有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2023/03/08-2023/09/07)

(4)【附属明細表】
1.有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券 (2023年9月7日現在)

通貨	種類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
日本円	投資信託 受益証券	イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)	4,636,792	4,913,144
日本円合計			4,636,792	4,913,144
米ドル	投資証券	イーストスプリング・インベストメンツ - フィリピン・エクイティ・ファンド クラスJ	464,925.277	7,756,813.32
米ドル合計			464,925.277	7,756,813.32
				(1,147,542,962)
合 計				1,152,456,106
				(1,147,542,962)

(注)券面総額欄の数値は口数を表示しております。
 
有価証券明細表注記
(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘 柄 数	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	投資証券 1銘柄	100.0%	100.0%

 
2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考情報)
当ファンドは、「イーストスプリング・インベストメンツ - フィリピン・エクイティ・ファンド クラスJ」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は同投資証券です。なお、同投資証券の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
 
また、当ファンドは、「イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同受益証券です。なお、同受益証券の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
 
イーストスプリング・インベストメンツ - フィリピン・エクイティ・ファンドの状況
 
同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2022年12月31日に計算期間が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
 
同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書及び純資産変動計算書」及び「投資有価証券明細表」は、委託会社が入手した2022年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イーストスプリング・インベストメンツ - フィリピン・エクイティ・ファンド クラスJ」を含んだものとなります。
 
純資産計算書(2022年12月31日現在)
 

	米ドル
資産
投資有価証券取得原価	32,436,732
未実現評価益(損)	(3,966,624	)
投資有価証券評価額	28,470,108
銀行預金	781,664
有価証券売却に係る未収入金	16,201
未収配当金及び未収利息	11,621
その他資産	6,789
資産合計	29,286,383
負債
有価証券購入に係る未払金	94,633
未払運用報酬	13,769
未払運営費用及び未払サービス費用	2,603
未払税金及び未払費用	3,021
負債合計	114,026
純資産	29,172,357

 

発行済クラスJ投資証券口数	644,804.525
クラスJ投資証券1口当たり純資産価格	USD 17.452

 
 
損益計算書及び純資産変動計算書
 

2022年12月31日に終了した事業年度	米ドル
期初純資産	33,650,267
収益
配当金	464,974
預金利息	1,070
収益合計	466,044
費用
運用報酬	165,915
運営費用及びサービス費用	11,007
管理費用	4,807
保管銀行費用	14,267
取引手数料	43,260
管理・名義書換代行事務費用	10,225
監査費用、公告・印刷費用	214
税金	1,805
借越利息	32
役員報酬	1
その他費用	(3,557	)
費用合計	247,976
純投資収益(損)	218,068
投資有価証券の売却に係る実現純利益(損)	(1,939,671	)
外国為替に係る実現純利益(損)	(53,010	)
実現純利益(損)	(1,992,681	)
投資有価証券に係る未実現評価益(損)の変動額	(2,853,146	)
外国為替に係る未実現評価益(損)の変動額	4,897
未実現評価益(損)の純変動額	(2,848,249	)
運用による純資産の純増加額(減少額)	(4,622,862	)
資本金の変動
投資証券の発行	6,835,652
投資証券の解約	(6,690,700	)
当期の純資産の変動額	(4,477,910	)
期末純資産	29,172,357

 
 
投資有価証券明細表(2022年12月31日現在)
(米ドル表示)

銘柄	数量	通貨	取得金額	評価金額	対純資産比率(%)
公認の証券取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
株式
Philippines Aboitiz Equity Ventures Inc	1,167,820	PHP	1,300,666	1,209,521	4.15
Aboitiz Power Corp	1,061,000	PHP	738,171	648,867	2.22
ACEN Corp	1,820,187	PHP	319,946	249,808	0.86
Alliance Global Group Inc	1,976,300	PHP	610,269	423,261	1.45
Ayala Corp	114,869	PHP	1,618,216	1,439,884	4.94
Ayala Land Inc	3,386,250	PHP	2,502,066	1,883,849	6.46
Bank of the Philippine Islands	1,118,847	PHP	1,913,434	2,047,874	7.02
BDO Unibank Inc	1,153,740	PHP	2,183,143	2,192,651	7.52
Century Pacific Food Inc	685,300	PHP	294,503	317,458	1.09
Converge Information and Communications Technology Solutions Inc	318,100	PHP	150,096	91,263	0.31
Cosco Capital Inc	2,898,811	PHP	353,013	243,368	0.83
Filinvest Land Inc	15,819,126	PHP	445,684	256,046	0.88
First Philippine Holdings Corp	83,340	PHP	134,180	90,703	0.31
Globe Telecom Inc	16,810	PHP	663,474	659,702	2.26
GT Capital Holdings Inc	61,765	PHP	922,018	484,407	1.66
International Container Terminal Services Inc	389,405	PHP	1,057,134	1,398,192	4.79
JG Summit Holdings Inc	1,420,708	PHP	1,633,098	1,285,921	4.41
Jollibee Foods Corp	275,520	PHP	1,159,916	1,138,710	3.90
Manila Electric Co	127,560	PHP	758,640	685,004	2.35
Megaworld Corp	10,393,100	PHP	607,272	374,859	1.29
Metro Pacific Investments Corp	6,553,300	PHP	653,557	402,619	1.38
Metropolitan Bank & Trust Co	1,286,691	PHP	1,478,509	1,248,923	4.28
Monde Nissin Corp ‘144A’	1,998,200	PHP	608,232	397,951	1.36
PLDT Inc	43,620	PHP	1,492,982	1,032,456	3.54
Puregold Price Club Inc	715,110	PHP	598,007	449,422	1.54
Robinsons Land Corp	1,687,213	PHP	650,394	453,396	1.55
San Miguel Corp	77,570	PHP	182,966	129,467	0.44
SM Investments Corp	170,468	PHP	2,830,132	2,755,636	9.45
SM Prime Holdings Inc	4,390,275	PHP	2,775,132	2,797,869	9.59
Universal Robina Corp	541,610	PHP	1,446,671	1,322,889	4.53
Wilcon Depot Inc	676,000	PHP	355,211	358,132	1.23
			32,436,732	28,470,108	97.59
株式合計			32,436,732	28,470,108	97.59
投資総額			32,436,732	28,470,108	97.59
その他資産				702,249	2.41
純資産				29,172,357	100.00

 
 
イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)の状況
① 貸借対照表

区 別	注記 番号	第20期 (2022年2月25日現在)	第21期 (2023年2月27日現在)
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		3,874,040	37,954,096
国債証券		680,138,120	643,170,255
未収利息		2,677,335	3,317,821
前払費用		648,095	218,630
流動資産合計		687,337,590	684,660,802
資産合計		687,337,590	684,660,802
負債の部
流動負債
未払受託者報酬		191,217	191,913
未払委託者報酬		573,604	575,683
未払利息		11	109
その他未払費用		99,000	99,000
流動負債合計		863,832	866,705
負債合計		863,832	866,705
純資産の部
元本等
元本		641,499,465	645,356,108
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		44,974,293	38,437,989
(分配準備積立金)		108,942,406	116,002,609
元本等合計		686,473,758	683,794,097
純資産合計		686,473,758	683,794,097
負債純資産合計		687,337,590	684,660,802

 
 
② 損益及び剰余金計算書

区 分	注記 番号	第20期 自 2021年2月26日 至 2022年2月25日	第21期 自 2022年2月26日 至 2023年2月27日
		金 額(円)	金 額(円)
営業収益
受取利息		7,992,052	8,726,891
有価証券売買等損益		△9,210,760	△13,852,865
営業収益合計		△1,218,708	△5,125,974
営業費用
支払利息		49,505	51,549
受託者報酬		379,423	379,064
委託者報酬		1,138,161	1,137,075
その他費用		99,000	99,000
営業費用合計		1,666,089	1,666,688
営業利益又は営業損失(△)		△2,884,797	△6,792,662
経常利益又は経常損失(△)		△2,884,797	△6,792,662
当期純利益又は当期純損失(△)		△2,884,797	△6,792,662
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		259	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)		47,759,411	44,974,293
剰余金増加額又は欠損金減少額		104,069	256,358
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		104,069	256,358
剰余金減少額又は欠損金増加額		4,131	-
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		4,131	-
分配金		-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		44,974,293	38,437,989

 
 
③ 有価証券明細表(2023年2月27日現在)

種 類	銘 柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
国債証券	第351回利付国債(10年)	50,000,000	49,555,000
	第354回利付国債(10年)	59,000,000	58,107,920
	第359回利付国債(10年)	90,000,000	87,709,500
	第63回利付国債(20年)	50,000,000	50,298,500
	第67回利付国債(20年)	45,000,000	45,937,800
	第75回利付国債(20年)	20,000,000	20,875,800
	第80回利付国債(20年)	38,000,000	39,858,960
	第87回利付国債(20年)	55,000,000	58,660,250
	第91回利付国債(20年)	135,000,000	145,686,600
	第117回利付国債(20年)	77,500,000	86,479,925
合 計		619,500,000	643,170,255