有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成31年3月8日-令和1年9月9日)

(4)【附属明細表】
1.有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券 (2019年9月9日現在)

通貨	種類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
日本円	投資信託 受益証券	イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)	4,636,792	5,073,114
日本円合計			4,636,792	5,073,114
米ドル	投資証券	イーストスプリング・インベストメンツ - フィリピン・エクイティ・ファンド クラスJ	941,460.85	20,496,544.16
米ドル合計			941,460.85	20,496,544.16
				(2,192,105,397)
合 計				2,197,178,511
				(2,192,105,397)

(注)券面総額欄の数値は口数を表示しております。
 
有価証券明細表注記
(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘 柄 数	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	投資証券 1銘柄	100.0%	100.0%

 
2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
(参考情報)
当ファンドは、「イーストスプリング・インベストメンツ - フィリピン・エクイティ・ファンド クラスJ」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は同投資証券です。なお、同投資証券の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
 
また、当ファンドは、「イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同受益証券です。なお、同受益証券の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
 
イーストスプリング・インベストメンツ - フィリピン・エクイティ・ファンドの状況
 
同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2018年12月31日に計算期間が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
 
同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書及び純資産変動計算書」及び「投資有価証券明細表」は、委託会社が入手した2018年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イーストスプリング・インベストメンツ - フィリピン・エクイティ・ファンド クラスJ」を含んだものとなります。
 
純資産計算書(2018年12月31日現在)
 

	米ドル
資産
投資有価証券取得原価	50,848,344
未実現評価益(損)	(4,483,915)
投資有価証券評価額	46,364,429
銀行預金	433,582
現金同等物	(83)
有価証券売却に係る未収入金	70,851
投資証券発行未収入金	571
未収配当金及び未収利息	16,301
資産合計	46,885,651
負債
有価証券購入に係る未払金	64,939
投資証券未払解約金	20,611
外国為替先渡取引に係る未実現評価損	10
未払運用報酬	18,672
未払税金及び未払費用	19,400
負債合計	123,632
純資産	46,762,019

 

発行済クラスJ投資証券口数	1,315,940.565
クラスJ投資証券1口当たり純資産価格	USD 19.920

 
 
損益計算書及び純資産変動計算書
 

2018年12月31日に終了した事業年度	米ドル
期初純資産	56,512,404
収益
配当金	558,991
預金利息	1,358
収益合計	560,349
費用
運用報酬	243,439
管理費用	15,202
保管銀行費用	37,785
取引手数料	22,740
管理・名義書換代行事務費用	23,813
監査費用、公告・印刷費用	(4,126)
税金	5,658
役員報酬	212
その他費用	444
費用合計	345,167
純投資収益(損)	215,182
投資有価証券の売却に係る実現純利益(損)	(383,572)
外国為替先渡取引に係る実現純利益(損)	(16,018)
外国為替に係る実現純利益(損)	(1,993)
実現純利益(損)	(401,583)
投資有価証券に係る未実現評価益(損)の変動額	(9,461,625)
外国為替先渡取引に係る未実現評価益(損)の変動額	(10)
外国為替に係る未実現評価益(損)の変動額	(3,484)
未実現評価益(損)の純変動額	(9,465,119)
運用による純資産の純増加額(減少額)	(9,651,520)
資本金の変動
投資証券の発行	14,536,340
投資証券の解約	(14,635,205)
当期の純資産の変動額	(9,750,385)
期末純資産	46,762,019

 
 
投資有価証券明細表(2018年12月31日現在)
(米ドル表示)

銘柄	数量	通貨	取得金額	評価金額	対純資産比率(%)
公認の証券取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
株式
Philippines
Aboitiz Equity Ventures Inc	1,523,860	PHP	2,053,191	1,593,844	3.41
Aboitiz Power Corp	990,400	PHP	821,104	661,083	1.41
ABS-CBN Holdings Corp Receipt	1,525,330	PHP	970,055	542,430	1.16
Alliance Global Group Inc	3,060,400	PHP	1,158,827	692,569	1.48
Ayala Corp	173,619	PHP	2,871,082	2,971,514	6.35
Ayala Land Inc	5,095,500	PHP	3,875,067	3,934,150	8.42
Bank of the Philippine Islands	1,290,917	PHP	2,540,521	2,307,620	4.93
BDO Unibank Inc	1,270,610	PHP	2,838,366	3,160,517	6.76
Cosco Capital Inc	764,500	PHP	97,662	97,552	0.21
DMCI Holdings Inc	2,433,750	PHP	651,007	591,487	1.26
East West Banking Corp	2,407,776	PHP	800,623	544,880	1.17
Filinvest Land Inc	24,888,826	PHP	856,955	667,362	1.43
First Gen Corp	3,165,653	PHP	1,326,286	1,202,809	2.57
First Philippine Holdings Corp	756,660	PHP	1,249,144	931,705	1.99
Globe Telecom Inc	15,505	PHP	592,646	560,226	1.20
GT Capital Holdings Inc	62,993	PHP	1,349,815	1,167,979	2.50
International Container Terminal Services Inc	587,415	PHP	1,106,164	1,117,077	2.39
JG Summit Holdings Inc	1,817,850	PHP	2,440,757	1,925,534	4.12
Jollibee Foods Corp	226,680	PHP	1,015,941	1,257,872	2.69
LT Group Inc	3,589,800	PHP	1,228,191	1,133,226	2.42
Manila Electric Co	118,140	PHP	699,776	853,726	1.83
Megaworld Corp	7,839,700	PHP	700,568	708,160	1.51
Metro Pacific Investments Corp	9,738,300	PHP	1,206,988	859,289	1.84
Metropolitan Bank & Trust Co	1,449,785	PHP	2,434,714	2,231,817	4.77
Petron Corp	541,200	PHP	95,986	79,351	0.17
PLDT Inc	71,135	PHP	3,161,398	1,521,857	3.25
Puregold Price Club Inc	409,310	PHP	382,706	334,702	0.72
Robinsons Land Corp	1,403,513	PHP	678,530	537,811	1.15
Robinsons Retail Holdings Inc	296,160	PHP	546,018	450,562	0.96
San Miguel Corp	160,050	PHP	320,055	447,416	0.96
Security Bank Corp	315,580	PHP	1,320,270	930,206	1.99
Semirara Mining & Power Corp - Class A	901,240	PHP	592,535	395,048	0.84
SM Investments Corp	261,363	PHP	3,770,080	4,560,245	9.76
SM Prime Holdings Inc	5,392,575	PHP	2,941,732	3,671,278	7.85
Universal Robina Corp	473,830	PHP	1,534,192	1,144,364	2.45
Vista Land & Lifescapes Inc	5,609,983	PHP	619,392	577,161	1.23
			50,848,344	46,364,429	99.15
株式合計			50,848,344	46,364,429	99.15
投資総額			50,848,344	46,364,429	99.15
その他資産				397,590	0.85
純資産				46,762,019	100.00

 
 
イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)の状況
① 貸借対照表

区 別	注記 番号	第16期 (2018年2月26日現在)	第17期 (2019年2月25日現在)
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		13,376,785	22,968,203
国債証券		704,487,270	696,257,290
未収利息		3,534,033	3,459,563
流動資産合計		721,398,088	722,685,056
資産合計		721,398,088	722,685,056
負債の部
流動負債
未払受託者報酬		194,078	193,817
未払委託者報酬		582,136	581,411
未払利息		32	67
その他未払費用		97,200	97,200
流動負債合計		873,446	872,495
負債合計		873,446	872,495
純資産の部
元本等
元本		662,893,874	662,978,554
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		57,630,768	58,834,007
(分配準備積立金)		85,933,875	89,184,178
元本等合計		720,524,642	721,812,561
純資産合計		720,524,642	721,812,561
負債純資産合計		721,398,088	722,685,056

 
 
② 損益及び剰余金計算書

区 分	注記 番号	第16期 自 2017年2月28日 至 2018年2月26日	第17期 自 2018年2月27日 至 2019年2月25日
		金 額(円)	金 額(円)
営業収益
受取利息		11,167,521	10,947,544
有価証券売買等損益		△11,547,790	△8,071,480
営業収益合計		△380,269	2,876,064
営業費用
支払利息		8,734	30,766
受託者報酬		391,704	387,673
委託者報酬		1,174,959	1,162,921
その他費用		97,425	98,786
営業費用合計		1,672,822	1,680,146
営業利益又は営業損失(△)		△2,053,091	1,195,918
経常利益又は経常損失(△)		△2,053,091	1,195,918
当期純利益又は当期純損失(△)		△2,053,091	1,195,918
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		71,102	12,039
期首剰余金又は期首欠損金(△)		67,232,727	57,630,768
剰余金増加額又は欠損金減少額		9,776	4,017,622
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		9,776	4,017,622
剰余金減少額又は欠損金増加額		7,487,542	3,998,262
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		7,487,542	3,998,262
分配金		-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		57,630,768	58,834,007

 
 
③ 有価証券明細表(2019年2月25日現在)

種 類	銘 柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
国債証券	第300回利付国債(10年)	8,000,000	8,008,000
	第301回利付国債(10年)	25,000,000	25,132,000
	第305回利付国債(10年)	7,000,000	7,084,980
	第306回利付国債(10年)	20,000,000	20,336,600
	第310回利付国債(10年)	25,000,000	25,460,750
	第311回利付国債(10年)	50,000,000	50,764,500
	第313回利付国債(10年)	25,000,000	25,762,250
	第315回利付国債(10年)	20,000,000	20,638,400
	第351回利付国債(10年)	50,000,000	50,796,500
	第47回利付国債(20年)	40,000,000	41,496,000
	第48回利付国債(20年)	50,000,000	52,442,000
	第53回利付国債(20年)	40,000,000	42,572,800
	第60回 利付国庫債券(20年)	30,000,000	31,813,800
	第63回利付国債(20年)	50,000,000	54,290,500
	第67回利付国債(20年)	45,000,000	49,754,250
	第75回利付国債(20年)	20,000,000	22,773,000
	第80回利付国債(20年)	38,000,000	43,489,860
	第87回利付国債(20年)	55,000,000	64,268,600
	第91回利付国債(20年)	50,000,000	59,372,500
合 計		648,000,000	696,257,290