 2(b) | 2,568,841 | 14,258,157 | |
費用 | ||||
銀行借入利息 | 1,136 | 11,218 | ||
スワップ支払利息 | 63,834 | 241,849 | ||
レポ取引支払利息 | - | - | ||
管理事務代行報酬 | 5 | 65,196 | 352,843 | |
保管および預託報酬 | 6 | 76,394 | 85,068 | |
販売報酬 | 4 | - | 662,696 | |
税金 | 7 | 22,842 | 212,762 | |
運用報酬 | 4 | 372,414 | 2,580,296 | |
控除:事務代行/運用報酬の減額 | 4, 5 | - | (134,098) | |
費用合計 | 601,816 | 4,012,634 | ||
純利益(損失) | 1,967,025 | 10,245,523 | ||
以下に係る実現純評価益(評価損): | ||||
投資 | 2(a) | (1,412,766) | (4,781,029) | |
差金決済契約 | 2(c) | - | - | |
上場先物契約 | 2(c) | (194,100) | 5,209,930 | |
オプション契約 | 2(c) | (12,411) | (283,072) | |
スワップ取引 | 2(c) | (502,510) | (893,324) | |
為替予約契約 | 2(c) | (736,084) | 562,808 | |
その他の取引に係る外貨 | 2(i) | (221,915) | 268,722 | |
当期実現評価益(評価損)合計 | (3,079,786) | 84,035 | ||
以下に係る未実現評価益(評価損)純変動額: | ||||
投資 | 2(a) | (3,881,342) | (11,032,538) | |
差金決済契約 | 2(c) | - | - | |
上場先物契約 | 2(c) | 29,870 | (161,551) | |
オプション契約 | 2(c) | - | 49,129 | |
スワップ取引 | 2(c) | 55,864 | 392,105 | |
為替予約契約 | 2(c) | 489,725 | 1,533,471 | |
その他の取引に係る外貨 | 2(i) | (24,037) | (57,668) | |
当期未実現評価益(評価損)純変動額 | (3,329,920) | (9,277,052) | ||
運用による純資産の増加(減少) | (4,442,681) | 1,052,506 | ||
投資証券の変動 | ||||
投資証券の発行に伴う正味受取額 | 64,549,603 | 693,438,161 | ||
投資証券の買戻しに伴う正味支払額 | (33,495,791) | (254,298,701) | ||
投資証券の変動による純資産の増加(減少) | 31,053,812 | 439,139,460 | ||
分配金宣言額 | 15 | (1,062,524) | (1,130,491) | |
外貨換算調整 | - | - | ||
期末純資産残高 | 65,944,746 | 684,608,085 |
発行済投資証券変動計算書
2013年8月31日現在
期首発行済 投資証券口数 | 発行口数 | 買戻口数 | 期末発行済 投資証券口数 | |||||
Asian Local Bond Fund | ||||||||
A Class distributing (M) share | 500 | - | - | 500 | ||||
A Class distributing (S) share | 500 | - | - | 500 | ||||
A Class distributing (S) share HKD hedged | 523 | - | - | 523 | ||||
A Class non-distributing share | 3,999,000 | 198,903 | 1,018,559 | 3,179,344 | ||||
D Class non-distributing share | 500 | 834,993 | - | 835,493 | ||||
I Class non-distributing share | - | 500 | - | 500 | ||||
X Class distributing (S) share | 500 | 5,262,760 | 2,250,823 | 3,012,437 | ||||
X Class non-distributing share | 400 | - | - | 400 | ||||
X Class non-distributing UK reporting fund share | 320 | - | - | 320 |
期首発行済 投資証券口数 | 発行口数 | 買戻し口数 | 期末発行済 投資証券口数 | |||||
US Dollar Short Duration Bond Fund | ||||||||
A Class distributing (D) share | 2,972,863 | 2,221,822 | 2,770,649 | 2,424,036 | ||||
A Class distributing (M) share | 216,470 | 1,312,292 | 122,728 | 1,406,034 | ||||
A Class non-distributing share | 6,700,612 | 29,698,475 | 9,565,817 | 26,833,270 | ||||
A Class non-distributing share EUR hedged | - | 59,801 | - | 59,801 | ||||
B Class distributing (D) share | 598,020 | 103,525 | 185,086 | 516,459 | ||||
B Class non-distributing share | 751,900 | 110,895 | 251,501 | 611,294 | ||||
C Class distributing (D) share | 1,328,646 | 487,353 | 568,392 | 1,247,607 | ||||
C Class non-distributing share | 1,117,533 | 1,035,884 | 514,836 | 1,638,581 | ||||
D Class distributing (M) share | 860,983 | 3,148,230 | 1,189,008 | 2,820,205 | ||||
D Class non-distributing share | - | 4,823,553 | 1,386,694 | 3,436,859 | ||||
E Class non-distributing share | 4,259,745 | 3,033,643 | 1,803,069 | 5,490,319 | ||||
X Class non-distributing share | 2,951,641 | 10,779,237 | 3,259,787 | 10,471,091 |
Asian Local Bond Fund
投資明細書 2013年8月31日現在
公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | 公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | |||||||
額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | 額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | |
債券 | ||||||||
英領バージン諸島 | MYR 6,500,000 | Malaysia Government Bond 3.58% | ||||||
CNH 5,000,000 | Bitronic Ltd 4% 12/12/2015 | 815,476 | 1.24 | 28/9/2018 | 1,961,550 | 2.98 | ||
CNY 10,000,000 | Sinochem Offshore Capital Co Ltd | MYR 2,300,000 | Malaysia Government Bond 4.378% | |||||
1.8% 18/1/2014 | 1,623,128 | 2.46 | 29/11/2019 | 719,171 | 1.09 | |||
2,438,604 | 3.70 | 5,183,047 | 7.86 | |||||
ケイマン諸島 | オランダ | |||||||
CNH 5,500,000 | Far East Consortium International | USD 350,000 | AE-Rotor Holding BV 4.969% | |||||
Ltd/HK 5.875% 4/3/2016 | 860,176 | 1.30 | 28/3/2018 | 333,089 | 0.51 | |||
香港 | フィリピン | |||||||
HKD 16,000,000 | Hong Kong Government Bond 0.79% | PHP 24,000,000 | Philippine Government Bond 4.125% | |||||
19/9/2016 | 2,068,669 | 3.14 | 8/11/2017 | 568,650 | 0.86 | |||
HKD 3,000,000 | Hong Kong Government Bond 0.8% | PHP 37,500,000 | Philippine Government Bond 6.125% | |||||
27/8/2027 | 306,768 | 0.46 | 24/10/2037 | 953,367 | 1.45 | |||
HKD 13,150,000 | Hong Kong Government Bond 1.61% | PHP 55,000,000 | Philippine Government | |||||
10/12/2018 | 1,712,363 | 2.60 | International Bond 6.25% | |||||
HKD 1,650,000 | Hong Kong Government Bond 3.32% | 14/1/2036 | 1,337,314 | 2.03 | ||||
25/2/2026 | 232,559 | 0.35 | 2,859,331 | 4.34 | ||||
HKD 15,500,000 | Hong Kong Government Bond Programme | |||||||
1.1% 17/1/2023 | 1,736,157 | 2.63 | シンガポール | |||||
HKD 14,000,000 | Hong Kong Government Bond Programme | SGD 1,720,000 | Singapore Government Bond 2.5% | |||||
1.43% 2/12/2015 | 1,837,821 | 2.79 | 1/6/2019 | 1,408,479 | 2.14 | |||
7,894,337 | 11.97 | SGD 1,740,000 | Singapore Government Bond 2.75% | |||||
1/7/2023 | 1,373,774 | 2.08 | ||||||
インド | SGD 1,290,000 | Singapore Government Bond 2.75% | ||||||
INR 182,000,000 | India Government Bond 7.16% | 1/4/2042 | 877,835 | 1.33 | ||||
20/5/2023 | 2,462,719 | 3.73 | SGD 250,000 | Singapore Government Bond | ||||
INR 90,000,000 | India Government Bond 8.07% | 2.875% 1/9/2030 | 185,025 | 0.28 | ||||
3/7/2017 | 1,307,473 | 1.98 | SGD 390,000 | Singapore Government Bond 3.5% | ||||
INR 100,000,000 | India Treasury Bill 0% 24/10/2013 | 1/3/2027 | 318,185 | 0.48 | ||||
(Zero Coupon) | 1,490,130 | 2.26 | SGD 900,000 | Singapore Government Bond | ||||
INR 125,000,000 | India Treasury Bill 0% 15/11/2013 | 3.625% 1/7/2014 | 725,568 | 1.10 | ||||
(Zero Coupon) | 1,850,367 | 2.81 | SGD 3,300,000 | Singapore Government Bond 4% | ||||
7,110,689 | 10.78 | 1/9/2018 | 2,919,787 | 4.43 | ||||
7,808,653 | 11.84 | |||||||
インドネシア | ||||||||
IDR 7,000,000,000 | Adira Dinamika Multi Fin 7.85% | 韓国 | ||||||
1/3/2016 | 633,956 | 0.96 | KRW 3,750,000,000 | Korea Monetary Stabilization Bond | ||||
IDR 5,000,000,000 | Aneka Tambang Persero Tbk PT 8.375% | 2.75% 9/1/2014 | 3,380,407 | 5.13 | ||||
14/12/2018 | 449,980 | 0.68 | KRW 950,000,000 | Korea Treasury Bond 2.75% | ||||
IDR 7,500,000,000 | Astra Sedaya Finance PT 8.6% | 10/3/2018 | 841,817 | 1.28 | ||||
21/2/2017 | 675,748 | 1.02 | KRW 214,000,000 | Korea Treasury Bond 3% | ||||
IDR 17,800,000,000 | Indonesia Treasury Bond 6.125% | 10/12/2042 | 164,724 | 0.25 | ||||
15/5/2028 | 1,253,657 | 1.90 | KRW 3,000,000,000 | Korea Treasury Bond 3.25% | ||||
IDR 8,000,000,000 | Indonesia Treasury Bond 6.625% | 10/12/2014 | 2,721,276 | 4.13 | ||||
15/5/2033 | 570,259 | 0.87 | KRW 1,500,000,000 | Korea Treasury Bond 3.5% | ||||
3,583,600 | 5.43 | 10/3/2017 | 1,374,295 | 2.08 | ||||
KRW 1,700,000,000 | Korea Treasury Bond 4% | |||||||
マレーシア | 10/12/2031 | 1,590,852 | 2.41 | |||||
MYR 6,600,000 | Bank Negara Malaysia Monetary | KRW 300,000,000 | Korea Treasury Bond 4.25% | |||||
Notes 0% 16/1/2014 | 10/6/2021 | 285,241 | 0.43 | |||||
(Zero Coupon) | 1,987,769 | 3.01 | KRW 1,150,000,000 | Korea Treasury Bond 5.5% | ||||
MYR 1,712,000 | Malaysia Government Bond 3.314% | 10/9/2017 | 1,129,635 | 1.71 | ||||
31/10/2017 | 514,557 | 0.78 | 11,488,247 | 17.42 | ||||
投資明細書 2013年8月31日現在
公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | 公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | |||||||
額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | 額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | |
タイ | THB 4,000,000 | Thailand Government Bond 3.8% | ||||||
14/6/2041 | 105,072 | 0.16 | ||||||
THB 22,700,000 | Bank of Thailand 3.22% | THB 2,600,000 | Thailand Government Bond 5% | |||||
1/3/2016 | 704,149 | 1.07 | 22/6/2040 | 81,728 | 0.12 | |||
THB 32,000,000 | Bank of Thailand 3.3% | 6,316,806 | 9.58 | |||||
30/4/2014 | 997,851 | 1.51 | 債券合計 | 55,876,579 | 84.73 | |||
THB 79,381,000 | Thailand Government Bond 2.8% | 公認の証券取引所に上場されている、またはその他の | ||||||
10/10/2017 | 2,392,982 | 3.63 | 規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券合計 | 55,876,579 | 84.73 | |||
THB 11,000,000 | Thailand Government Bond 3.45% | 投資有価証券合計 | 55,876,579 | 84.73 | ||||
8/3/2019 | 335,256 | 0.51 | ||||||
THB 10,899,000 | Thailand Government Bond 3.58% | その他の純資産 | 10,068,167 | 15.27 | ||||
17/12/2027 | 307,611 | 0.47 | 純資産合計(米ドル) | 65,944,746 | 100.00 | |||
THB 36,000,000 | Thailand Government Bond 3.65% | |||||||
17/12/2021 | 1,078,553 | 1.63 | ||||||
THB 11,500,000 | Thailand Government Bond 3.775% | |||||||
25/6/2032 | 313,604 | 0.48 | ||||||
想定元本 | 摘要 | 未実現評価益(評価損) 米ドル | 想定元本 | 摘要 | 未実現評価益(評価損) 米ドル | |
HKD 23,000,000 | 金利スワップ(バークレイズ)(ファンドは1.6125%の固定金利を受け取り、香港ドル3ヵ月物香港銀行間出し手金利の変動金利を支払う。)(17/7/2018) | (25,088) | THB 104,645,943 | 金利スワップ(シティバンク)(ファンドはタイバーツ6ヵ月物バンコク銀行間出し手金利の変動金利を受け取り、3.455%の固定金利を支払う、)(23/8/2018) | 15,203 | |
USD 3,100,000 | 金利スワップ(バークレイズ)(ファンドは米ドル3ヵ月物ロンドン銀行間出し手金利の変動金利を受け取り、1.56%の固定金利を支払う。)(18/7/2018) | 24,430 | USD 1,000,000 | クレジット・デフォルト・スワップ(ドイチェ・バンク)(ファンドはKorea(Republic of) 4.675% 22/9/2014についてデフォルト・プロテクションを受け、1%の固定率で保証料を支払う。)(20/9/2018) | (4,372) | |
2,488 | ||||||
CNY 18,725,000 | 金利スワップ(JPモルガン)(ファンドは4.215%の固定金利を受け取り、人民元28日物レポ金利の変動金利を支払う。)(22/8/2018) | (7,685) | 米ドル表示による契約額:13,323,940米ドル | |||
Asian Local Bond Fund
為替予約未決済残高 2013年8月31日現在 | 上場先物契約未決済残高 2013年8月31日現在 | ||||||||||
購入 | 売却 | 実行日 | 未実現 評価益 (評価損) | 未実現 評価益 (評価損) 米ドル相当額 | 契約数 | 契約/摘要 | 満期日 | 原契約額 米ドル | |||
米ドル | 17 | Korean 10 Year Bond | September 2013 | 1,719,067 | |||||||
PHP 15,843,505 | USD 362,007 | 4/10/2013 | (6,341) | (6,341) | 15 | Korean 3 Year Bond | September 2013 | 1,431,152 | |||
USD 2,206,115 | PHP 91,995,000 | 4/10/2013 | 140,944 | 140,944 | (1) | US Treasury 5 Year Note (CBT) | December 2013 | 119,578 | |||
CNY 120,592,862 | USD 19,475,030 | 9/10/2013 | 194,646 | 194,646 | 原契約額合計 | 3,269,797 | |||||
HKD 28,777,930 | USD 3,711,629 | 9/10/2013 | (606) | (606) | |||||||
JPY 540,513,147 | USD 5,511,148 | 9/10/2013 | (12,435) | (12,435) | 注:これらの取引に起因する未実現純評価益31,844米ドルは、資産負債計算書に含まれています(注記2cを参照)。 | ||||||
SGD 4,690,069 | USD 3,713,949 | 9/10/2013 | (36,250) | (36,250) | |||||||
USD 16,606,735 | CNY 102,723,686 | 9/10/2013 | (148,334) | (148,334) | |||||||
USD 14,671 | EUR 11,324 | 9/10/2013 | (294) | (294) | |||||||
USD 3,040,543 | HKD 23,579,183 | 9/10/2013 | (82) | (82) | |||||||
USD 5,544,358 | JPY 542,565,233 | 9/10/2013 | 24,769 | 24,769 | |||||||
USD 3,069,066 | SGD 3,916,091 | 9/10/2013 | (1,720) | (1,720) | |||||||
CNY 65,129,038 | USD 10,469,202 | 10/10/2013 | 153,323 | 153,323 | |||||||
IDR 67,741,491,324 | USD 6,452,433 | 10/10/2013 | (544,723) | (544,723) | |||||||
INR 355,890,480 | USD 5,803,254 | 10/10/2013 | (543,246) | (543,246) | |||||||
KRW 14,102,425,634 | USD 12,527,827 | 10/10/2013 | 140,106 | 140,106 | |||||||
MYR 25,155,391 | USD 7,794,689 | 10/10/2013 | (167,141) | (167,141) | |||||||
PHP 326,333,704 | USD 7,489,346 | 10/10/2013 | (164,554) | (164,554) | |||||||
THB 13,550,718 | USD 433,138 | 10/10/2013 | (13,071) | (13,071) | |||||||
USD 7,375,017 | CNY 45,706,537 | 10/10/2013 | (79,704) | (79,704) | |||||||
USD 6,354,337 | IDR 67,770,908,453 | 10/10/2013 | 444,060 | 444,060 | |||||||
USD 9,774,006 | INR 604,035,707 | 10/10/2013 | 846,450 | 846,450 | |||||||
USD 14,037,143 | KRW 15,781,814,188 | 10/10/2013 | (139,353) | (139,353) | |||||||
USD 6,094,741 | MYR 19,865,872 | 10/10/2013 | 71,067 | 71,067 | |||||||
USD 6,819,009 | PHP 296,907,650 | 10/10/2013 | 154,705 | 154,705 | |||||||
USD 4,880,787 | THB 152,266,004 | 10/10/2013 | 160,607 | 160,607 | |||||||
TWD 87,607,109 | USD 2,922,929 | 11/10/2013 | 9,296 | 9,296 | |||||||
USD 1,400,899 | TWD 41,914,901 | 11/10/2013 | (2,000) | (2,000) | |||||||
CNY 21,816,625 | USD 3,506,256 | 10/2/2014 | 26,759 | 26,759 | |||||||
USD 2,098,077 | TWD 62,701,042 | 10/2/2014 | (7,998) | (7,998) | |||||||
CNY 112,570,451 | USD 17,938,433 | 18/7/2014 | 144,005 | 144,005 | |||||||
USD 17,961,771 | CNY 112,570,451 | 18/7/2014 | (120,669) | (120,669) | |||||||
未実現純評価益 | 522,216 | 522,216 | |||||||||
香港ドルヘッジ付の投資証券クラス | 香港ドル | ||||||||||
HKD 38,292 | USD 4,938 | 13/9/2013 | (8) | (1) | |||||||
USD 195 | HKD 1,513 | 13/9/2013 | - | - | |||||||
未実現純評価損 | (8) | (1) | |||||||||
未実現純評価益合計 | |||||||||||
(米ドル表示による契約額:215,029,033米ドル) | 522,215 | ||||||||||
注:これらの取引に起因する未実現純評価益は、資産負債計算書に含まれています(注記2cを参照)。 これらの為替予約未決済残高の取引相手は、バンク・オブ・アメリカ、バークレイズ、BNYメロン、ドイチェ・バンク、HSBCバンクPlc、JPモルガン、スタンダード・チャータード・バンク・ロンドンおよびUBSです。 |
投資明細書 2013年8月31日現在
公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | 公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | |||||||
額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | 額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | |
債券 | イタリア | |||||||
オーストラリア | EUR 2,195,717 | Berica ABS Srl '2012-2 A1' FRN | ||||||
AUD 1,797,453 | Apollo Trust '2009-1 A3' 4.322% 3/6/2017 | 1,621,592 | 0.24 | 30/11/2051 | 2,860,342 | 0.42 | ||
AUD 2,800,000 | Crusade ABS Trust '2012-1 A' FRN | |||||||
12/7/2023 | 2,498,937 | 0.37 | ルクセンブルグ | |||||
USD 1,630,000 | FMG Resources August 2006 Pty Ltd '144A' | USD 580,000 | ArcelorMittal 9.5% 15/2/2015 | 638,725 | 0.09 | |||
6% 1/4/2017* | 1,666,675 | 0.24 | EUR 945,000 | ECAR '2013-1 B' 1.478% | ||||
USD 280,000 | FMG Resources August 2006 Pty Ltd '144A' | 18/11/2020 | 1,240,920 | 0.18 | ||||
7% 1/11/2015 | 289,100 | 0.04 | EUR 668,661 | E-CARAT SA '2012-1 A' FRN | ||||
AUD 1,222,852 | National RMBS Trust '2012-2 A1' FRN | 18/7/2020 | 888,719 | 0.13 | ||||
20/6/2044 | 1,110,901 | 0.16 | USD 610,000 | Intelsat Jackson Holdings SA 8.5% | ||||
EUR 276,036 | SMHL Global Fund '2007-1 A2' FRN | 1/11/2019 | 666,425 | 0.10 | ||||
12/6/2040 | 362,647 | 0.05 | USD 406,000 | Pentair Finance SA 1.35% 1/12/2015 | 407,557 | 0.06 | ||
AUD 5,682,635 | Torrens Trust FRN 12/4/2044 | 5,074,036 | 0.74 | USD 1,000,000 | Russian Agricultural Bank OJSC Via | |||
12,623,888 | 1.84 | RSHB Capital SA 7.125% | ||||||
14/1/2014 | 1,020,102 | 0.15 | ||||||
バージン諸島 | 4,862,448 | 0.71 | ||||||
USD 3,000,000 | Sinopec Capital 2013 Ltd '144A' 1.25% | |||||||
24/4/2016 | 2,972,463 | 0.43 | メキシコ | |||||
MXN 8,750,000 | Mexico Cetes 0% 3/10/2013 | |||||||
カナダ | (Zero Coupon) | 6,551,279 | 0.96 | |||||
USD 2,500,000 | Air Canada 2013-1 Class B Pass Through | MXN 16,600,000 | Mexico Cetes 0% 17/10/2013 | |||||
Trust '144A' 5.375% 15/5/2021 | 2,412,500 | 0.35 | (Zero Coupon) | 12,410,382 | 1.81 | |||
USD 2,074,000 | Methanex Corp 3.25% | 18,961,661 | 2.77 | |||||
15/12/2019 | 2,024,084 | 0.30 | ||||||
USD 620,000 | Nexen Inc 5.2% | オランダ | ||||||
10/3/2015 | 654,504 | 0.09 | USD 3,350,000 | LeasePlan Corp NV '144A' 2.5% | ||||
USD 245,000 | TransAlta Corp 5.75% | 16/5/2018 | 3,232,408 | 0.47 | ||||
15/12/2013 | 248,246 | 0.04 | USD 3,950,000 | LyondellBasell Industries NV 5% | ||||
5,339,334 | 0.78 | 15/4/2019 | 4,327,008 | 0.63 | ||||
USD 2,458,000 | Petrobras Global Finance BV 2% | |||||||
ケイマン諸島 | 20/5/2016* | 2,431,019 | 0.36 | |||||
USD 432,000 | Petrobras International Finance Co 3.875% | 9,990,435 | 1.46 | |||||
27/1/2016 | 445,687 | 0.07 | ||||||
GBP 372,020 | Trafford Centre Finance Ltd FRN | ノルウェー | ||||||
28/7/2015 | 567,047 | 0.08 | USD 200,000 | Eksportfinans ASA 3% | ||||
USD 786,000 | Transocean Inc 4.95% | 17/11/2014 | 200,250 | 0.03 | ||||
15/11/2015 | 844,275 | 0.12 | ||||||
1,857,009 | 0.27 | パナマ | ||||||
USD 1,127,000 | Carnival Corp 1.875% | |||||||
チリ | 15/12/2017 | 1,096,675 | 0.16 | |||||
USD 255,000 | Celulosa Arauco y Constitucion SA 5.625% | |||||||
20/4/2015 | 269,348 | 0.04 | スロベニア | |||||
USD 1,159,000 | Corp Nacional del Cobre de Chile '144A' | EUR 1,000,000 | Slovenia Government Bond 4.375% | |||||
4.75% 15/10/2014 | 1,206,858 | 0.18 | 2/4/2014 | 1,331,385 | 0.20 | |||
1,476,206 | 0.22 | |||||||
韓国 | ||||||||
フランス | USD 1,685,000 | Export-Import Bank of Korea 8.125% | ||||||
EUR 1,700,000 | Cars Alliance Auto Loans France V | 21/1/2014 | 1,732,524 | 0.25 | ||||
'2012-F1V A' FRN 25/2/2024 | 2,248,871 | 0.33 | USD 3,365,000 | Korea Development Bank/The 8% | ||||
EUR 600,000 | FCT Copernic '2012-1 A1' FRN | 23/1/2014 | 3,459,772 | 0.51 | ||||
25/9/2029 | 795,887 | 0.11 | 5,192,296 | 0.76 | ||||
EUR 449,530 | Red & Black Auto France '2012-1 A' FRN | イギリス | ||||||
28/12/2021 | 595,810 | 0.09 | USD 2,710,000 | Anglo American Capital Plc '144A' | ||||
USD 1,120,000 | Total Capital International SA 1% | 9.375% 8/4/2014 | 2,838,348 | 0.41 | ||||
12/8/2016 | 1,113,171 | 0.16 | GBP 891,000 | Asset-Backed European Securitisation | ||||
4,753,739 | 0.69 | Transaction Eight Srl FRN | ||||||
15/6/2019 | 1,380,504 | 0.20 | ||||||
アイルランド | USD 930,000 | BAT International Finance | ||||||
USD 610,000 | Ardagh Packaging Finance Plc '144A' | Plc '144A' 1.4% | ||||||
7.375% 15/10/2017 | 654,988 | 0.10 | 5/6/2015 | 937,969 | 0.14 | |||
EUR 1,109,599 | Talisman-6 Finance Plc FRN | USD 500,000 | BAT International Finance Plc '144A' | |||||
22/10/2016 | 1,369,127 | 0.20 | 2.125% 7/6/2017 | 506,018 | 0.07 | |||
EUR 697,041 | Titan Europe 2007-2 Ltd '2007-2X A1' FRN | GBP 868,043 | First Flexible No 7 Plc FRN | |||||
23/4/2017 | 897,345 | 0.13 | 15/9/2033 | 1,303,233 | 0.19 | |||
USD 987,000 | XL Group Plc 5.25% 15/9/2014 | 1,031,191 | 0.15 | GBP 1,110,000 | Fosse Master Issuer Plc | |||
3,952,651 | 0.58 | '2012-1X 2A3' FRN 18/10/2054 | 1,749,787 | 0.26 |
投資明細書 2013年8月31日現在
公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | 公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | |||||||
額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | 額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | |
GBP 296,632 | Gosforth Funding plc '2012-1 A' FRN | USD 2,494,041 | Banc of America Commercial Mortgage | |||||
19/12/2047 | 467,600 | 0.07 | Trust '2007-3 A1A' FRN | |||||
GBP 334,896 | Silk Road Finance Number Three Plc | 10/6/2049 | 2,726,059 | 0.40 | ||||
'2012-1 A' FRN 21/6/2055 | 524,505 | 0.08 | USD 42,425 | Banc of America Commercial Mortgage | ||||
EUR 2,577,524 | Taurus 2013 GMF1 Plc FRN 21/5/2024 | 3,436,585 | 0.50 | Trust '2007-3 A2' FRN | ||||
GBP 1,860,136 | Titan Europe 2007-1 Nhp Ltd | 10/6/2049 | 42,451 | 0.01 | ||||
'2007-1X A' FRN 20/1/2017 | 2,478,180 | 0.36 | USD 2,229,700 | Banc of America Commercial Mortgage | ||||
GBP 1,995,000 | Turbo Finance 2 plc '2012-1 B' 5.5% | Trust '2007-1 A4' 5.451% | ||||||
20/2/2019 | 3,214,161 | 0.47 | 15/1/2049 | 2,422,503 | 0.35 | |||
GBP 647,579 | Turbo Finance 3 Plc FRN 20/11/2019 | 1,002,238 | 0.15 | USD 116,352 | Banc of America Mortgage Trust | |||
GBP 346,000 | Unique Pub Finance Co Plc/The | '2003-J 2A1' FRN | ||||||
5.659% 30/6/2027 | 512,745 | 0.07 | 25/11/2033 | 116,028 | 0.02 | |||
GBP 900,000 | Unique Pub Finance Co Plc/The | USD 3,485,000 | Bank of New York Mellon Corp/The FRN | |||||
6.542% 30/3/2021 | 1,406,859 | 0.21 | 1/8/2018 | 3,490,928 | 0.51 | |||
GBP 1,080,000 | Unique Pub Finance Co Plc/The | USD 297,215 | BCAP LLC Trust '2010-RR6 9A6' '144A' | |||||
7.395% 28/3/2024 | 1,592,169 | 0.23 | FRN | |||||
GBP 334,000 | Virgin Media Secured Finance Plc | 26/7/2037 | 291,406 | 0.04 | ||||
7% 15/1/2018 | 542,624 | 0.08 | USD 72,479 | Bear Stearns ALT-A Trust '2004-13 A1' | ||||
USD 4,620,000 | Vodafone Group Plc 0.9% 19/2/2016 | 4,604,796 | 0.67 | FRN | ||||
28,498,321 | 4.16 | 25/11/2034 | 70,566 | 0.01 | ||||
USD 146,141 | Bear Stearns Asset Backed Securities I Trust | |||||||
アメリカ合衆国 | '2007-HE1 21A1' FRN | |||||||
USD 2,010,000 | ADC Telecommunications Inc 3.5% | 25/1/2037 | 144,676 | 0.02 | ||||
15/7/2015 | 2,062,220 | 0.30 | USD 1,224,924 | Bear Stearns Commercial Mortgage | ||||
USD 68,000 | AES Corp/VA 8% 15/10/2017 | 78,540 | 0.01 | Securities Trust '2007-PW17 A1A' FRN | ||||
USD 346,169 | Aircraft Certificate Owner Trust '2003-1A | 11/6/2050 | 1,362,176 | 0.20 | ||||
D' '144A' 6.455% 20/9/2022 | 356,554 | 0.05 | USD 3,344,127 | Bear Stearns Commercial Mortgage | ||||
USD 250,000 | Airgas Inc 4.5% 15/9/2014 | 259,327 | 0.04 | Securities Trust '2007-PW15 A1A' 5.317% | ||||
USD 2,000,000 | Alltel Corp 7% 15/3/2016 | 2,264,552 | 0.33 | 11/2/2044 | 3,678,879 | 0.54 | ||
USD 340,000 | Ally Financial Inc 6.25% 1/12/2017 | 365,308 | 0.05 | USD 473,589 | Bear Stearns Commercial Mortgage | |||
USD 5,860,000 | American Express Credit Corp | Securities Trust '2007-PW17 A3' 5.736% | ||||||
1.3% 29/7/2016 | 5,874,685 | 0.86 | 11/6/2050 | 491,767 | 0.07 | |||
USD 95,000 | American International Group Inc | USD 1,000,000 | Bear Stearns Cos LLC/The 7.25% | |||||
4.875% 15/9/2016 | 103,690 | 0.02 | 1/2/2018 | 1,190,529 | 0.17 | |||
USD 1,000,000 | American International Group Inc 5.05% | USD 81,875 | BNC Mortgage Loan Trust | |||||
1/10/2015 | 1,080,927 | 0.16 | '2006-2 A3' FRN | |||||
USD 1,680,000 | AmeriCredit Automobile Receivables Trust | 25/11/2036 | 81,264 | 0.01 | ||||
'2013-2 B' 1.19% 8/5/2018 | 1,661,929 | 0.24 | USD 235,781 | BNC Mortgage Loan Trust | ||||
USD 360,000 | AmeriCredit Automobile Receivables | '2007-3 A2' FRN 25/7/2037 | 230,153 | 0.03 | ||||
Trust '2012-4 B' 1.31% | USD 706,000 | Boston Scientific Corp 6.25% | ||||||
8/11/2017 | 358,861 | 0.05 | 15/11/2015 | 779,722 | 0.11 | |||
USD 2,045,000 | AmeriCredit Automobile Receivables | USD 1,000,000 | Brinker International Inc 2.6% | |||||
Trust '2013-2 C' 1.79% | 15/5/2018 | 980,762 | 0.14 | |||||
8/3/2019 | 1,998,822 | 0.29 | USD 340,000 | Cablevision Systems Corp 8.625% | ||||
USD 1,400,000 | AmeriCredit Automobile Receivables | 15/9/2017 | 386,750 | 0.06 | ||||
Trust '2013-4 D' 3.31% | USD 340,000 | Caesars Entertainment Operating Co Inc | ||||||
8/10/2019 | 1,396,937 | 0.20 | 11.25% 1/6/2017 | 351,050 | 0.05 | |||
USD 1,520,000 | AmeriCredit Automobile Receivables | USD 380,000 | Calpine Corp '144A' 7.25% 15/10/2017 | 398,050 | 0.06 | |||
Trust '2011-3 D' 4.04% | USD 1,461,000 | Capital One Financial Corp 2.15% | ||||||
10/7/2017 | 1,588,428 | 0.23 | 23/3/2015 | 1,484,417 | 0.22 | |||
USD 1,065,000 | AmeriCredit Automobile Receivables | USD 2,000,000 | Capital One Financial Corp 3.15% | |||||
Trust '2011-1 D' 4.26% | 15/7/2016 | 2,083,456 | 0.30 | |||||
8/2/2017 | 1,111,162 | 0.16 | USD 530,000 | Case New Holland Inc 7.875% | ||||
USD 1,400,000 | AmeriCredit Automobile Receivables | 1/12/2017 | 612,150 | 0.09 | ||||
Trust '2010-2 D' 6.24% | USD 285,000 | CenterPoint Energy Inc 6.85% | ||||||
8/6/2016 | 1,470,190 | 0.21 | 1/6/2015 | 312,634 | 0.05 | |||
USD 700,000 | Anadarko Petroleum Corp 5.95% 15/9/2016 | 785,483 | 0.11 | USD 1,700,000 | Charles Schwab Corp/The 2.2% | |||
USD 1,334,776 | Arran Residential Mortgages Funding Plc | 25/7/2018 | 1,692,778 | 0.25 | ||||
'2011-1A A2C' '144A' FRN 19/11/2047 | 1,351,661 | 0.20 | USD 660,000 | Chesapeake Energy Corp 6.5% | ||||
USD 950,000 | Ashland Inc '144A' 3% 15/3/2016 | 966,625 | 0.14 | 15/8/2017 | 729,300 | 0.11 | ||
USD 4,030,000 | AT&T Inc 0.9% 12/2/2016 | 4,004,639 | 0.59 | USD 549,227 | CHL Mortgage Pass-Through Trust | |||
USD 468,000 | AutoZone Inc 5.75% 15/1/2015 | 498,920 | 0.07 | '2005-HYB8 2A1' FRN | ||||
USD 400,000 | Avis Budget Car Rental LLC / Avis | 20/12/2035 | 456,001 | 0.07 | ||||
Budget Finance Inc 4.875% 15/11/2017 | 407,000 | 0.06 | USD 620,000 | CIT Group Inc 4.25% 15/8/2017 | 630,075 | 0.09 | ||
投資明細書 2013年8月31日現在
公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | 公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | |||||||
額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | 額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | |
USD 420,000 | CIT Group Inc '144A' 4.75% | USD 2,500,000 | Coventry Health Care Inc '144A' 6.125% | |||||
15/2/2015 | 434,700 | 0.06 | 15/1/2015 | 2,672,886 | 0.39 | |||
USD 363,000 | CIT Group Inc '144A' 5.25% | USD 1,360,000 | Credit Acceptance Auto Loan Trust | |||||
1/4/2014 | 370,714 | 0.05 | '2013-1A B' '144A' 1.83% 15/4/2021 | 1,343,375 | 0.20 | |||
USD 1,000,000 | Citigroup Inc 1.7% 25/7/2016 | 999,382 | 0.15 | USD 750,000 | Credit Acceptance Auto Loan Trust | |||
USD 1,070,000 | Citigroup/Deutsche Bank | '2011-1 A' '144A' 2.61% 15/3/2019 | 756,501 | 0.11 | ||||
Commercial Mortgage Trust | USD 5,132,797 | Credit Suisse Commercial Mortgage | ||||||
'2007-CD4 AMFX' FRN 11/12/2049 | 1,075,923 | 0.16 | Trust Series '2006-C3 A3' FRN | |||||
USD 65,790 | Citigroup/Deutsche Bank | 15/6/2038 | 5,609,708 | 0.82 | ||||
Commercial Mortgage Trust '2007-CD4 | USD 785,000 | Credit Suisse Commercial Mortgage | ||||||
A2B' 5.205% | Trust Series '2007-C4 A3' FRN | |||||||
11/12/2049 | 66,094 | 0.01 | 15/9/2039 | 797,028 | 0.12 | |||
USD 200,000 | CMS Energy Corp 4.25% 30/9/2015 | 211,154 | 0.03 | USD 450,879 | Credit Suisse Commercial Mortgage | |||
USD 285,000 | CNH Capital LLC 3.875% | Trust Series '2007-C5 AAB' FRN | ||||||
1/11/2015 | 292,125 | 0.04 | 15/9/2040 | 484,452 | 0.07 | |||
USD 1,350,000 | Comcast Cable Communications | USD 370,846 | Credit Suisse Commercial Mortgage | |||||
LLC 8.875% 1/5/2017 | 1,681,630 | 0.25 | Trust Series '2008-C1 A2' FRN | |||||
USD 1,646,282 | Commercial Mortgage Pass Through | 15/2/2041 | 373,379 | 0.05 | ||||
Certificates '2012-CR2 XA' FRN | USD 1,700,200 | Credit Suisse Mortgage Capital | ||||||
15/8/2045 | 189,746 | 0.03 | Certificates '2007-TF2A A3' '144A' FRN | |||||
USD 4,516,731 | Commercial Mortgage Pass Through | 15/4/2022 | 1,627,155 | 0.24 | ||||
Certificates '2012-CR3 XA' FRN | USD 500,000 | Crown Castle Towers LLC '144A' 3.214% | ||||||
15/11/2045 | 586,748 | 0.09 | 15/8/2015 | 512,009 | 0.07 | |||
USD 13,030,455 | Commercial Mortgage Pass Through | USD 1,476,827 | Crusade Global Trust '2005-2 A1' FRN | |||||
Certificates '2013-CR7 XA' FRN | 14/8/2037 | 1,466,459 | 0.21 | |||||
10/3/2046 | 1,220,078 | 0.18 | USD 800,000 | DBRR Trust '2011-C32 A3A' '144A' FRN | ||||
USD 2,890,000 | Commercial Mortgage Pass Through | 17/6/2049 | 890,016 | 0.13 | ||||
Certificates '2007-C9 A4' FRN | USD 1,115,000 | Del Coronado Trust '2013-HDC A' '144A' | ||||||
10/12/2049 | 3,277,965 | 0.48 | FRN 15/3/2026 | 1,113,520 | 0.16 | |||
USD 1,621,302 | Commercial Mortgage Pass Through | USD 2,135,000 | Dell Inc 5.625% 15/4/2014 | 2,189,165 | 0.32 | |||
Certificates '2013-SFS A1' '144A' 1.873% | USD 750,000 | Delta Air Lines 2010-2 Class B | ||||||
12/4/2035 | 1,555,001 | 0.23 | Pass Through Trust 6.75% 23/11/2015 | 781,875 | 0.11 | |||
USD 932,523 | Commercial Mortgage Pass Through | USD 3,600,000 | DIRECTV Holdings LLC / DIRECTV | |||||
Certificates '2010-C1 A1' '144A' 3.156% | Financing Co Inc 2.4% 15/3/2017 | 3,580,409 | 0.52 | |||||
10/7/2046 | 965,801 | 0.14 | USD 700,000 | DIRECTV Holdings LLC / DIRECTV | ||||
USD 5,392,000 | Commercial Mortgage Trust '2007-GG9 A4' | Financing Co Inc 3.5% | ||||||
5.444% 10/3/2039 | 5,927,089 | 0.87 | 1/3/2016 | 727,447 | 0.11 | |||
USD 2,170,000 | Commercial Mortgage Trust '2007-GG9 | USD 950,000 | DISH DBS Corp 4.25% 1/4/2018 | 938,125 | 0.14 | |||
AM' 5.475% 10/3/2039 | 2,267,042 | 0.33 | USD 640,000 | DISH DBS Corp 4.625% 15/7/2017 | 651,200 | 0.10 | ||
USD 1,265,000 | Commercial Mortgage Trust '2007-GG11 | USD 514,000 | DISH DBS Corp 7.75% 31/5/2015 | 560,260 | 0.08 | |||
A4' 5.736% 10/12/2049 | 1,411,598 | 0.21 | USD 600,000 | DR Horton Inc 4.75% 15/5/2017 | 618,750 | 0.09 | ||
USD 625,000 | Computer Sciences Corp 2.5% | USD 700,000 | Enbridge Energy Partners LP 5.875% | |||||
15/9/2015 | 637,378 | 0.09 | 15/12/2016 | 788,262 | 0.12 | |||
USD 625,072 | Continental Airlines 1997-1 Class A | USD 4,500,000 | Enterprise Fleet Financing LLC | |||||
Pass Through Trust 7.461% | '2013-2 A2' '144A' 1.06% | |||||||
1/4/2015 | 628,197 | 0.09 | 20/3/2019 | 4,497,188 | 0.66 | |||
USD 909,168 | Continental Airlines 2000-1 Class B | USD 78,891 | Fannie Mae Pool '255316' 5% 1/7/2019 | 84,129 | 0.01 | |||
Pass Through Trust 8.388% | USD 295,058 | Fannie Mae Pool 'AD0454' 5% | ||||||
1/11/2020 | 947,808 | 0.14 | 1/11/2021 | 314,674 | 0.05 | |||
USD 945,504 | Continental Airlines 2010-1 Class B | USD 912,504 | Fannie Mae Pool 'AE0812' 5% | |||||
Pass Through Trust 6% 12/1/2019 | 969,141 | 0.14 | 1/7/2025 | 973,401 | 0.14 | |||
USD 2,000,000 | Continental Airlines 2012-3 Class C | USD 677,497 | Fannie Mae Pool 'AR3933' 2.5% | |||||
Pass Thru Certificates 6.125% | 1/3/2028 | 673,330 | 0.10 | |||||
29/4/2018 | 2,029,000 | 0.30 | USD 677,693 | Fannie Mae Pool 'AT1667' 2.5% | ||||
USD 3,000,000 | Cooper US Inc 6.1% 1/7/2017 | 3,404,172 | 0.50 | 1/4/2028 | 673,526 | 0.10 | ||
USD 267,966 | Countrywide Asset-Backed | USD 6,988,926 | Fannie Mae Pool 'AT2888' 2.5% | |||||
Certificates '2005-17 1AF2' FRN | 1/4/2028 | 6,945,935 | 1.01 | |||||
25/5/2036 | 275,135 | 0.04 | USD 194,319 | Fannie Mae REMICS '2008-29 CA' 4.5% | ||||
USD 19,804 | Countrywide Asset-Backed | 25/9/2035 | 204,760 | 0.03 | ||||
Certificates '2007-12 2A1' FRN | USD 6,175,484 | Fannie Mae-Aces '2013-M5 X2' FRN | ||||||
25/8/2047 | 19,799 | 0.00 | 25/1/2022 | 842,716 | 0.12 | |||
USD 628,453 | Countrywide Asset-Backed | USD 356,810 | Federal Express Corp 2012 Pass Through | |||||
Certificates '2007-7 2A2' FRN | Trust '144A' 2.625% | |||||||
25/10/2047 | 615,615 | 0.09 | 15/1/2018 | 359,720 | 0.05 |
投資明細書 2013年8月31日現在
公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | 公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | |||||||
額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | 額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | |
USD 20,176,000 | Federal Home Loan Mortgage | USD 612,712 | HomeBanc Mortgage Trust | |||||
Corp 0.875% 14/10/2016 | 20,125,943 | 2.94 | '2005-3 A1' FRN 25/7/2035 | 547,126 | 0.08 | |||
USD 4,480,000 | Federal Home Loan Mortgage | USD 850,000 | Icahn Enterprises LP / Icahn | |||||
Corp 2.375% 13/1/2022 | 4,303,813 | 0.63 | Enterprises Finance Corp | |||||
USD 4,001,666 | FHLMC Multifamily Structured | 8% 15/1/2018 | 896,750 | 0.13 | ||||
Pass Through Certificates FRN | USD 4,650,000 | ING US Inc 2.9% 15/2/2018 | 4,605,474 | 0.67 | ||||
25/5/2019 | 337,046 | 0.05 | USD 1,492,000 | Interpublic Group of Cos Inc/The | ||||
USD 775,000 | Ford Credit Floorplan Master | 6.25% 15/11/2014 | 1,570,330 | 0.23 | ||||
Owner Trust A '2012-4 C' | USD 1,635,000 | Iowa Finance Authority 5% 1/12/2019 | 1,532,951 | 0.22 | ||||
1.39% 15/9/2016 | 777,825 | 0.11 | USD 1,625,000 | Johnson Controls Inc 2.6% 1/12/2016 | 1,673,941 | 0.24 | ||
USD 340,000 | Ford Credit Floorplan Master | USD 700,000 | Johnson Controls Inc 5.5% 15/1/2016 | 765,774 | 0.11 | |||
Owner Trust A '2011-2 C' | USD 23,264,287 | JP Morgan Chase Commercial | ||||||
2.37% 15/9/2015 | 341,108 | 0.05 | Mortgage Securities Trust | |||||
USD 345,000 | Ford Credit Floorplan Master | '2013-LC11 XA' FRN 15/4/2046 | 2,342,353 | 0.34 | ||||
Owner Trust A '2011-2 D' | USD 4,442,366 | JP Morgan Chase Commercial | ||||||
2.86% 15/9/2015 | 346,336 | 0.05 | Mortgage Securities Trust | |||||
USD 5,732,000 | Ford Motor Credit Co LLC 12% | '2007-CB18 A1A' FRN 12/6/2047 | 4,896,718 | 0.72 | ||||
15/5/2015 | 6,729,511 | 0.98 | USD 393,731 | JP Morgan Chase Commercial | ||||
USD 600,062 | Freddie Mac REMICS '3817 MA' | Mortgage Securities Trust | ||||||
4.5% 15/10/2037 | 646,362 | 0.09 | '2007-LD11 ASB' FRN 15/6/2049 | 423,261 | 0.06 | |||
USD 840,164 | Freddie Mac REMICS '3986 M' | USD 1,639,300 | JP Morgan Chase Commercial | |||||
4.5% 15/9/2041 | 902,153 | 0.13 | Mortgage Securities Trust | |||||
USD 818,044 | Freddie Mac REMICS '3959 MA' | '2007-CB20 AJ' FRN | ||||||
4.5% 15/11/2041 | 881,661 | 0.13 | 12/2/2051 | 1,657,259 | 0.24 | |||
USD 6,800,000 | General Electric Capital Corp FRN | USD 4,114,525 | JP Morgan Chase Commercial | |||||
12/7/2016 | 6,816,385 | 1.00 | Mortgage Securities Trust | |||||
USD 917,000 | General Motors Financial Co Inc | '2007-LD12 A1A' FRN | ||||||
'144A' 2.75% 15/5/2016 | 916,427 | 0.13 | 15/2/2051 | 4,633,149 | 0.68 | |||
USD 250,000 | General Motors Financial Co Inc | USD 5,404,873 | JP Morgan Chase Commercial | |||||
'144A' 3.25% 15/5/2018 | 240,625 | 0.04 | Mortgage Securities Trust | |||||
USD 1,150,000 | GMAC Commercial Mortgage | '2010-C1 A1' '144A' 3.853% | ||||||
Securities Inc Series 2004-C2 | 15/6/2043 | 5,629,638 | 0.82 | |||||
Trust '2004-C2 A4' FRN | USD 1,275,000 | JP Morgan Chase Commercial | ||||||
10/8/2038 | 1,182,335 | 0.17 | Mortgage Securities Trust | |||||
USD 3,708,000 | Goldman Sachs Group Inc/The | '2004-LN2 A2' 5.115% | ||||||
3.625% 7/2/2016* | 3,882,999 | 0.57 | 15/7/2041 | 1,306,182 | 0.19 | |||
USD 5,250,000 | Goldman Sachs Group Inc/The | USD 3,665,000 | JP Morgan Chase Commercial | |||||
5.75% 1/10/2016 | 5,842,253 | 0.85 | Mortgage Securities Trust | |||||
USD 136,081 | Government National Mortgage | '2006-LDP9 A3' 5.336% | ||||||
Association '2006-3 B' FRN | 15/5/2047 | 4,022,647 | 0.59 | |||||
16/1/2037 | 140,181 | 0.02 | USD 4,620,000 | JP Morgan Chase Commercial | ||||
USD 77,058 | Government National Mortgage | Mortgage Securities Trust | ||||||
Association '2006-6 C' FRN | '2007-CB18 A4' 5.44% | |||||||
16/2/2044 | 79,174 | 0.01 | 12/6/2047 | 5,074,499 | 0.74 | |||
USD 14,779,297 | Government National Mortgage | USD 10,000,000 | JPMorgan Chase & Co 1.1% | |||||
Association '2012-120 IO' FRN | 15/10/2015 | 9,998,750 | 1.46 | |||||
16/2/2053 | 1,099,787 | 0.16 | USD 976,000 | JPMorgan Chase & Co 3.45% | ||||
USD 350,000 | HCA Inc 6.5% 15/2/2016 | 380,406 | 0.06 | 1/3/2016 | 1,024,292 | 0.15 | ||
USD 286,000 | HCA Inc 7.25% 15/9/2020 | 311,740 | 0.05 | USD 340,000 | Kratos Defense & Security | |||
USD 1,075,000 | Hewlett-Packard Co 2.2% 1/12/2015 | 1,093,763 | 0.16 | Solutions Inc 10% 1/6/2017 | 368,900 | 0.05 | ||
USD 370,000 | Hewlett-Packard Co 2.625% | USD 660,000 | Lanark Master Issuer Plc | |||||
9/12/2014 | 377,643 | 0.06 | '2012-2A 1A' '144A' | |||||
USD 1,300,000 | HLSS Servicer Advance Receivables | FRN 22/12/2054 | 672,125 | 0.10 | ||||
Backed Notes '2013-T1 A2' '144A' | USD 2,199,402 | LB Commercial Mortgage Trust | ||||||
1.495% 16/1/2046 | 1,290,806 | 0.19 | '2007-C3 A1A' FRN | |||||
USD 2,520,000 | HLSS Servicer Advance Receivables | 15/7/2044 | 2,461,650 | 0.36 | ||||
Backed Notes '2013-T3 A3' '144A' | USD 2,000,000 | LB-UBS Commercial Mortgage | ||||||
1.793% 15/5/2046 | 2,456,163 | 0.36 | Trust '2006-C4 A4' FRN | |||||
USD 591,480 | Holmes Master Issuer Plc | 15/6/2038 | 2,205,772 | 0.32 | ||||
'2011-3X A2' FRN | USD 2,335,000 | LB-UBS Commercial Mortgage | ||||||
15/10/2054 | 598,706 | 0.09 | Trust '2007-C1 A4' 5.424% | |||||
USD 510,000 | Holmes Master Issuer Plc | 15/2/2040 | 2,572,578 | 0.38 | ||||
'2012-1X A2' FRN | USD 3,255,360 | Leek Finance Number Eighteen | ||||||
15/10/2054 | 517,483 | 0.08 | Plc FRN 21/9/2038 | 3,306,231 | 0.48 |
投資明細書 2013年8月31日現在
公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | 公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | |||||||
額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | 額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | |
USD 640,000 | Lennar Corp 4.75% 15/12/2017 | 652,800 | 0.10 | USD 370,000 | Peabody Energy Corp 7.375% | |||
USD 770,000 | Leucadia National Corp 8.125% | 1/11/2016 | 415,325 | 0.06 | ||||
15/9/2015 | 862,400 | 0.13 | USD 1,060,000 | Pennsylvania Economic Development | ||||
USD 650,000 | Lexmark International Inc 5.125% | Financing Authority 3.375% | ||||||
15/3/2020* | 666,194 | 0.10 | 1/12/2040 | 1,078,513 | 0.16 | |||
USD 900,000 | Lincoln National Corp 4.3% | USD 1,300,000 | Penske Truck Leasing Co Lp / PTL | |||||
15/6/2015 | 951,190 | 0.14 | Finance Corp '144A' 2.5% | |||||
USD 1,214,000 | Lorillard Tobacco Co 3.5% 4/8/2016 | 1,267,377 | 0.19 | 15/3/2016 | 1,316,222 | 0.19 | ||
USD 3,500,000 | MassMutual Global Funding II | USD 2,750,000 | Petrohawk Energy Corp 6.25% | |||||
'144A' 2.1% 2/8/2018 | 3,467,302 | 0.51 | 1/6/2019 | 3,028,438 | 0.44 | |||
USD 326 | Mastr Asset Backed Securities | USD 1,286,000 | Petrohawk Energy Corp 7.25% | |||||
Trust '2007-HE1 A1' FRN | 15/8/2018 | 1,409,778 | 0.21 | |||||
25/5/2037 | 326 | 0.00 | USD 512,000 | Petrohawk Energy Corp 7.875% | ||||
GBP 1,760,000 | MBNA Credit Card Master Note | 1/6/2015 | 522,295 | 0.08 | ||||
Trust FRN 18/9/2013 | 2,733,408 | 0.40 | USD 648,000 | Petrohawk Energy Corp 10.5% | ||||
USD 1,346,010 | Medallion Trust Series '2006-1G A1' | 1/8/2014 | 674,827 | 0.10 | ||||
FRN 14/6/2037 | 1,337,342 | 0.20 | USD 1,750,000 | Prestige Auto Rec 1.74% 15/5/2019 | 1,718,564 | 0.25 | ||
USD 845,603 | Medallion Trust Series '2007-1G A1' | USD 1,349,118 | Progress Trust '2007-1GA 1A' | |||||
FRN 27/2/2039 | 843,978 | 0.12 | '144A' FRN 19/8/2038 | 1,339,589 | 0.20 | |||
USD 501,751 | Merrill Lynch Mortgage Trust | USD 4,390,000 | ProLogis LP 5.625% 15/11/2016 | 4,847,054 | 0.71 | |||
'2003-KEY1 A4' FRN 12/11/2035 | 501,932 | 0.07 | USD 3,031,000 | Prudential Financial Inc FRN | ||||
USD 1,339,000 | Morgan Stanley 4.75% 22/3/2017* | 1,438,262 | 0.21 | 15/8/2018 | 3,043,442 | 0.44 | ||
USD 7,312,316 | Morgan Stanley Bank of America | USD 3,500,000 | Prudential Financial Inc 6% | |||||
Merrill Lynch Trust '2012-C5 XA' | 1/12/2017 | 4,035,351 | 0.59 | |||||
'144A' FRN 15/8/2045 | 728,073 | 0.11 | USD 5,637,951 | PUMA FINANCE PTY Ltd '144A' | ||||
USD 21,315,969 | Morgan Stanley Bank of America | FRN 21/2/2038 | 5,589,572 | 0.82 | ||||
Merrill Lynch Trust '2013-C7 XA' | USD 100,000 | Qwest Communications | ||||||
FRN 15/2/2046 | 2,207,205 | 0.32 | International Inc 7.125% | |||||
USD 2,300,000 | Morgan Stanley Capital I Trust | 1/4/2018 | 104,063 | 0.02 | ||||
'2006-IQ12 A4' 5.332% | USD 534,777 | RAMP Series 2003-RZ3 Trust | ||||||
15/12/2043 | 2,523,611 | 0.37 | (Step-up coupon) '2003-RZ3 A6' | |||||
USD 2,980,000 | Morgan Stanley Capital I Trust | 3.9% 25/3/2033 | 534,252 | 0.08 | ||||
'2007-IQ13 AM' 5.406% | USD 4,000,000 | Regions Financial Corp 2% | ||||||
15/3/2044 | 3,171,638 | 0.46 | 15/5/2018 | 3,832,314 | 0.56 | |||
USD 1,133,031 | Morgan Stanley Reremic Trust | USD 65,244 | Residential Asset Securitization | |||||
'2012-IO AXB1' '144A' 1% | Trust '2005-A5 A12' FRN | |||||||
27/3/2051 | 1,123,117 | 0.16 | 25/5/2035 | 64,056 | 0.01 | |||
USD 665,000 | Morgan Stanley Re-REMIC Trust | USD 1,000,000 | Reynolds American Inc 6.75% | |||||
'2009-GG10 A4A' '144A' FRN | 15/6/2017 | 1,153,448 | 0.17 | |||||
12/8/2045 | 736,325 | 0.11 | USD 263,000 | Rock Tenn Co 3.5% 1/3/2020 | 256,170 | 0.04 | ||
USD 665,000 | Morgan Stanley Re-REMIC Trust | USD 110,000 | Sabine Pass LNG LP 7.5% | |||||
'2010-GG10 A4A' '144A' FRN | 30/11/2016 | 121,550 | 0.02 | |||||
15/8/2045 | 736,325 | 0.11 | USD 306,554 | Santander Consumer Acquired | ||||
USD 283,167 | Morgan Stanley Re-REMIC Trust | Receivables Trust '2011-S1A C' | ||||||
'2011-IO A' '144A' 2.5% 23/3/2051 | 283,591 | 0.04 | '144A' 2.01% 15/8/2016 | 307,558 | 0.04 | |||
USD 649,294 | Motel 6 Trust '2012-MTL6 A1' | USD 5,000,000 | Santander Drive Auto Receivables | |||||
'144A' 1.5% 5/10/2025 | 638,992 | 0.09 | Trust '2013-A A2' '144A' 0.8% | |||||
USD 2,945,000 | Motel 6 Trust '2012-MTL6 A2' | 17/10/2016 | 4,995,313 | 0.73 | ||||
'144A' 1.948% 5/10/2025 | 2,882,286 | 0.42 | USD 1,065,000 | Santander Drive Auto Receivables | ||||
USD 3,000,000 | Mylan Inc/PA '144A' 6% 15/11/2018 | 3,231,216 | 0.47 | Trust '2013-1 C' 1.76% 15/1/2019 | 1,034,581 | 0.15 | ||
USD 1,448,496 | National RMBS Trust '2006-3 A1' | USD 1,325,000 | Santander Drive Auto Receivables | |||||
'144A' FRN 20/10/2037 | 1,441,968 | 0.21 | Trust '2012-AA C' '144A' 1.78% | |||||
USD 465,445 | Northwest Airlines 2002-1 | 15/11/2018 | 1,291,122 | 0.19 | ||||
Class G-2 Pass Through | USD 295,000 | Santander Drive Auto Receivables | ||||||
Trust 6.264% 20/11/2021 | 485,925 | 0.07 | Trust '2012-6 C' 1.94% 15/3/2018 | 290,015 | 0.04 | |||
USD 4,000,000 | Novus USA Trust 2013-1 '144A' | USD 95,837 | Santander Drive Auto Receivables | |||||
FRN 28/2/2014 | 3,994,000 | 0.58 | Trust '2011-S2A B' '144A' 2.06% | |||||
USD 5,000,000 | Omnicom Group Inc 5.9% | 15/6/2017 | 95,837 | 0.01 | ||||
15/4/2016 | 5,577,928 | 0.81 | USD 240,000 | Santander Drive Auto Receivables | ||||
USD 3,300,000 | ONEOK Partners LP 2% 1/10/2017 | 3,238,679 | 0.47 | Trust '2012-5 C' 2.7% 15/8/2018 | 240,701 | 0.04 | ||
USD 91,426 | Opteum Mortgage Acceptance | USD 98,439 | Santander Drive Auto Receivables | |||||
Corp Trust '2005-4 1A1B' | Trust '2011-S2A C' '144A' 2.86% | |||||||
FRN 25/11/2035 | 91,089 | 0.01 | 15/6/2017 | 99,124 | 0.01 | |||
USD 3,750,000 | Oracle Corp 2.375% 15/1/2019 | 3,741,120 | 0.55 |
投資明細書 2013年8月31日現在
公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | 公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | |||||||
額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | 額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | |
USD 3,000,000 | Santander Drive Auto Receivables | USD 399,919 | UAL 2009-1 Pass Through Trust | |||||
Trust '2012-4 C' 2.94% | 10.4% 1/11/2016 | 448,430 | 0.07 | |||||
15/12/2017 | 3,052,797 | 0.45 | USD 461,212 | UAL 2009-2A Pass Through Trust | ||||
USD 2,950,000 | Santander Drive Auto Receivables | 9.75% 15/1/2017 | 524,629 | 0.08 | ||||
Trust '2013-A C' '144A' 3.12% | USD 360,000 | United Airlines Inc '144A' 6.75% | ||||||
15/10/2019 | 2,946,313 | 0.43 | 15/9/2015 | 373,950 | 0.05 | |||
USD 76,077 | Santander Drive Auto Receivables | USD 280,000 | United Rentals North America Inc | |||||
Trust '2011-S2A D' '144A' 3.35% | 5.75% 15/7/2018 | 299,600 | 0.04 | |||||
15/6/2017 | 76,418 | 0.01 | USD 34,943,000 | United States Treasury Note/Bond | ||||
USD 2,605,000 | Santander Drive Auto Receivables | 0.5% 15/6/2016* | 34,750,541 | 5.08 | ||||
Trust '2013-A D' '144A' 3.78% | USD 23,660,000 | United States Treasury Note/Bond | ||||||
15/10/2019 | 2,601,744 | 0.38 | 0.625% 15/7/2016* | 23,581,441 | 3.44 | |||
USD 3,000,000 | Santander Drive Auto Receivables | USD 23,992,000 | United States Treasury Note/Bond | |||||
Trust '2013-4 D' 3.92% | 0.625% 15/8/2016* | 23,889,847 | 3.49 | |||||
15/1/2020 | 3,001,875 | 0.44 | USD 10,880,000 | United States Treasury Note/Bond | ||||
USD 440,000 | Santander Holdings USA Inc/PA 3% | 1.375% 31/7/2018* | 10,768,225 | 1.57 | ||||
24/9/2015 | 452,532 | 0.07 | USD 2,005,966 | US Airways 2011-1 Class C | ||||
USD 380,000 | SBA Tower Trust '144A' 4.254% | Pass Through Trust 10.875% | ||||||
15/4/2015 | 387,572 | 0.06 | 22/10/2014 | 2,116,295 | 0.31 | |||
USD 1,305,000 | SLM Corp 5% 1/10/2013 | 1,309,894 | 0.19 | USD 542,588 | US Airways 2012-1 Class C | |||
USD 649,013 | SLM Private Credit Student Loan | Pass Through Trust 9.125% | ||||||
Trust '2004-B A2' FRN | 1/10/2015 | 564,292 | 0.08 | |||||
15/6/2021 | 638,771 | 0.09 | USD 179,000 | Valeant Pharmaceuticals | ||||
USD 451,982 | SLM Private Credit Student Loan | International '144A' | ||||||
Trust '2003-B A2' FRN | 6.5% 15/7/2016 | 185,713 | 0.03 | |||||
15/3/2022 | 441,184 | 0.06 | USD 101,000 | Valeant Pharmaceuticals | ||||
USD 102,456 | SLM Private Education Loan Trust | International '144A' | ||||||
'2010-C A1' '144A' FRN | 6.75% 1/10/2017 | 107,818 | 0.02 | |||||
15/12/2017 | 102,584 | 0.02 | USD 990,373 | Wachovia Bank Commercial | ||||
USD 3,689,547 | SLM Private Education Loan Trust | Mortgage Trust Series | ||||||
'2011-C A1' '144A' FRN | '2006-C23 A4' FRN | |||||||
15/12/2023 | 3,716,652 | 0.54 | 15/1/2045 | 1,060,788 | 0.15 | |||
USD 3,405,000 | SLM Private Education Loan Trust | USD 1,135,000 | Wachovia Bank Commercial | |||||
'2011-B A2' '144A' 3.74% | Mortgage Trust Series | |||||||
15/2/2029 | 3,541,585 | 0.52 | '2007-C33 AM' FRN | |||||
USD 1,910,000 | SLM Private Education Loan Trust | 15/2/2051 | 1,232,193 | 0.18 | ||||
'2011-C A2B' '144A' 4.54% | USD 3,270,000 | Wachovia Bank Commercial | ||||||
17/10/2044 | 2,067,332 | 0.30 | Mortgage Trust Series | |||||
USD 3,500,000 | SLM Student Loan Trust '2013-4 A' | '2007-C34 A3' 5.678% | ||||||
FRN 25/6/2027 | 3,504,218 | 0.51 | 15/5/2046 | 3,649,194 | 0.53 | |||
USD 338,498 | Soundview Home Loan Trust | USD 700,000 | WellPoint Inc 2.375% 15/2/2017 | 706,088 | 0.10 | |||
'2003-2 A2' FRN 25/11/2033 | 338,646 | 0.05 | USD 538,788 | Wells Fargo Resecuritization Trust | ||||
USD 340,000 | Southeast Supply Header LLC | '2012-IO A' '144A' 1.75% | ||||||
'144A' 4.85% 15/8/2014 | 351,924 | 0.05 | 20/8/2021 | 539,111 | 0.08 | |||
USD 610,000 | Sprint Communications Inc | USD 1,500,000 | Western Union Co/The 2.375% | |||||
'144A' 9% 15/11/2018 | 712,175 | 0.10 | 10/12/2015 | 1,526,907 | 0.22 | |||
USD 540,000 | Standard Pacific Corp 10.75% | USD 2,795,652 | WFRBS Commercial Mortgage | |||||
15/9/2016 | 642,600 | 0.09 | Trust '2012-C8 XA' '144A' FRN | |||||
USD 170,000 | State of California 3.95% | 15/8/2045 | 341,952 | 0.05 | ||||
1/11/2015 | 180,832 | 0.03 | USD 8,754,103 | WF-RBS Commercial Mortgage | ||||
USD 1,079,878 | STRIPs 2012-1 Ltd '2012-1A A' | Trust '2012-C9 XA' '144A' FRN | ||||||
'144A' 1.5% 25/12/2044 | 1,052,881 | 0.15 | 15/11/2045 | 1,132,321 | 0.17 | |||
USD 1,200,000 | TCM Sub LLC '144A' 3.55% | USD 33,910,000 | WF-RBS Commercial Mortgage | |||||
15/1/2015 | 1,238,091 | 0.18 | Trust '2013-C15 XA' FRN | |||||
USD 523,000 | Tennessee Gas Pipeline Co LLC | 15/8/2046 | 1,501,874 | 0.22 | ||||
7.5% 1/4/2017 | 619,074 | 0.09 | USD 660,000 | World Financial Network Credit | ||||
USD 4,447,000 | Thermo Fisher Scientific Inc 2.25% | Card Master Trust '2012-D B' | ||||||
15/8/2016 | 4,511,635 | 0.66 | 3.34% 17/4/2023 | 625,726 | 0.09 | |||
USD 510,000 | Toll Brothers Finance Corp 8.91% | USD 1,000,000 | Zoetis Inc '144A' 1.15% 1/2/2016 | 1,001,043 | 0.15 | |||
15/10/2017 | 601,800 | 0.09 | 506,172,960 | 73.94 | ||||
USD 1,894,000 | Trans-Allegheny Interstate Line Co | 債券合計 | 612,142,063 | 89.42 | ||||
'144A' 4% 15/1/2015 | 1,958,811 | 0.29 | ||||||
US Dollar Short Duration Bond Fund
投資明細書 2013年8月31日現在
公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券 | 非上場有価証券 | ||||||||
額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | 額面金額 | 銘柄 | 評価額 (米ドル) | 対純資産比 | ||
事後通告証券 | 債券 | ||||||||
アメリカ合衆国 | アメリカ合衆国 | ||||||||
USD 21,150,000 | Fannie Mae Pool '2.5 9/13' | USD 2,476 | Lehman Clawback Claims 0% | ||||||
2.5% TBA | 20,977,329 | 3.06 | 31/12/2049 (Zero Coupon) | 1,077 | 0.00 | ||||
USD 36,850,000 | Fannie Mae Pool '3 9/13' 3% TBA | 37,696,397 | 5.51 | 債券合計 | 1,077 | 0.00 | |||
USD 29,100,000 | Fannie Mae Pool '3.5 9/13' | その他の譲渡可能有価証券合計 | 1,077 | 0.00 | |||||
3.5% TBA | 30,418,594 | 4.44 | 投資有価証券合計 | 701,235,460 | 102.43 | ||||
89,092,320 | 13.01 | ||||||||
事後通告証券合計 | 89,092,320 | 13.01 | その他純負債 | (16,627,375) | (2.43) | ||||
純資産合計(米ドル) | 684,608,085 | 100.00 | |||||||
公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券合計 | |||||||||
701,234,383 | 102.43 | ||||||||
* 貸付有価証券。詳細は注記11を参照してください。 |
スワップ契約残高 2013年8月31日現在 | |||||||
想定元本 | 摘要 | 未実現評価益 (評価損) 米ドル | 想定元本 | 摘要 | 未実現評価益 (評価損) 米ドル | ||
USD 5,700,000 | Interest Rate Swaps (Credit Suisse) | USD 7,100,000 | Interest Rate Swaps (Citibank) (Fund receives | ||||
(Fund receives Floating USD LIBOR 3 Month; | Fixed 0.88%; and pays Floating USD LIBOR | ||||||
and pays Fixed 0.43%) (3/8/2014) | (5,213) | 3 Month) (11/4/2018) | (236,909) | ||||
USD 5,700,000 | Interest Rate Swaps (Deutsche Bank) | USD 17,500,000 | Interest Rate Swaps (JP Morgan) (Fund | ||||
(Fund receives Floating USD LIBOR 3 Month; | receives Floating USD LIBOR 3 Month; | ||||||
and pays Fixed 0.43499%) (3/8/2014) | (5,477) | and pays Fixed 1.5225%) (24/6/2018) | 147,761 | ||||
USD 15,600,000 | Interest Rate Swaps (Deutsche Bank) | USD 3,000,000 | Credit Default Swaps (Barclays) (Fund receives | ||||
(Fund receives Floating USD LIBOR 3 Month; | default protection on State of Israel 5.125% | ||||||
and pays Fixed 0.388%) (11/10/2014) | (4,999) | 26/3/2019; and pays Fixed 1%) (20/9/2018) | 17,701 | ||||
USD 45,000,000 | Interest Rate Swaps (Bank of America) | USD 10,000,000 | Credit Default Swaps (Barclays) (Fund receives | ||||
(Fund receives Floating USD LIBOR 3 Month; | default protection on State of Israel 5.125% | ||||||
and pays Fixed 0.4975%) (5/8/2015) | 32,618 | 26/3/2019; and pays Fixed 1%) (20/9/2018) | 30,233 | ||||
USD 20,250,000 | Interest Rate Swaps (Credit Suisse) | USD 3,920,000 | Interest Rate Swaps (Deutsche Bank) | ||||
(Fund receives Floating USD LIBOR 3 Month; | (Fund receives Floating USD LIBOR 3 Month; | ||||||
and pays Fixed 0.83625%) (16/8/2016) | 54,176 | and pays Fixed 2.47%) (13/1/2022) | 66,467 | ||||
USD 615,000 | Credit Default Swaps (Barclays) (Fund receives | USD 6,300,000 | Interest Rate Swaps (JP Morgan) (Fund | ||||
default protection on CA Inc 5.375% | receives Floating USD LIBOR 3 Month; | ||||||
1/12/2019; and pays Fixed 1%) | and pays Fixed 2.32%) (4/6/2023) | 329,770 | |||||
(20/3/2018) | (19,734) | (米ドル表示による契約額:141,801,698米ドル) | 361,523 | ||||
USD 2,000,000 | Credit Default Swaps (Bank of America) | ||||||
(Fund receives default protection on Quest | |||||||
Diagnostics Inc 6.95% 1/7/2037; and pays | |||||||
Fixed 1%) (20/3/2018) | (44,871) | ||||||
注:これらの取引の時価合計600,605米ドルが、資産負債計算書に含まれています (注記2cを参照)。 |
為替予約未決済残高 2013年8月31日現在 | 上場先物契約未決済残高 2013年8月31日現在 | |||||||||||||||||
購入 | 売却 | 満期日 | 未実現 評価益 (評価損) | 未実現 評価益 (評価損) 米ドル 相当額 | 契約数 | 契約/摘要 | 満期日 | 原契約額 米ドル | ||||||||||
米ドル | 866 | US Treasury 2 Year Note (CBT) | December 2013 | 190,303,500 | ||||||||||||||
NOK 31,090,000 | SEK 34,392,281 | 19/9/2013 | (111,406) | (111,406) | 1 | 90 Day Euro $ Future | December 2013 | 999,250 | ||||||||||
SEK 33,937,588 | NOK 31,090,000 | 19/9/2013 | 42,839 | 42,839 | (376) | US Treasury 10 Year Note (CBT) | December 2013 | 46,729,750 | ||||||||||
USD 3,500,000 | CHF 3,265,045 | 19/9/2013 | (5,986) | (5,986) | (821) | US Treasury 5 Year Note (CBT) | December 2013 | 98,257,023 | ||||||||||
CAD 5,508,937 | NZD 6,660,000 | 20/9/2013 | 71,650 | 71,650 | 1 | 90 Day Euro $ Future | March 2014 | 999,100 | ||||||||||
NZD 6,660,000 | CAD 5,457,336 | 20/9/2013 | (22,678) | (22,678) | 1 | 90 Day Euro $ Future | December 2014 | 998,262 | ||||||||||
AUD 3,940,000 | NZD 4,498,298 | 23/9/2013 | 26,936 | 26,936 | 1 | 90 Day Euro $ Future | March 2015 | 997,838 | ||||||||||
CAD 1,818,128 | USD 1,750,000 | 23/9/2013 | (24,645) | (24,645) | (290) | 90 Day Euro $ Future | September 2015 | 289,028,500 | ||||||||||
CHF 1,624,936 | USD 1,750,000 | 23/9/2013 | (5,104) | (5,104) | 290 | 90 Day Euro $ Future | September 2017 | 287,560,375 | ||||||||||
NZD 4,506,296 | AUD 3,940,000 | 23/9/2013 | (20,745) | (20,745) | 原契約額合計 | 915,873,598 | ||||||||||||
USD 1,750,000 | CAD 1,803,268 | 23/9/2013 | 38,745 | 38,745 | ||||||||||||||
USD 1,750,000 | CHF 1,610,376 | 23/9/2013 | 20,739 | 20,739 | 注:これらの取引に起因する未実現純評価損181,157米ドルは、資産負債計算書に含まれています(注記2cを参照)。 | |||||||||||||
AUD 3,800,000 | CAD 3,586,820 | 24/9/2013 | (19,570) | (19,570) | ||||||||||||||
AUD 5,800,000 | NZD 6,606,032 | 24/9/2013 | 51,920 | 51,920 | ||||||||||||||
CAD 3,594,040 | AUD 3,800,000 | 24/9/2013 | 26,422 | 26,422 | ||||||||||||||
CHF 1,646,208 | USD 1,800,000 | 24/9/2013 | (32,249) | (32,249) | ||||||||||||||
EUR 2,700,000 | CHF 3,328,025 | 24/9/2013 | (5,851) | (5,851) | ||||||||||||||
GBP 1,100,000 | USD 1,708,267 | 24/9/2013 | (6,070) | (6,070) | スワップション契約残高 2013年8月31日現在 | |||||||||||||
NOK 10,400,000 | SEK 11,451,710 | 24/9/2013 | (29,402) | (29,402) | ||||||||||||||
NZD 6,614,111 | AUD 5,800,000 | 24/9/2013 | (45,666) | (45,666) | ||||||||||||||
SEK 11,242,920 | NOK 10,400,000 | 24/9/2013 | (2,080) | (2,080) | 想定元本 | 摘要 | 未実現評価益 (評価損) 米ドル | Value 米ドル | ||||||||||
USD 3,500,000 | CHF 3,231,064 | 24/9/2013 | 30,379 | 30,379 | ||||||||||||||
USD 1,714,082 | GBP 1,100,000 | 24/9/2013 | 11,885 | 11,885 | ||||||||||||||
CAD 1,803,311 | USD 1,710,000 | 25/9/2013 | 1,215 | 1,215 | ||||||||||||||
EUR 1,320,000 | CHF 1,625,818 | 25/9/2013 | (1,561) | (1,561) | ||||||||||||||
USD 1,710,000 | CAD 1,769,665 | 25/9/2013 | 30,713 | 30,713 | USD 6,100,000 | Fund purchases a put option (expiring | ||||||||||||
USD 15,321,789 | EUR 11,403,000 | 25/9/2013 | 253,358 | 253,358 | 31/5/2016) to enter into an Interest | |||||||||||||
USD 6,629,380 | MXN 86,646,000 | 3/10/2013 | 138,620 | 138,620 | Rate Swap (JP Morgan Chase | |||||||||||||
USD 13,191,875 | MXN 163,000,000 | 17/10/2013 | 997,455 | 997,455 | Bank). If exercised Fund receives | |||||||||||||
GBP 1,100,000 | USD 1,707,681 | 22/10/2013 | (5,863) | (5,863) | Floating US$ Libor 3-month-BBA | |||||||||||||
NZD 2,182,948 | AUD 1,900,000 | 22/10/2013 | (2,546) | (2,546) | quarterly from 2/9/2016; and pays | |||||||||||||
USD 10,687,453 | AUD 11,732,000 | 22/10/2013 | 259,320 | 259,320 | 3.32% Fixed semi-annually from | |||||||||||||
USD 21,930,248 | GBP 14,507,000 | 22/10/2013 | (513,640) | (513,640) | 2/12/2016 | 194,519 | 560,083 | |||||||||||
NZD 2,218,536 | AUD 1,960,000 | 31/10/2013 | (28,425) | (28,425) | USD 6,100,000 | Fund purchases a call option (expiring | ||||||||||||
未実現評価益 | 1,118,709 | 1,118,709 | 31/5/2016) to enter into an Interest | |||||||||||||||
Rate Swap (JP Morgan Chase | ||||||||||||||||||
Bank). If exercised Fund receives | ||||||||||||||||||
3.32% Fixed semi-annually from | ||||||||||||||||||
ユーロヘッジ付の投資証券クラス | ユーロ | 2/12/2016; and pays Floating US$ | ||||||||||||||||
Libor 3-month-BBA quarterly from | ||||||||||||||||||
2/9/2016 | (145,390) | 178,224 | ||||||||||||||||
EUR 596,230 | USD 797,532 | 13/9/2013 | (7,323) | (9,676) | (米ドル表示による契約額:6,100,000米ドル) | 49,129 | 738,307 | |||||||||||
未実現純評価損 | (7,323) | (9,676) | ||||||||||||||||
未実現純評価益合計 | 注:スワップションは、資産負債計算書に含まれています(注記2cを参照してください)。 | |||||||||||||||||
(米ドル表示による契約額:205,380,680米ドル) | 1,109,033 | |||||||||||||||||
注:これらの取引に起因する未実現純評価益は、資産負債計算書に含まれています (注記2cを参照)。 これらの為替予約未決済残高の取引相手は、バークレイズ、BNPパリバ、BNYメロン、クレディ・スイス、ドイチェ・バンク、JPモルガンおよびUBSです。 | ||||||||||||||||||
1. 組織 ブラックロック・グローバル・ファンド(以下「当社」)は、ルクセンブルグ大公国の法の下でオープンエンド型変動資本投資会社(société d'investissement à capital variable)として設立された株式会社(société anonyme)です。当社はルクセンブルグ金融監督委員会(以下「CSSF」)から、2010年12月17日の法律の第1部の改正後の規定に従った譲渡可能有価証券に対する集団投資事業(以下「UCITS」)の認可を受けています。 2013年8月31日現在、当社は71のファンド(以下、「ファンド」)の投資証券を発行しています。各ファンドはそれぞれ分離された資産のプールであり、各ファンドについて独立した投資証券で表象されます。投資証券はアペンディックスIに詳細が記載されているクラス投資証券に分けられています。 各クラスの投資証券は当社に対して均等の権利を有していますが、特徴および手数料体系はそれぞれ異なっています。これについての詳細は、当社の目論見書に記述されています。 India Fund ブラックロック・グローバル・ファンドのIndia Fundは、その投資目的および方針に従い、その純資産のほぼすべてを、当社の完全所有子会社であるブラックロック・インディア・エクイティーズ・ファンド(モーリシャス)リミテッド(以下「当子会社」)を通じて、インドの有価証券に投資しています。 当子会社の資産および負債ならびに収益および費用はすべて、当社の資産負債計算書および運用計算書において連結されています。当子会社が保有するすべての投資は当社の財務諸表において開示されています。当子会社は、2004年9月1日にモーリシャス法に基づいて設立されました。 現在、当子会社はインド・モーリシャス間の二重課税防止条約による免税の恩恵を受けています。当子会社はインドの市場で取引される有価証券に投資しており、モーリシャスとインドの間の二重課税防止条約の下での恩恵を受けるものと見込んでいます。当該条約下での恩恵を受けるためには、当子会社は年次で特定のテストと条件を満たさなければならず、これには税務上のモーリシャスの居住者としての確立および関連した要件が含まれます。当子会社はモーリシャス歳入当局より税務上の居住者証明を受けており、インドにおいては支店も恒久施設も有していないため、当子会社は有価証券の売却について、インドにおけるキャピタル・ゲイン課税の適用は受けません。2012年インド金融法により最近施行された法令変更および2015年4月1日から発効する一般的租税回避防止規定(以下「GAAR」)の結果、当子会社のモーリシャスとインドの間の条約を活用する能力が悪影響を受ける場合があり、そのため、当子会社のインドの有価証券から実現したキャピタル・ゲインおよび配当金が課税対象になる可能性があります。しかし、GAARに関する最終的な指針が入手可能になるまでは、新法令による当子会社への影響があるとしても、現時点ではその影響度を決定することは不可能です。2013年8月31日現在、この件に関する引当は行われていません。 | ファンドの設定および清算 2012年10月31日付で、米ドル建てのAsian Growth Leaders Fundが設定されました。 2012年12月20日付で、European Enhanced Equity Yield Fund が清算されました。 2013年2月18日付で、米ドル建てのEmerging Markets Corporate Bond FundおよびEmerging Markets Investment Grade Bond Fundが設定されました。 2013年2月25日付で、米ドル建てのWorld Real Estate Securities Fundが設定されました。 2013年8月31日終了年度に生じた重要な事象 2013年2月15日に新たな目論見書が発行されました。 2013年2月20日、Bruno Rovelli氏が当社取締役に選任されました。 2013年3月21日付で、Local Emerging Markets Short Duration Bond FundはEmerging Markets Local Currency Bond Fundに、World Resources Equity Income FundはNatural Resources Growth & Income Fundに、それぞれ名称変更しました。 投資証券クラスの設定 当年度中に設定された投資証券クラスは、アペンディックスIに開示されています。 2. 重要な会計方針の要約 本財務諸表は、ルクセンブルグ投資会社のためにルクセンブルグ当局が制定した財務諸表の作成に関連する法律および規制上の要件に従って作成され、以下の重要な会計方針が反映されています。 (a) 投資およびその他の資産の評価 当社の投資およびその他の資産は以下のとおり評価されています。 ● 公認の証券取引所に上場されている、またはその他の規制対象市場で取引されている譲渡可能有価証券は、評価日時点で最新の入手可能な実勢価格に基づいて評価されます。このような有価証券またはその他の資産が複数の証券取引所または規制対象市場で値付けまたは取引が行われている場合、当社の取締役会(以下「取締役会」)は評価の目的のために、自らの裁量でこのような証券取引所または規制対象市場から1つを選択することができます。例えば、あるファンドの純資産価額の計算時に現物市場が取引を停止している場合、または政府が海外投資に対して国税または取引税を課すことを選択した場合には、有価証券の評価額に差異が生じることになります。 |
この結果、取締役会は、こうした投資の公正価値を測定するために公正価値技法を使用しました。このような有価証券およびデリバティブは、実現する可能性が高いと有資格者(取締役会)が判定した価値で評価されるものとしています。この公正価値決定プロセスには不確実性が内在するため、こうした測定値は、当該有価証券に容易に入手可能な市場価値が存在する場合の測定値、および最終的に回収される価値と比べ、大きく異なる場合があります。 ● 非上場の有価証券、いずれの証券取引所もしくは規制対象市場でも売買もしくは取引されていない有価証券(クローズドエンド型ファンドの有価証券を含む)、評価価格が入手不可能なその他の市場における上場もしくは非上場の有価証券、または取締役会が相場価格は公正な市場価格を表していないと判断した有価証券に関しては、その評価額は取締役会が慎重かつ誠実に、売却または取得の際に見込まれる価格に基づいて決定するものとします。 ● 証券貸付:有価証券は貸付代理人の指示により第三者ブローカーに引き渡されますが、当該資産は引き続きファンドのポートフォリオの一部として評価されます。 ● 流動性の高い資産およびマネーマーケット商品は、額面金額に経過利息を加えた金額または償却原価に基づいて評価されます。 ● 現金、マネーマーケット預金、要求払手形およびその他の債務は、額面金額で評価されますが、当該額面金額の実現可能性が低いと判明した場合はその限りではありません。 ● 特に未収利息および未収配当金などの資産、売却投資未収金、販売投資証券未収金ならびにリストラクチャリング費用は、額面金額で評価されますが、当該額面金額の実現可能性が低いと判明した場合はその限りではありません。 ● 特に未払費用、未払収益分配金、購入投資未払金、投資証券買戻し未払金を含む負債は、額面金額で評価されます。 ● 事後通告証券(TBA)は、政府系機関が発行するモーゲージ担保証券に関連しています。これらの機関は通常、住宅ローンをプールし、その組成されたプールの持分を売却します。TBAは、利率か満期日のいずれかがまだ決定されていない状態で将来の決済のために売買されるこれらの機関の将来のプールに関連しています。TBAは投資明細書において、独立した項目として開示されています。 ファンドは、通常、有価証券を取得する目的でTBA証券の購入契約を締結しますが、処分することが適切とみなされる場合には、決済前に当該契約を処分することもあります。TBAの売却による手取金は、契約上の決済日までは受領しません。TBAの売却契約の未履行残高がある期間中は、相応の受渡し可能有価証券または相殺するTBA購入契約(売却契約日またはその前の受渡し)を当該取引をカバーするために保有します。 | TBA売却契約が相殺する購入契約の取得によりカバーされた場合、ファンドは、裏付けとなる有価証券の未実現損益とは無関係に、当該契約に係る実現損益を計上します。ファンドが契約に基づき有価証券の受渡しを行った場合は、当該契約が締結された日に設定された単価に基づいて有価証券の実現売却損益が計上されます。 ファンドは2013年8月31日現在で、未履行のTBAを保有していましたが、これは資産負債計算書上の「売却投資未収金」および「購入投資未払金」に含まれています。 (b) 投資収益 当社は、投資収益を以下の基準で計上しています。 ● 受取利息は日次で未収計上され、これには定額法によるプレミアムの償却およびディスカウントの増価も含まれます。 ● 銀行預金、定期預金およびマネーマーケット預金の受取利息は、発生主義で認識されます。 ● 受取配当金は、配当落ち日に未収計上されます。 ● 証券貸付収益は、週次で未収計上されます。 ● 債券がデフォルト状態にあると特定された場合、当該デフォルトした有価証券についての未収利息の計上は停止されます。関連する当事者からデフォルトの確認があった時点で、債権金額は償却されます。 ● 投資明細書における永久債の銘柄に日付が記載されている場合、その日付は当該債券の次回の償還可能日を示しています。 投資明細書における銘柄で開示されている利率は、年度末において適用されている利率であり、こうした債券は変動利付であるため、情報提供のみを目的としています。 (c) デリバティブ金融商品 当年度中に、ファンドは複数の為替予約および先物契約を締結しました。未決済の為替予約および先物契約は、評価日に当該契約を解消した場合の決済に要する金額で評価されています。これらの未決済契約から生じる超過額および不足額は未実現評価益または未実現評価損として認識され、資産負債計算書上で(適宜)資産または負債に含められます。 |
ファンドは、カバード・コール・オプションおよびカバード・プット・オプションの売却、ならびにコール・オプションおよびプット・オプションの購入を行うことができます。ファンドはまた、スプレッド・オプションに投資することもできます。スプレッド・オプションは、複数の資産の価格の差異から価値が生じる種類のオプションです。ファンドがオプションを売却または購入した時点で、ファンドによるオプション料の受取額または支払額が負債または資産として反映されます。売建オプションに係る負債および買建オプションに係る資産は、その後オプションの期末価格を反映するために時価評価されます。取締役会は、上場オプションを実現価値の見積額を最も良く反映する方法として、オプションを最終取引価格ではなく、仲値または決済価格に基づいて評価することで同意しています。非上場のオプションは、第三者値付機関から入手した毎日の価格に基づいて評価されます。オプションの行使により有価証券が売却された場合、受け取った(または支払った)オプション料は売却された有価証券のベースから控除(または加算)されます。オプションが失効した場合(またはファンドが解消のための取引を行った場合)は、ファンドは、受取または支払オプション料の額(または解消のための取引のコストが受取もしくは支払オプション料を超過した金額)をオプションに係る実現損益として計上します。 ファンドは、1つの商品から発生するリターンを他の投資から発生するリターンと交換するために、スワップ契約を締結しています。クレジット・デフォルト・スワップの場合は、一連の保証料をプロテクションの売り手に支払い、引き換えに、信用事由(契約にあらかじめ定義されます)の発生を条件として支払いを受けます。スワップの評価額は可能な限り、第三者値付機関から入手し、実際のマーケット・メーカーに確認した毎日の価格に基づいて時価評価されます。このような相場価格が入手できない場合、スワップはマーケット・メーカーから入手する相場価格に基づいて値付けされます。いずれの場合でも、相場価格の変動は、運用および純資産変動計算書上で、未実現評価益または未実現評価損の純変動額として計上されます。スワップの満期または解約による実現損益およびスワップに関連して発生した受取利息または支払利息は、運用および純資産変動計算書上に表示されます。 有価証券買戻し(または売戻し)契約は、原有価証券によって保証された借入(または貸付)取引として扱われます。これらの取引では、譲渡者が他者(譲受者)に有価証券の所有権を譲渡し、合意された価格および日付で、譲渡者は当該有価証券の取消不能の買戻しを引き受け、譲受者は当該有価証券の取消不能の売戻しを引き受けます。買戻し契約は原通貨建ての購入価格で評価されます。2013年8月31日現在、US Government Mortgage Fundで買戻し契約残高がありました。 差金決済契約は、原資産である有価証券の価格から各契約に帰属される財務費用を控除した額に基づいて評価されます。差金決済契約締結時に、当社は契約額の一定率に相当する金額の現金または他の資産を担保として取引相手に対して差し入れることを要求されることがあります。投資明細書に表示されている資産については、これらの資産は購入時点で全額の支払が行われ、追加担保は必要ありません。未決済の差金決済契約がある年度中、当該契約は各評価日において原資産である有価証券の価値を反映するために時価評価され、その価値の変動は運用および純資産変動計算書上で未実現評価益または未実現評価損の純変動額として認識されます。 | 契約の清算による実現損益は、財務費用を含んだ契約締結時の価値と清算された時点での価値の差異に等しくなります。未決済の契約に帰属する配当金も、運用および純資産変動計算書上で表示されます。 (d) 外貨換算 各ファンドの基準通貨以外の通貨による投資の取得原価は、購入時点の実勢為替レートで換算されています。各ファンドの基準通貨以外の通貨建ての投資およびその他の資産は、2013年8月31日でのルクセンブルグにおけるファンドの評価時点での実勢為替レートを使用して換算されています。 (e) 結合金額合計 当社の連結金額は米ドルで表示され、各ファンドの財務諸表の合計を含んでいます。資産負債計算書に関して、2013年8月31日でのルクセンブルグにおけるファンドの評価時点での実勢為替レートは以下のとおりです。 | |||||||||||||||||||||||||
通貨 | EUR | GBP | JPY | CHF | CNH | |||||||||||||||||||||
USD | 0.7568 | 0.6461 | 98.3150 | 0.9314 | 6.1166 | |||||||||||||||||||||
運用および純資産変動計算書については、換算レートは以下の年間平均レートです。 | ||||||||||||||||||||||||||
通貨 | EUR | GBP | JPY | CHF | CNH | |||||||||||||||||||||
USD | 0.7646 | 0.6401 | 91.0704 | 0.9352 | 6.1993 | |||||||||||||||||||||
これらの数値は、情報提供目的だけのために表示されています。 (f) 為替レート 2013年8月31日現在のファンドの基準通貨以外の通貨建ての投資ならびにその他の資産およびその他の負債の換算に、以下の為替レートが使用されました。 | ||||||||||||||||||||||||||
通貨 | GBP | USD | EUR | JPY | CHF | CNH | ||||||||||||||||||||
AED | 0.1795 | 0.2723 | 0.2060 | 26.7665 | 0.2536 | 1.6652 | ||||||||||||||||||||
ARS | 0.1140 | 0.1764 | 0.1335 | 17.3433 | 0.1643 | 1.0790 | ||||||||||||||||||||
AUD | 0.5762 | 0.8918 | 0.6749 | 87.6763 | 0.8306 | 5.4547 | ||||||||||||||||||||
BRL | 0.2737 | 0.4236 | 0.3206 | 41.6472 | 0.3945 | 2.5910 | ||||||||||||||||||||
CAD | 0.6134 | 0.9494 | 0.7185 | 93.3424 | 0.8843 | 5.8072 | ||||||||||||||||||||
CHF | 0.6937 | 1.0737 | 0.8126 | 105.5582 | 1.0000 | 6.5672 | ||||||||||||||||||||
CLP | 0.0013 | 0.0020 | 0.0015 | 0.1929 | 0.0018 | 0.0120 | ||||||||||||||||||||
通貨 | GBP | USD | EUR | JPY | CHF | CNH | とがあります。 希薄化は、ファンドの評価においてファンドの原資産の売買の実際の原価が、取引手数料、税金および原資産の買価と売価の間の差異により、これらの資産の帳簿価格から乖離する場合に発生します。希薄化はファンドの価値に悪影響を及ぼし、そのため投資証券保有者持分に影響を与える場合があります。1口当たりNAVを調整することにより、この影響は削減または防止することができ、投資証券保有者を希薄化の影響から保護することが可能になります。いずれかの取引日において、あるファンドの全クラスの投資証券の取引総額の結果、投資証券の純増加または純減少がその時々に取締役が当該ファンドについて設定する基準値を超えた場合、取締役はNAVを調整することがあります(ファンドの市場取引コストに関連して)。 2013年8月31日現在、目論見書のアペンディックスB.17(c)に従って、このような希薄化調整が3,785,077米ドルのAsian Tiger Bond Fundに適用されました。 運用会社は、その裁量で希薄化調整を補填することを決定することが認められています。 1口当たりの公表/取引NAVは純資産価額の概要の3年度推移で開示されていますが、これには希薄化調整が含まれている場合があります。この調整は資産負債計算書または運用および純資産変動計算書上では認識されていません。 (h) 取引コスト 取引コストは、有価証券の取得、発行および処分に直接に起因する追加コストです。追加コストは、ある事業体が有価証券を取得、発行または処分することがなければ、当該事業体には発生しなかったコストです。有価証券が当初に認識される際には、有価証券はその市場価格に当該有価証券の取得または発行に直接的に起因する取引コストを加えた金額で測定されます。 保管会社取引手数料以外の有価証券の購入または売却に係る取引コストは、各ファンドの資産負債計算書上の実現純評価益(評価損)または未実現評価益(評価損)の純変動額に算入されています。保管会社取引手数料は、当該ファンドの運用および純資産変動計算書上で「保管および預託報酬」に含まれ、注記16でも開示されています。 (i) その他の取引に係る外貨 その他の取引に係る外貨は、現金残高および直物契約に係る実現損または実現益および未実現の評価益または評価損に関連しています。 3. 運用会社 ブラックロック(ルクセンブルグ)S.A.は、当社により運用会社として従事するよう任命されています。ルクセンブルグ法人である運用会社は、2010年法第15章に従い、ファンド運用会社として認可されています。 | |
CNH | 0.1056 | 0.1635 | 0.1237 | 16.0736 | 0.1523 | 1.0000 | ||
CNY | 0.1056 | 0.1634 | 0.1237 | 16.0659 | 0.1522 | 0.9995 | ||
COP | 0.0003 | 0.0005 | 0.0004 | 0.0507 | 0.0005 | 0.0032 | ||
CZK | 0.0332 | 0.0513 | 0.0389 | 5.0475 | 0.0478 | 0.3140 | ||
DKK | 0.1144 | 0.1771 | 0.1341 | 17.4146 | 0.1650 | 1.0834 | ||
EGP | 0.0925 | 0.1432 | 0.1083 | 14.0738 | 0.1333 | 0.8756 | ||
EUR | 0.8538 | 1.3214 | 1.0000 | 129.9088 | 1.2307 | 8.0821 | ||
GBP | 1.0000 | 1.5477 | 1.1713 | 152.1622 | 1.4415 | 9.4666 | ||
HKD | 0.0833 | 0.1289 | 0.0976 | 12.6765 | 0.1201 | 0.7887 | ||
HUF | 0.0028 | 0.0044 | 0.0033 | 0.4317 | 0.0041 | 0.0269 | ||
IDR | 0.0001 | 0.0001 | 0.0001 | 0.0090 | 0.0001 | 0.0006 | ||
ILS | 0.1792 | 0.2774 | 0.2099 | 27.2719 | 0.2584 | 1.6967 | ||
INR | 0.0098 | 0.0151 | 0.0115 | 1.4880 | 0.0141 | 0.0926 | ||
ISK | 0.0054 | 0.0083 | 0.0063 | 0.8198 | 0.0078 | 0.0510 | ||
JPY | 0.0066 | 0.0102 | 0.0077 | 1.0000 | 0.0095 | 0.0622 | ||
KRW | 0.0006 | 0.0009 | 0.0007 | 0.0886 | 0.0008 | 0.0055 | ||
KWD | 2.2627 | 3.5020 | 2.6503 | 344.2972 | 3.2617 | 21.4201 | ||
LKR | 0.0049 | 0.0075 | 0.0057 | 0.7398 | 0.0070 | 0.0460 | ||
MAD | 0.0764 | 0.1183 | 0.0895 | 11.6327 | 0.1102 | 0.7237 | ||
MXN | 0.0485 | 0.0751 | 0.0568 | 7.3852 | 0.0700 | 0.4595 | ||
MYR | 0.1967 | 0.3044 | 0.2304 | 29.9308 | 0.2835 | 1.8621 | ||
NGN | 0.0040 | 0.0061 | 0.0046 | 0.6019 | 0.0057 | 0.0374 | ||
NOK | 0.1055 | 0.1633 | 0.1236 | 16.0579 | 0.1521 | 0.9990 | ||
NZD | 0.5009 | 0.7752 | 0.5866 | 76.2106 | 0.7220 | 4.7414 | ||
PEN | 0.2300 | 0.3560 | 0.2694 | 34.9999 | 0.3316 | 2.1775 | ||
PHP | 0.0145 | 0.0224 | 0.0170 | 2.2044 | 0.0209 | 0.1371 | ||
PKR | 0.0062 | 0.0096 | 0.0072 | 0.9410 | 0.0089 | 0.0585 | ||
PLN | 0.2003 | 0.3101 | 0.2347 | 30.4839 | 0.2888 | 1.8965 | ||
QAR | 0.1774 | 0.2746 | 0.2078 | 26.9980 | 0.2558 | 1.6797 | ||
RON | 0.1927 | 0.2983 | 0.2257 | 29.3231 | 0.2778 | 1.8243 | ||
RUB | 0.0194 | 0.0300 | 0.0227 | 2.9540 | 0.0280 | 0.1838 | ||
SAR | 0.1723 | 0.2666 | 0.2018 | 26.2134 | 0.2483 | 1.6308 | ||
SEK | 0.0975 | 0.1509 | 0.1142 | 14.8313 | 0.1405 | 0.9227 | ||
SGD | 0.5066 | 0.7841 | 0.5934 | 77.0910 | 0.7303 | 4.7961 | ||
SKK | 0.0283 | 0.0439 | 0.0332 | 4.3122 | 0.0409 | 0.2683 | ||
THB | 0.0201 | 0.0311 | 0.0235 | 3.0542 | 0.0289 | 0.1900 | ||
TRY | 0.3186 | 0.4931 | 0.3732 | 48.4763 | 0.4592 | 3.0159 | ||
TWD | 0.0216 | 0.0334 | 0.0253 | 3.2854 | 0.0311 | 0.2044 | ||
UYU | 0.0289 | 0.0447 | 0.0339 | 4.3979 | 0.0417 | 0.2736 | ||
USD | 0.6461 | 1.0000 | 0.7568 | 98.3150 | 0.9314 | 6.1166 | ||
ZAR | 0.0630 | 0.0974 | 0.0737 | 9.5800 | 0.0908 | 0.5960 | ||
人民元は外国為替規制の対象であり、自由に兌換できる通貨ではありません。Renminbi Bond Fundに使用された為替レートは、オフショア人民元(以下「CNH」)に対するレートであって、オンショア人民元(以下「CNY」)に対するレートではありません。CNHの価値とCNYの価値の間には、いくつかの要因により重要な差異がある可能性があります。この要因には中国政府によってその時々に適用される外国為替管理政策および本国送金規制ならびにその他の外部市場要因が含まれますが、これらに限るものではありません。 (g) 希薄化 取締役は、ファンドにおける「希薄化」の影響を軽減するために、ファンドの1口当たり純資産価額(以下「NAV」)を調整するこ |
当社は、運用会社との間で運用会社契約を締結しています。この契約に基づき、運用会社は当社の日々の管理を委任され、当社の投資運用、管理事務およびファンドのマーケティングに関連するすべての業務機能を直接的または委託して遂行する責任を負っています。 当社との合意の下で、目論見書に詳述されているように、運用会社はその業務機能の一部を委託することを決定しています。 ブラックロック(ルクセンブルグ)S.A.は、ブラックロック・グループ内の完全所有子会社で、CSSFにより規制されています。 4. 運用報酬および販売報酬 当年度中、当社は運用会社であるブラックロック(ルクセンブルグ)S.Aに運用報酬を支払いました。 当社は、目論見書のアペンディックスEに示されているとおりの年率で運用報酬を支払います。運用報酬の水準は、投資家が購入するファンドおよび投資証券のクラスに応じて0.25%から1.75%の間で設定されています。運用報酬は、該当ファンドのNAVに基づいて毎日発生し、毎月支払われます。運用会社は、投資顧問会社への報酬など、特定の費用および報酬を運用報酬から支払います。クラスJおよびクラスX投資証券については、運用報酬は請求されません。 運用報酬の減額は、運用および純資産変動計算書上、運用報酬とは別項目として開示されています。当期中、以下の運用中のファンドは、運用報酬の減額の対象となりました。 | 当社は、目論見書のアペンディックスEに示されているとおりに販売報酬を支払います。運用報酬の水準は、0.25%から1.25%の間で設定されています。クラスA、D、I、J およびX投資証券は販売報酬を支払いません。Euro Reserve Fund および US Dollar Reserve FundのクラスA、B、C、D、I、JおよびX投資証券は販売報酬を支払いません。販売報酬は該当ファンドのNAV(アペンディックスB、パラグラフ17(c) に記載されているとおりに、該当する場合はNAVへの調整を反映後)に基づいて毎日発生し、毎月支払われます。 主な販売会社は、最新の目論見書のアペンディックスCパラグラフ22に記載されているように、販売報酬の全部または一部を割り戻す場合があります。割戻しがある場合は、注記5で説明されている管理事務代行報酬の減額に含まれます。 2013年8月31日現在の未払運用報酬および販売報酬は、資産負債計算書上で「その他の負債」に含まれています。 5. 管理事務代行報酬 当社は管理事務代行報酬を運用会社に支払います。 管理事務代行報酬の水準は、運用会社との合意の下での取締役の裁量で異なり、当社が発行する各種のファンドおよび投資証券クラスのそれぞれに異なった料率が適用されます。しかし、取締役と運用会社との間で、現在支払う管理事務代行報酬は年率0.25%を超えないことで合意されています。管理事務代行報酬は該当投資証券クラスのNAVに基づいて毎日発生し、毎月支払われます。 課された年率は以下のとおりです。 | ||||||
Euro Reserve Fund | 投資証券 クラス | 株式 ファンド | 債券 ファンド | バランス型/ マルチ・ アセット・ ファンド | 現金/ 短期資産 ファンド | ||
US Dollar Reserve Fund | |||||||
当社がブラックロックによって運用されるファンドに投資する場合、当社に適用される運用報酬は、原ファンドに請求される運用報酬の金額だけ割引されます。当期中、以下のファンドは運用報酬の割引の対象となりました。 | A, B, C, D, E, Q | 0.25% | 0.15% | 0.20% | 0.075%* | ||
I, J, X | 0.03% | 0.03% | 0.03% | 0.03% | |||
I、JおよびX投資証券への投資は、2010年12月17日法第174条の意図する範囲の機関投資家に限定されています。 | |||||||
Flexible Multi-Asset Fund | *クラスQ投資証券(0.10%)ならびにEmerging Markets Local Currency Bond FundのクラスA、B、C、D、E、Q投資証券(0.15%)およびクラスI、J、X投資証券(0.03%)を除きます。 | ||||||
Global Allocation Fund | |||||||
bal Dynamic Equity Fund | |||||||
Global High Yield Bond Fund | |||||||
Global Multi-Asset Income Fund | |||||||
United Kingdom Fund | 取締役と運用会社は、ファンドの投資家が利用できる類似した投資商品の市場全体と比較した場合に、各ファンドの市場セクターおよび各ファンドの同種のファンドとの相対的なパフォーマンスを含むいくつかの基準を考慮して、各ファンドの総費用比率が競争力を維持できることを目指した料率で管理事務代行報酬の水準を設定しています。 管理事務代行報酬は、運用会社が、保管報酬および販売報酬ならびにそれらに係る税金に加え投資または当社レベルで発生するあらゆる税金を除き、当社で発生するすべての固定および変動の業務および管理費用に充てるために使用されます。 | ||||||
US Dollar High Yield Bond Fund | |||||||
World Financials Fund | |||||||
World Technology Fund | |||||||
当年度中、当社は主たる販売会社として従事しているブラックロック(チャネル・アイランズ)リミテッドに販売報酬を支払いました。 | |||||||
これらの業務および管理費用には、その時々に当社で発生するあるいは当社のために発生するすべての第三者費用およびその他の回収可能コストが含まれ、これには、ファンド経理報酬、名義書換事務代行報酬(副名義書換事務代行会社および関連するプラットフォーム取引費用を含む)、コンサルタント、法務、税務顧問および監査報酬などのすべての専門家報酬、取締役報酬(ブラックロック・グループの従業員以外の取締役に対する報酬)、旅費交通費、合理的な立替費用、印刷費、公告費、翻訳費および投資証券保有者への報告に関連するその他すべての費用、規制当局への届出および認可手数料、コルレスおよびその他の銀行手数料、ソフトウェアのサポートおよび保守、業務コストおよび投資家サービス・チームに起因する費用ならびに様々なブラックロック・グループ会社から提供されるその他のグローバル管理サービスが含まれますが、これらに限定されるものではありません。 運用会社は、ファンドの総費用比率が競争力を維持することを確実にする財務リスクを負担します。したがって、いずれの期間においても、運用会社は支払われた管理事務代行報酬が当社で発生した実際の費用を超過した金額を留保する権利を持っています。その一方、いずれの期間においても、当社で発生した費用が運用会社に支払われた管理事務代行報酬を超過する金額は、運用会社または他のブラックロック・グループ会社が負担するものとされます。 ブラックロック・グループを代表していない取締役は、職務の遂行の報酬として税引き前で年間37,500ユーロの報酬を支給されます。会長の報酬は、税引き前で年間40,000ユーロです。ブラックロック・グループを代表している取締役は、取締役報酬を放棄することで合意しています。 保管報酬は、ファンドに直接に請求されます。特定の税務管轄地域で課される税金もファンドに直接請求されます(注記7を参照してください)。 2013年8月31日現在の未払管理事務代行報酬は、資産負債計算書上で「その他の負債」に含まれています。 当期中に、以下の運用中のファンドが管理事務代行報酬の減額の対象となりました。 | 年間保管保護預かり報酬は年率0.5ベーシス・ポイントから44.1ベーシス・ポイントであり、取引手数料は1取引当たり8.80米ドルから196米ドルです。これらの両カテゴリーの報酬の料率は、投資先の国に応じて異なり、また場合によっては、資産クラスに応じて異なることもあります。債券および先進国株式市場への投資は料率の下限となり、新興国市場または発展途上国市場への一部の投資が料率の上限となります。このため、各ファンドの保管コストは、その時点における資産配分により左右されることになります。 2013年8月31日現在の未払保管および預託報酬は、資産負債計算書上で「その他の負債」に含まれています。 7. 税金 ルクセンブルグ 当社はルクセンブルグ法の下で投資会社として登記されています。したがって、当社は現在のところ、ルクセンブルグの所得税もキャピタル・ゲイン税も課されていません。しかし、当社には各ファンドの各四半期末のNAVに対して年率0.05%(各種Reserve FundならびにクラスI、JおよびX投資証券は0.01%)の税率で算出される年次税が課せられます。2013年8月31日終了年度には、41,245,592米ドルがルクセンブルグの税金に関連して費用計上されました。 ベルギー 当社は金融市場に関する2004年7月20日法第130条に従って、ベルギー銀行金融委員会に登録されています。ベルギーにおける一般向け販売のために登録されているファンドには、前年の12月31日現在で、ベルギーの仲介業者を通じてベルギーで販売された口数の純資産価額に対して0.08%の税率で年次税が課されます。2013年8月31日終了年度には、1,371,446米ドルがベルギーの税金に関連して費用計上されました。 英国 報告型ファンド 英国の報告型ファンド制度が当社に適用されています。この制度に基づき、英国報告型ファンドへの投資家は、英国報告型ファンドの収益について、分配されたか否かにかかわらず、保有高に応じた持分部分に対して課税されますが、保有投資証券の処分による利益はキャピタル・ゲイン課税の対象となります。現在英国の報告ファンドとして認定されているファンドのリストは、www.blackrock.co.uk/reportingfundstatusで閲覧できます。 ブラジル ブラジルの取引税は2009年10月20日から施行されました。2010年10月5日より、取引税の税率は以前の2%から4%に引き上げられました。この税率はさらに2010年10月19日および2011年12月1日付で変更されました。現在、ブラジルの金融市場および資本市場に投資する非居住者による外国通貨取引に対して適用される税率は、以下のとおりです。 1)上場株式または新規株式公開で発行された株式への投資に係る取引に対しては0%の税率が適用されます。 2)債券投資または投資ファンドへの投資に係る取引に対しては6%の税率が適用されます。 | |||
Euro Corporate Bond Fund | US Dollar High Yield Bond Fund | |||
Euro Short Duration Bond Fund | US Dollar Short Duration Bond Fund | |||
Flexible Multi-Asset Fund | World Bond Fund | |||
管理事務代行報酬の減額は、運用および純資産変動計算書上で管理事務代行報酬とは別項目として開示されています。 6. 保管および預託報酬 当年度を通じて、当社の保管会社はバンク・オブ・ニューヨーク・メロン(インターナショナル)リミテッド ルクセンブルグ支店でした。保管会社は、有価証券の価値に基づいて毎日発生する年間報酬に加えて取引手数料を受け取ります。 |
財務諸表に対する注記
2013年6月4日付で、この税率は0%に引き下げられました。2013年8月31日終了年度には、531,476米ドルがブラジルの税金に関連して費用計上されました。 その他の取引税 その他の税務管轄区域で、ファンドが保有する特定の資産について、税金、金融取引税(以下「FTT」)またはその他の取引税が課せられる場合があります(例えば英国印紙税、フランスFTT)。 8. 投資顧問 運用会社であるブラックロック(ルクセンブルグ)S.A.は、運用および投資顧問業務の一部を、目論見書に記載のとおり、以下の投資顧問会社(それぞれを「投資顧問会社」)に委託しています。ブラックロック・フィナンシャル・マネジメント・インク(米国)(BFM)、ブラックロック・インベストメント・マネジメントLLC(米国)(BIMLLC)、ブラックロック・インベストメント・マネジメント(UK)リミテッド(BIMUK)、ブラックロック(シンガポール)リミテッド(BSL)。 すべての投資顧問会社は、ブラックロック(ルクセンブルグ)S.A.により直接に任命されています。すべての副投資顧問会社は、該当投資顧問会社により任命されています。一部の投資顧問会社は、投資顧問会社として、一部の機能を、ブラックロック・ジャパン株式会社(BLKJap)、ブラックロック(香港)リミテッド(BLKHK)、ブラックロック・インベストメント・マネジメント(オーストラリア)リミテッド(BLKAus)およびBIMUKに再委託しています。 ブラックロック・インターナショナル・リミテッドは、もはや当社のいずれのファンドの運用も行っていません。したがって、同社は次の目論見書では投資顧問会社から削除される予定です。 | ファンド | 投資顧問 会社 | 副投資顧問会社 | |||
European Growth Fund | BIMUK | |||||
European Small & MidCap Opportunities | ||||||
Fund | BIMUK | |||||
European Value Fund | BIMUK | |||||
Fixed Income Global Opportunities Fund | BFM | BIMUK, | ||||
BLKAus | ||||||
Flexible Multi-Asset Fund | BIMUK | BLKHK | ||||
Global Allocation Fund | BIMLLC | |||||
Global Corporate Bond Fund | BFM | BIMUK, | ||||
BLKAus | ||||||
Global Dynamic Equity Fund | BIMLLC | |||||
Global Enhanced Equity Yield Fund | BIMLLC | |||||
Global Equity Fund | BIMUK | |||||
Global Equity Income Fund | BIMUK | |||||
Global Government Bond Fund | BIMUK, BFM | BLKAus | ||||
Global High Yield Bond Fund | BFM, BIMUK, | |||||
BSL | ||||||
Global Inflation Linked Bond Fund | BFM | BLKAus | ||||
Global Multi-Asset Income Fund | BIMUK, BFM | |||||
Global Opportunities Fund | BIMLLC | |||||
Global SmallCap Fund | BIMLLC | |||||
India Fund | BIMUK | BLKHK | ||||
Japan Fund | BIMUK | BLKHK | ||||
Japan Small & MidCap Opportunities Fund | BIMUK | BLKJap | ||||
Japan Value Fund | BIMUK | BLKHK | ||||
Latin American Fund | BIMLLC | |||||
Natural Resources Growth & Income | ||||||
Fund | BIMUK | |||||
New Energy Fund | BIMUK | |||||
North American Equity Income Fund | BIMLLC | |||||
Pacific Equity Fund | BIMUK | BLKHK | ||||
Renminbi Bond Fund | BSL, BIMUK | BLKHK | ||||
Swiss Small & MidCap Opportunities | ||||||
Fund | BIMUK | |||||
United Kingdom Fund | BIMUK | |||||
US Basic Value Fund | BIMLLC | |||||
US Dollar Core Bond Fund | BFM | |||||
US Dollar High Yield Bond Fund | BFM | |||||
US Dollar Reserve Fund | BFM | |||||
US Dollar Short Duration Bond Fund | BFM | BLKAus | ||||
US Flexible Equity Fund | BIMLLC | |||||
US Government Mortgage Fund | BFM | |||||
US Growth Fund | BIMLLC | |||||
US Small & MidCap Opportunities Fund | BIMLLC | |||||
ファンド | 投資顧問 | 副投資 | World Agriculture Fund | BIMUK | ||
会社 | 顧問会社 | World Bond Fund | BIMUK ,BFM | BLKAus | ||
ASEAN Leaders Fund | BIMUK | BLKHK | World Energy Fund | BIMUK | ||
Asia Pacific Equity Income Fund | BIMUK | BLKHK | World Financials Fund | BIMUK | ||
Asian Dragon Fund | BIMUK | BLKHK | World Gold Fund | BIMUK | ||
Asian Growth Leaders Fund | BIMUK | BLKHK | World Healthscience Fund | BIMLLC | ||
Asian Local Bond Fund | BSL | World Income Fund | BIMUK, BFM | BLKAus | ||
Asian Tiger Bond Fund | BSL | World Mining Fund | BIMUK | |||
China Fund | BIMUK | BLKHK | World Real Estate Securities Fund | BIMLLC,BIMUK, | ||
Continental European Flexible Fund | BIMUK | BSL | ||||
Emerging Europe Fund | BIMUK | World Technology Fund | BIMUK | |||
Emerging Markets Bond Fund | BIMUK | 9. 関連会社との取引 運用会社、主たる販売会社および投資顧問会社の最終的な持株会社は、米国デラウェア州で設立されたブラックロック・インクです。 | ||||
Emerging Markets Equity Income Fund | BIMUK BIMLLC | |||||
Emerging Markets Fund | BIMUK BIMLLC | |||||
Euro Bond Fund | BIMUK | BLKHK | ||||
Emerging Markets Corporate Bond Fund | BIMUK | |||||
Euro Corporate Bond Fund | BIMUK | BLKHK | ||||
Euro Reserve Fund | BIMUK | |||||
Euro Short Duration Bond Fund | BIMUK | BLKHK | ||||
Euro-Markets Fund | BIMUK | |||||
Emerging Markets Investment Grade Bond Fund | BIMUK | |||||
Emerging Markets Local Currency Bond Fund | BIMUK | |||||
European Equity Income Fund | BIMUK | |||||
European Focus Fund | BIMUK | |||||
European Fund | BIMUK |
PNCフィナンシャル・サービシズ・グループは、ブラックロック・インクの主要株主です。当社のために有価証券取引を手配する際に、PNCグループの会社が有価証券の仲介、外国為替、銀行業務およびその他のサービスを提供していた、または本人として取引をしていた可能性があり、これらは通常の条件で行われ、PNCグループが恩恵を受けた可能性もあります。ブローカーおよび代理店への手数料は、関連する市場の慣行に従って支払われ、ブローカーまたは代理店からの大口もしくはその他のコミッションの割引または現金によるコミッションの割戻しはすべて当社に還元されています。投資顧問会社は、PNCグループの会社のコミッションやその他の取引条件が関連市場で関連会社ではないブローカーおよび代理店から提示される条件と概して同等であることを前提として、PNCグループの会社を利用することが適切と判断した場合に、PNCグループの会社を利用することができ、このことは最良の成果を達成するという上述の方針と一貫性があります。当期中、ブラックロックのグループ会社または当社の取締役を通じて行われた当社の取引はありませんでした。 当期中、通常業務の範囲外または通常の取引条件以外での取引はありませんでした。 当期中、取締役によるファンドの投資証券の購入はありませんでした。 証券貸付契約書に従って任命された証券貸付代理人は、当社の関連会社であるブラックロック・アドバイザーズ(UK)リミテッドです。 当社は、ブラックロック・インクが提供する借り手の債務不履行に対する補償プログラムの恩恵を受けています。この補償により、貸し付けた有価証券の全額回収が可能となります。ブラックロック・インクは証券貸付取引に直接関連するすべての業務費用に加え、借り手のデフォルトに対する補償のコストを負担します。 詳細は、注記11.「効率的ポートフォリオ管理」における情報を参照してください。 10. コミッションの使用 1社以上の投資顧問会社は、現地の法令で認められている場合、コミッション・シェアリング契約または同等の契約を締結することができ、実際に締結しています。このような契約は、こうした契約を通じて入手する調査または取引執行サービスが、投資意思決定能力または売買執行を向上させ、それによって投資リターンの増加の見込みが高まると投資顧問会社が判断する場合にのみ、締結されることになります。投資顧問会社はこのような契約を主要な国際的ブローカーと締結し、ブローカーは投資顧問会社の売買で発生するコミッションを、投資顧問会社に提供する調査および執行サービスに対する支払に使用すること、または投資顧問会社に提供する第三者による調査への支払を行うことに同意します。すべての売買は引き続き最良執行要件の対象で、契約は継続的に見直されます。 | 11. 効率的ポートフォリオ管理 当社は、効率的なポートフォリオ管理を目的としてデリバティブ取引を行うことができます。詳細な開示は、注記12.「デリバティブ金融商品」およびファンドの投資明細書を参照してください。 当期中、当社は証券貸付を行いました。当社はブラックロック・アドバイザーズ(UK)リミテッドを証券貸付代理人として任命し、同社は証券貸付代理人サービスの提供を他のブラックロック・グループ会社に再委託することができます。証券貸付収益は当社と証券貸付代理人との間で分割されます。当期中の証券貸付収益の分割比率は当社60%、証券貸付代理人40%で、すべての業務費用は証券貸付代理人が負担します。 ブラックロック・アドバイザーズ(UK)リミテッドは、高格付の専門金融機関(以下「取引相手」)との間で証券貸付の手配をする裁量を有しています。このような取引相手には、ブラックロック・アドバイザーズ(UK)リミテッドの関連会社を含めることもできます。当期中に貸付有価証券を受け取った証券貸付の借り手は、バークレイズ・バンクplc、バークレイズ・キャピタル・セキュリティーズ・リミテッド、BNPパリバ、シティグループ・グローバル・マーケッツ・リミテッド、クレディ・スイス・セキュリティーズ(ヨーロッパ)リミテッド、ドイチェ・バンクAG、ゴールドマン・サックス・インターナショナル、HSBCバンクplc、JPモルガン・セキュリティーズ・リミテッド、メリルリンチ・インターナショナル、モルガン・スタンレー・アンド・カンパニー・インターナショナルplc、モルガン・スタンレー・セキュリティーズ・リミテッド、ノムラ・インターナショナルplc.、スカンジナビスカ・エンスキルダ・バンケンAB、ソシエテ・ジェネラル、バンク・オブ・ノバ・スコシアおよびUBS AGでした。担保は毎日時価評価され、貸付有価証券は要求に応じて返済されます。このような貸付は、その時々に改正され更新されるCSSF通達08/356の要件を反映した目論見書の規定に従っている場合にのみ実行されます。 証券貸付からの収益は、運用および純資産変動計算書上で独立項目として表示されています。 担保は規制対象市場で上場されているあるいは取引される株式で構成されます。この担保は保管会社、ユーロクリアおよびJPモルガンUKが保管し、財務諸表には反映されていません。 以下の表は、関連するファンドの投資明細書において「*」マークが付された、貸し付けられている有価証券の2013年8月31日現在のファンドレベルでの評価額および保有担保の評価額を示しています。 2013年8月31日現在、貸付有価証券の評価総額は5,351,820,953米ドルであり、株式担保の時価は5,972,135,854米ドルです。これらは、前日の終値に基づいています。 | |
ファンド | 貸付有価証券の評価額 | 担保の時価 | US Government Mortgage Fundでは、当期中に有価証券買戻し契約を締結し、これに伴って発生した支払利息は4,691米ドルでした。 12. デリバティブ金融商品 ファンドは、デリバティブ金融商品を売買することができます。詳細はファンドの投資明細書を参照してください。 投資明細書で開示されているように、原契約額は欧州証券・市場機構(以下「ESMA」)発行の指針に従って算出され、それぞれの金融商品の原資産における同等の持高の時価を示しています。債券先物の原契約額は、受渡最割安証券ではなく当該債券の時価に基づいて算出されます。 13. 担保として差し入れたまたは保証として受け入れた有価証券 担保として差し入れたまたは保証として受け入れた有価証券は、ファンドの投資明細書上で開示されています。2013年8月31日現在、こうした有価証券の評価額総額は101,530,015米ドルです。 Global Enhanced Equity Yield Fundについて、売建コール・オプションに対する担保は、ブラックロック・インベストメント・マネジメント(UK)リミテッド、メリルリンチ・インターナショナルおよびバンク・オブ・ニューヨーク・メロン(インターナショナル)リミテッドの3者間契約に基づいて差し入れられています。2013年8月31日現在の担保は当該ファンドの投資明細書で「^」マークが付されていますが、その評価額8,822,440米ドルです。 保証として受け入れた有価証券の詳細は下の表に示されています。2013年8月31日現在のこれらの有価証券の評価額は6,662,639米ドルです。 | ||||
米ドル | 米ドル | ||||||
Asia Pacific Equity Income Fund | 6,643,149 | 8,992,993 | |||||
Asian Dragon Fund | 22,131,380 | 24,977,563 | |||||
Asian Tiger Bond Fund | 61,190,445 | 67,694,748 | |||||
China Fund | 90,121,414 | 110,113,631 | |||||
Continental European Flexible Fund | 26,804,605 | 29,681,312 | |||||
Emerging Europe Fund | 59,700,251 | 66,833,028 | |||||
Emerging Markets Bond Fund | 116,926,089 | 128,882,141 | |||||
Emerging Markets Equity Income Fund | 9,296,093 | 9,797,530 | |||||
Emerging Markets Fund | 41,281,317 | 53,405,660 | |||||
Emerging Markets Local Currency Bond Fund | 4,726,465 | 5,007,668 | |||||
Euro Bond Fund | 243,146,490 | 267,568,745 | |||||
Euro Corporate Bond Fund | 14,747,824 | 16,283,967 | |||||
Euro Short Duration Bond Fund | 617,114,401 | 677,931,720 | |||||
Euro-Markets Fund | 275,208,818 | 306,785,345 | |||||
European Equity Income Fund | 17,147,464 | 19,303,391 | |||||
European Focus Fund | 79,102,623 | 87,692,720 | |||||
European Fund | 301,830,163 | 335,241,225 | |||||
European Growth Fund | 5,304,142 | 5,895,584 | |||||
European Small & MidCap Opportunities Fund | 13,674,796 | 15,037,357 | |||||
European Value Fund | 37,570,620 | 41,466,564 | |||||
Fixed Income Global Opportunities Fund | 34,199,048 | 37,705,917 | |||||
Flexible Multi-Asset Fund | 4,364,334 | 4,819,098 | |||||
Global Allocation Fund | 1,356,858,292 | 1,511,411,033 | |||||
Global Corporate Bond Fund | 34,386,231 | 38,347,899 | |||||
Global Dynamic Equity Fund | 16,046,394 | 17,809,563 | |||||
Global Enhanced Equity Yield Fund | 4,742,103 | 5,253,136 | |||||
Global Equity Fund | 9,007,847 | 10,293,278 | |||||
Global Equity Income Fund | 148,876,418 | 166,666,499 | |||||
Global Government Bond Fund | 13,264,939 | 14,775,488 | |||||
Global High Yield Bond Fund | 70,211,300 | 75,537,504 | |||||
Global Inflation Linked Bond Fund | 20,118,843 | 22,558,284 | |||||
Global Opportunities Fund | 1,433,937 | 1,588,982 | |||||
Global SmallCap Fund | 20,568,473 | 22,848,739 | |||||
Japan Fund | 1,767,835 | 2,009,639 | ファンド | 額面金額 | 銘柄 | 評価額 | |
Japan Small & MidCap Opportunities Fund | 32,566,958 | 37,900,391 | (米ドル) | ||||
Japan Value Fund | 10,196,242 | 11,319,455 | Fixed Income Global | 564,000 | France Government Bond | ||
Latin American Fund | 4,806,232 | 5,362,222 | Opportunities Fund | OAT 5.5% 25/4/2029 | 932,228 | ||
New Energy Fund | 63,949,385 | 70,277,861 | Fixed Income Global | 867,000 | France Government Bond | ||
Pacific Equity Fund | 4,336,635 | 4,932,168 | Opportunities Fund | OAT 4.75% 25/4/2035 | 1,338,551 | ||
Swiss Small & MidCap Opportunities Fund | 8,860,529 | 9,875,769 | Global Allocation | 644,000 | United States Treasury | ||
US Basic Value Fund | 24,694,422 | 27,042,005 | Fund | Bill 0% 6/3/2014 | 643,815 | ||
US Dollar Core Bond Fund | 30,493,327 | 33,695,812 | Global Allocation | 1,942,000 | United States Treasury | ||
US Dollar High Yield Bond Fund | 164,017,708 | 176,194,749 | Fund | Bill 0% 12/12/2013 | 1,941,874 | ||
US Dollar Short Duration Bond Fund | 56,635,870 | 65,196,745 | Global Allocation | 814,000 | United States Treasury | ||
US Growth Fund | 2,667,693 | 2,976,295 | Fund | Bill 0% 19/9/2013 | 813,991 | ||
US Small & MidCap Opportunities Fund | 5,509,732 | 6,106,450 | Global Corporate | 26,000 | Bundesrepublik | ||
World Agriculture Fund | 5,239,663 | 5,839,472 | Bond Fund | Deutschland 4.25% | |||
World Bond Fund | 38,964,413 | 43,333,324 | 4/1/2014 | 27,101 | |||
World Energy Fund | 35,178,880 | 38,746,324 | US Dollar Core | 773,000 | United States Treasury | ||
World Financials Fund | 10,651,926 | 11,826,688 | Bond Fund | Bill 0% 21/8/2014 | 772,093 | ||
World Gold Fund | 193,092,394 | 212,998,933 | World Bond Fund | 125,000 | France Government Bond | ||
World Healthscience Fund | 35,613,428 | 39,634,796 | OAT 4.75% 25/4/2035 | 192,986 | |||
World Income Fund | 37,841,015 | 46,911,510 | 14. 現金担保 ファンドは、一連の取引相手とデリバティブを売買しています。スワップ契約、先渡取引、先物契約、売建オプション(プットおよびコール)、買建オプション(プットおよびコール)およびスワップションでの取引相手は、投資明細書上で表示されています。 | ||||
World Mining Fund | 803,032,641 | 907,344,778 | |||||
World Technology Fund | 3,957,317 | 4,402,156 | |||||
スワップ契約、先渡取引、先物契約、売建オプション(プットおよびコール)、買建オプション(プットおよびコール)およびスワップションは、次の取引相手と売買されています。バンク・オブ・アメリカ、バンク・オブ・アメリカ・メリルリンチ、バークレイズ、BNYメロン、BNPパリバ、ブラウン・ブラザーズ・ハリマン、カナディアン・インペリアル・バンク・オブ・コマース、シティバンク、コモンウェルス・バンク、クレディ・スイス、ドイチェ・バンク、ゴールドマン・サックス、HSBC、JPモルガン、モルガン・スタンレー、RBS、スタンダード・チャータード・バンク・ロンドン、ステートストリート・バンク、UBSおよびウェストパック。スワップ契約、先渡取引、先物契約、売建オプション(プットおよびコール)、買建オプション(プットおよびコール)およびスワップションについて、エクスポージャーに対する担保として当社と取引相手の間で証拠金の授受が行われます。「ブローカーへの現金担保」は、主に投資の決済ブローカーおよび各種の取引相手から受領した現金担保および証拠金で構成され、資産負債計算書上、「銀行預金」に含まれています。「ブローカーからの現金担保」は、主に投資の決済ブローカーおよび各種の取引相手に支払った現金および証拠金で構成され、資産負債計算書上、「銀行預金」に含まれています。 以下の表は、2013年8月31日現在のスワップ契約および先物契約に関連したブローカーへの/(からの)現金担保残高を示しています。 | ファンド | 通貨 | スワップ 契約および店頭 オプション契約に関するブローカーへの現金担保 | スワップ 契約および店頭 オプション契約に関するブローカーへの現金担保 | 先物契約に 関する ブローカーへの 現金担保 | |||||
Global Government | ||||||||||
Bond Fund | USD | - | (42,283) | 1,735,000 | ||||||
Global High Yield | ||||||||||
Bond Fund | USD | 1,890,000 | (1,240,000) | 40,000 | ||||||
Global Inflation | ||||||||||
Linked Bond Fund | USD | - | - | 46,247 | ||||||
Global Multi-Asset | ||||||||||
Income Fund | USD | - | - | 2,054,500 | ||||||
Natural Resources | ||||||||||
Growth & Income | ||||||||||
Fund (2) | USD | - | - | 226,000 | ||||||
US Dollar Core | ||||||||||
Bond Fund | USD | - | (4,315,824) | 1,134,600 | ||||||
US Dollar High | ||||||||||
Yield Bond Fund | USD | 5,370,000 | (1,010,000) | 850,000 | ||||||
US Dollar Short | ||||||||||
Duration Bond Fund | USD | - | (812,632) | 1,539,000 | ||||||
US Flexible | ||||||||||
Equity Fund | USD | - | - | 660,000 | ||||||
US Government | ||||||||||
Mortgage Fund | USD | - | (700,000) | 124,700 | ||||||
World Bond Fund | USD | - | - | 3,171,501 | ||||||
World Gold Fund | USD | - | - | 718,000 | ||||||
World Income Fund | USD | - | - | 2,553,000 | ||||||
World Mining Fund | USD | - | - | 1,076,000 | ||||||
(1) 新規設定のファンド。詳細は注記1を参照してください。 (2) ファンド名称が変更されています。詳細は注記1を参照してください。 | ||||||||||
ファンド | 通貨 | スワップ契約および店頭 オプション契約に関するブローカーへの現金担保 | スワップ契約 および店頭 オプション契約に関する ブローカーへの現金担保 | 先物契約に 関するブローカーへの 現金担保 | 15. 分配金 現在の取締役会の方針は、分配型投資証券クラスに帰属する収益を除き、すべての純利益を留保して再投資することです。分配型投資証券クラスについては、当年度の費用控除後の投資利益のほぼ全額を分配することを方針としています。また、取締役会は、実現および未実現の両方の純キャピタル・ゲインからの分配を分配金に含めるか、およびその金額についても決定することができます。分配型投資証券クラスの分配金に純実現キャピタル・ゲインもしくは純未実現キャピタル・ゲインが含められた場合、またはファンドが費用控除前の収益を分配した場合には、分配金には当初に払い込まれた資本が含まれることがあります。 ファンドが英国報告型ファンドの認定を受け、報告された収益が分配金を超過している場合、この超過額はみなし分配金とされ、投資家の課税上の地位によっては、所得として課税されることになります。分配型投資証券クラスについては、当年度の費用控除後の投資利益(または分配型(G)投資証券および分配型(S)投資証券の場合は費用控除前利益、分配型(R)投資証券の場合は費用控除前利益および金利差異)のほぼ全額を分配することを方針としています。 分配型投資証券を発行するファンドについては、分配金の支払頻度はファンドの種類に応じて決定されますが、分配金は通常は以下のとおりに支払われます。 | |||||
Asia Pacific Equity | ||||||||||
Income Fund | USD | - | - | 501,000 | ||||||
Asian Growth Leaders | ||||||||||
Fund (1) | USD | - | - | 63,000 | ||||||
Asian Local | ||||||||||
Bond Fund | USD | - | - | 67,000 | ||||||
Asian Tiger Bond Fund | USD | - | - | 492,000 | ||||||
China Fund | USD | - | - | 766,000 | ||||||
Continental European | ||||||||||
Flexible Fund | EUR | 3,383,000 | - | - | ||||||
Emerging Markets | ||||||||||
Bond Fund | USD | - | (2,870,000) | - | ||||||
Emerging Markets | ||||||||||
Investment Grade | ||||||||||
Bond Fund (1) | USD | - | - | 15,000 | ||||||
Emerging Markets | ||||||||||
Local Currency | ||||||||||
Bond Fund (2) | USD | - | - | 558,000 | ||||||
Euro Bond Fund | EUR | - | (1,740,000) | 253,000 | ||||||
Euro Corporate | ||||||||||
Bond Fund | EUR | - | - | 1,027,631 | ||||||
Euro Short Duration | ||||||||||
Bond Fund | EUR | - | (2,500,000) | 9,429,091 | ||||||
Fixed Income Global | ||||||||||
Opportunities Fund | USD | - | (3,420,178) | 9,174,000 | ||||||
Flexible Multi-Asset | ||||||||||
Fund | EUR | - | (416,240) | 3,530,977 | ||||||
Global Allocation | ||||||||||
Fund | USD | - | (39,458,319) | - | ||||||
Global Corporate | ||||||||||
Bond Fund | USD | 906,000 | (300,000) | 2,131,000 | ||||||
Global Dynamic Equity Fund | USD | - | (2,717,315) | - | ||||||
● 債券分配型ファンドで分配可能な利益がある場合は、月次 ● Asia Pacific Equity Income Fund、Emerging Markets Equity Income Fund、Euro Bond Fund、Euro Corporate Bond Fund、European Enhanced Equity Yield Fund、European Equity Income Fund、Fixed Income Global Opportunities Fund、Global Corporate Bond Fund、Global Enhanced Equity Yield Fund、Global Equity Income Fund、Global High Yield Bond Fund、Global Multi-Asset Income Fund、Natural Resources Growth & Income Fund、North American Equity Income FundおよびRenminbi Bond Fund(ならびに取締役会がその時々に決定することができるその他のファンド)で分配可能な利益がある場合は、四半期ごと ● 株式分配型ファンドについては、取締役会の裁量により、年次 分配金を月次で支払う分配型ファンドは、以下の投資証券に分配されます。 ● 分配金が日次で算定される分配型(D)投資証券 ● 分配金が月次で算定される分配型(M)投資証券 ● 分配金が月次で予想総収益に基づいて算定される分配型(S)投資証券 ● 分配金が月次で予想総収益および投資証券のクラスの通貨のヘッジから発生する金利差異に基づいて算定される分配型(R)投資証券 投資家は、分配型(D)投資証券、分配型(M)投資証券、分配型(S)投資証券または分配型(R)投資証券のいずれを保有するかを選択することができます。 分配型(Q)投資証券は、四半期ごとに分配金が支払われる分配型投資証券です。 分配型(A)投資証券は、年次で分配金が支払われる分配型投資証券です。 分配金の宣言および支払ならびに受益権保有者が選択できる再投資オプションについては、目論見書に記載されています。 16. 取引コスト 投資目的を達成するために、ファンドではポートフォリオにおける売買活動に関連して取引コストが発生します。以下の表に、各ファンドで2013年8月31日終了年度に発生した個別に識別可能な取引コストが開示されています。これらには、コミッション・コスト、決済手数料およびブローカー手数料が含まれています。 | ファンド | 通貨 | 取引コスト | |
ASEAN Leaders Fund | USD | 687,589 | ||
Asia Pacific Equity Income Fund | USD | 2,095,422 | ||
Asian Dragon Fund | USD | 5,753,000 | ||
Asian Growth Leaders Fund(1) | USD | 90,824 | ||
Asian Local Bond Fund | USD | 456,496 | ||
Asian Tiger Bond Fund | USD | 283,762 | ||
China Fund | USD | 3,987,499 | ||
Continental European Flexible Fund | EUR | 8,128,706 | ||
Emerging Europe Fund | EUR | 3,980,663 | ||
Emerging Markets Bond Fund | USD | 8,888 | ||
Emerging Markets Corporate Bond Fund (1) | USD | 3,426 | ||
Emerging Markets Equity Income Fund | USD | 1,433,745 | ||
Emerging Markets Fund | USD | 3,831,690 | ||
Emerging Markets Investment Grade Bond Fund(1) | USD | 2,989 | ||
Emerging Markets Local Currency Bond Fund(2) | USD | 7,380 | ||
Euro Bond Fund | EUR | 27,197 | ||
Euro Corporate Bond Fund | EUR | 10,828 | ||
Euro Reserve Fund | EUR | 2,693 | ||
Euro Short Duration Bond Fund | EUR | 9,449 | ||
Euro-Markets Fund | EUR | 11,429,350 | ||
European Enhanced Equity Yield Fund | EUR | 4,477 | ||
European Equity Income Fund | EUR | 949,082 | ||
European Focus Fund | EUR | 9,161,127 | ||
European Fund | EUR | 15,810,398 | ||
European Growth Fund | EUR | 2,569,493 | ||
European Small & MidCap Opportunities Fund | EUR | 5,178,652 | ||
European Value Fund | EUR | 2,413,624 | ||
Fixed Income Global Opportunities Fund | USD | 16,525 | ||
Flexible Multi-Asset Fund | EUR | 374,685 | ||
Global Allocation Fund | USD | 9,019,568 | ||
Global Corporate Bond Fund | USD | 11,905 | ||
Global Dynamic Equity Fund | USD | 974,160 | ||
Global Enhanced Equity Yield Fund | USD | 414,757 | ||
Global Equity Fund | USD | 739,146 | ||
Global Equity Income Fund | USD | 2,023,439 | ||
Global Government Bond Fund | USD | 7,316 | ||
Global High Yield Bond Fund | USD | 118,575 | ||
Global Inflation Linked Bond Fund | USD | 8,155 | ||
Global Multi-Asset Income Fund | USD | 290,317 | ||
Global Opportunities Fund | USD | 481,790 | ||
Global SmallCap Fund | USD | 968,054 | ||
Japan Fund | JPY | 16,890,515 | ||
Japan Small & MidCap Opportunities Fund | JPY | 152,851,910 | ||
Japan Value Fund | JPY | 39,213,293 | ||
Latin American Fund | USD | 9,752,200 | ||
Natural Resources Growth & Income Fund(2) | USD | 45,305 | ||
New Energy Fund | USD | 959,614 | ||
North American Equity Income Fund | USD | 145,859 | ||
Pacific Equity Fund | USD | 1,392,967 | ||
Renminbi Bond Fund | CNH | 76,547 | ||
ファンド | 通貨 | 取引コスト | |||
Swiss Small & MidCap Opportunities Fund | CHF | 2,019,655 | |||
United Kingdom Fund | GBP | 1,601,098 | |||
US Basic Value Fund | USD | 1,645,716 | |||
US Dollar Core Bond Fund | USD | (3,753) | |||
US Dollar High Yield Bond Fund | USD | 289,572 | |||
US Dollar Reserve Fund | USD | 3,488 | |||
US Dollar Short Duration Bond Fund | USD | 9,713 | |||
US Flexible Equity Fund | USD | 791,282 | |||
US Government Mortgage Fund | USD | 16,723 | |||
US Growth Fund | USD | 289,992 | |||
US Small & MidCap Opportunities Fund | USD | 762,162 | |||
World Agriculture Fund | USD | 558,698 | |||
World Bond Fund | USD | 21,906 | |||
World Energy Fund | USD | 2,881,919 | |||
World Financials Fund | USD | 516,179 | |||
World Gold Fund | USD | 4,323,494 | |||
World Healthscience Fund | USD | 963,437 | |||
World Income Fund | USD | 6,164 | |||
World Mining Fund | USD | 6,419,294 | |||
World Real Estate Securities Fund(1) | USD | 14,548 | |||
World Technology Fund | USD | 462,284 | |||
(1) 新規設定のファンド。詳細は注記1を参照してください。 (2) ファンド名称が変更されています。詳細は注記1を参照してください。 | |||||
すべての取引コストが個別に識別可能なわけではありません。債券投資、為替予約およびその他のデリバティブ契約については、コストは投資の購入価格および売却価格に含まれます。これらのコストは個別に識別可能ではありませんが、各ファンドのパフォーマンスの中で認識されます。 17. 下引受収入 当社は、保管会社の同意を得て、下引受契約を締結することができます。下引受契約により、当社は報酬を得て一般の株式申込の前の株主割当発行を支援することが可能となります。当期中、以下のファンドで下引受契約の下での収入が計上されました。この収入は純利益の一部に計上されています。 | |||||
ファンド | 受取収益 | ||||
Natural Resources Growth & Income Fund | USD 2,451 | ||||
World Mining Fund | USD 639,517 | ||||
18. 後発事象 後発事象はありません。 |