有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年9月30日-平成27年3月30日)

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【項目】: 46項目

(4)【附属明細表】(平成27年3月30日現在)


第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。


② 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額又は口数	評価額 (円)	備考
投資信託受益証券	LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)	118,836,201	71,016,513
投資信託受益証券合計		118,836,201	71,016,513
親投資信託受益証券	ニッセイマネーマザーファンド	1,000	1,001
親投資信託受益証券合計		1,000	1,001
合計		-	71,017,514


第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。

(参考)

開示対象ファンド(ニッセイブラジル高配当株ファンド(毎月決算型))は、「LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」及び「ニッセイマネーマザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている投資信託受益証券及び親投資信託受益証券は、すべて同投資信託の受益証券及び同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における直近の同投資信託及び同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」の状況

「LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」は、レッグ・メイソン・アセット・マネジメント株式会社が運用する追加型証券投資信託であり、同投資信託の特定期間は原則として、毎年1月24日から7月23日まで及び7月24日から翌年1月23日までであります。
LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表


(単位:円)
	前期平成26年 7月23日現在	当期平成27年 1月23日現在
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券	12,209,149,724	16,560,419,892
未収入金	3,399,999	629,999
流動資産合計	12,212,549,723	16,561,049,891
資産合計	12,212,549,723	16,561,049,891
負債の部
流動負債
未払収益分配金	157,517,445	253,553,109
未払解約金	3,399,999	629,999
未払受託者報酬	535,489	689,651
未払委託者報酬	5,461,951	7,034,437
その他未払費用	148,231	134,485
流動負債合計	167,063,115	262,041,681
負債合計	167,063,115	262,041,681
純資産の部
元本等
元本	13,126,453,780	21,129,425,810
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△1,080,967,172	△4,830,417,600
(分配準備積立金)	34,048,768	-
元本等合計	12,045,486,608	16,299,008,210
純資産合計	12,045,486,608	16,299,008,210
負債純資産合計	12,212,549,723	16,561,049,891

(2)損益及び剰余金計算書


(単位:円)
	前期自平成26年 1月24日至平成26年 7月23日	当期自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日
営業収益
有価証券売買等損益	1,802,793,065	△885,612,985
営業収益合計	1,802,793,065	△885,612,985
営業費用
受託者報酬	3,533,770	3,568,987
委託者報酬	36,044,369	36,403,565
その他費用	887,909	875,798
営業費用合計	40,466,048	40,848,350
営業利益又は営業損失(△)	1,762,327,017	△926,461,335
経常利益又は経常損失(△)	1,762,327,017	△926,461,335
当期純利益又は当期純損失(△)	1,762,327,017	△926,461,335
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	110,554,120	75,646,952
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△2,636,886,168	△1,080,967,172
剰余金増加額又は欠損金減少額	1,077,641,778	181,394,963
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,077,641,778	181,394,963
剰余金減少額又は欠損金増加額	95,049,626	1,722,303,458
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	95,049,626	1,722,303,458
分配金	1,078,446,053	1,206,433,646
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△1,080,967,172	△4,830,417,600

(3)注記表


	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
項目		当期自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券
有価証券の評価基準及び評価方法		移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。


	(未適用の会計基準等に関する注記) 該当事項はありません。 (貸借対照表に関する注記)
前期平成26年 7月23日現在					当期平成27年 1月23日現在
1.		特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
				13,126,453,780口				21,129,425,810口
2.		元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
				1,080,967,172円				4,830,417,600円
3.		特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
			一口当たり純資産額	0.9176円			一口当たり純資産額	0.7714円
			(一万口当たり純資産額)	(9,176円)			(一万口当たり純資産額)	(7,714円)


	(損益及び剰余金計算書に関する注記)
項目		前期自平成26年 1月24日至平成26年 7月23日		当期自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額			委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。		同左
2.分配金の計算過程			平成26年 1月24日から平成26年 2月24日までの計算期間		平成26年 7月24日から平成26年 8月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額			-円		71,415,660円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額			-円		-円
収益調整金額			6,501,969,661円		4,346,053,936円
分配準備積立金額			-円		33,432,825円
当ファンドの分配対象収益額			6,501,969,661円		4,450,902,421円
当ファンドの期末残存口数			18,151,776,709口		12,948,241,715口
1万口当たり収益分配対象額			3,582.00円		3,437.45円
1万口当たり分配金額			120.00円		120.00円
収益分配金金額			217,821,320円		155,378,900円
			平成26年 2月25日から平成26年 3月24日までの計算期間		平成26年 8月26日から平成26年 9月24日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額			37,745,540円		23,257,392円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額			-円		-円
収益調整金額			5,794,372,320円		4,475,099,945円
分配準備積立金額			-円		-円
当ファンドの分配対象収益額			5,832,117,860円		4,498,357,337円
当ファンドの期末残存口数			16,736,956,729口		13,476,025,020口
1万口当たり収益分配対象額			3,484.57円		3,338.05円
1万口当たり分配金額			120.00円		120.00円
収益分配金金額			200,843,480円		161,712,300円
			平成26年 3月25日から平成26年 4月23日までの計算期間		平成26年 9月25日から平成26年10月23日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額			151,163,603円		69,158,278円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額			-円		-円
収益調整金額			4,946,834,533円		4,813,825,595円
分配準備積立金額			-円		-円
当ファンドの分配対象収益額			5,097,998,136円		4,882,983,873円
当ファンドの期末残存口数			14,702,163,377口		14,947,397,619口
1万口当たり収益分配対象額			3,467.52円		3,266.78円
1万口当たり分配金額			120.00円		120.00円
収益分配金金額			176,425,960円		179,368,771円
			平成26年 4月24日から平成26年 5月23日までの計算期間		平成26年10月24日から平成26年11月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額			278,236,038円		44,416,062円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額			-円		-円
収益調整金額			4,505,347,081円		5,683,566,957円
分配準備積立金額			-円		-円
当ファンドの分配対象収益額			4,783,583,119円		5,727,983,019円
当ファンドの期末残存口数			13,458,407,801口		18,041,568,812口
1万口当たり収益分配対象額			3,554.33円		3,174.88円
1万口当たり分配金額			120.00円		120.00円
収益分配金金額			161,500,893円		216,498,825円
			平成26年 5月24日から平成26年 6月23日までの計算期間		平成26年11月26日から平成26年12月24日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額			177,775,449円		148,190,862円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額			-円		-円
収益調整金額			4,594,692,403円		6,116,323,535円
分配準備積立金額			114,312,912円		-円
当ファンドの分配対象収益額			4,886,780,764円		6,264,514,397円
当ファンドの期末残存口数			13,694,746,311口		19,993,478,445口
1万口当たり収益分配対象額			3,568.35円		3,133.28円
1万口当たり分配金額			120.00円		120.00円
収益分配金金額			164,336,955円		239,921,741円
			平成26年 6月24日から平成26年 7月23日までの計算期間		平成26年12月25日から平成27年 1月23日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額			70,411,774円		40,591,241円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額			-円		-円
収益調整金額			4,405,675,496円		6,368,807,017円
分配準備積立金額			121,154,439円		-円
当ファンドの分配対象収益額			4,597,241,709円		6,409,398,258円
当ファンドの期末残存口数			13,126,453,780口		21,129,425,810口
1万口当たり収益分配対象額			3,502.26円		3,033.40円
1万口当たり分配金額			120.00円		120.00円
収益分配金金額			157,517,445円		253,553,109円


	(金融商品に関する注記)
	Ⅰ金融商品の状況に関する事項
項目		前期自平成26年 1月24日至平成26年 7月23日	当期自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日
1.金融商品に対する取組方針		当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク		当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制		委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明		金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左


	Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
項目		前期自平成26年 1月24日至平成26年 7月23日	当期自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額		貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法		親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。


	(その他の注記) 1 元本の移動
項目		前期自平成26年 1月24日至平成26年 7月23日	当期自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日
期首元本額		19,330,715,270円	13,126,453,780円
期中追加設定元本額		729,439,627円	9,906,413,462円
期中解約元本額		6,933,701,117円	1,903,441,432円


	2 有価証券関係売買目的有価証券
種類		前期平成26年 7月23日現在	当期平成27年 1月23日現在
種類		当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券		512,257,151	504,012,778
合計		512,257,151	504,012,778

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(4)附属明細表

第1 有価証券明細表
①株式

該当事項はありません。


	②株式以外の有価証券
種類		通貨	銘柄	総口数(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券		日本円	LM・ブラジル高配当株マザーファンド	15,652,570,787	16,560,419,892
		小計	銘柄数:1	15,652,570,787	16,560,419,892
			組入時価比率:101.6%		100.0%
		合計			16,560,419,892

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「LM・ブラジル高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は次の通りであります。
「LM・ブラジル高配当株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。また、LM・ブラジル高配当株マザーファンドの計算期間はLM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)の計算期間とは異なり、毎年1月24日から翌年1月23日までであります。
LM・ブラジル高配当株マザーファンド
貸借対照表


(単位:円)
	平成26年 7月23日現在	平成27年 1月23日現在
資産の部
流動資産
預金	281,503,633	757,767,223
コール・ローン	495,547,997	633,176,016
株式	20,783,347,766	22,205,584,037
未収入金	115,163,713	-
未収配当金	83,077,186	70,814,820
未収利息	271	173
流動資産合計	21,758,640,566	23,667,342,269
資産合計	21,758,640,566	23,667,342,269
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	24,750	-
未払解約金	116,872,014	8,183,210
流動負債合計	116,896,764	8,183,210
負債合計	116,896,764	8,183,210
純資産の部
元本等
元本	18,838,646,681	22,361,383,755
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	2,803,097,121	1,297,775,304
元本等合計	21,641,743,802	23,659,159,059
純資産合計	21,641,743,802	23,659,159,059
負債純資産合計	21,758,640,566	23,667,342,269

注記表


	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
項目		自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日
1.有価証券の評価基準及び評価方法		株式
1.有価証券の評価基準及び評価方法		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価格)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法		為替予約取引
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法		為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準		受取配当金 (1)株式原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項		外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。


	(未適用の会計基準等に関する注記) 該当事項はありません。 (貸借対照表に関する注記)
平成26年 7月23日現在					平成27年 1月23日現在
1.		開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数			1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数
				18,838,646,681口				22,361,383,755口
2.		開示対象ファンドの期末における当該ファンドの			2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
			一口当たり純資産額	1.1488円			一口当たり純資産額	1.0580円
			(一万口当たり純資産額)	(11,488円)			(一万口当たり純資産額)	(10,580円)


	(金融商品に関する注記)
	Ⅰ金融商品の状況に関する事項
項目		自平成26年 1月24日至平成26年 7月23日	自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日
1.金融商品に対する取組方針		当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク		当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。為替予約取引は為替変動リスクを有しております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制		委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明		金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。


	Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
項目		自平成26年 1月24日至平成26年 7月23日	自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額		貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法		株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。派生商品評価勘定デリバティブ取引については、(その他の注記)の3 デリバティブ取引関係に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。


	(その他の注記) 1 元本の移動等
項目		自平成26年 1月24日至平成26年 7月23日	自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日
開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額		27,913,069,224円	18,838,646,681円
同期中における追加設定元本額		2,472,439,597円	8,884,995,396円
同期中における解約元本額		11,546,862,140円	5,362,258,322円
元本の内訳
LM・ブラジル高配当株ファンド(毎月分配型)		8,210,904,929円	6,708,812,968円
LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)		10,627,741,752円	15,652,570,787円
計		18,838,646,681円	22,361,383,755円


	2 有価証券関係売買目的有価証券
種類		平成26年 7月23日現在	平成27年 1月23日現在
種類		当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
株式		1,073,424,241	△710,451,465
合計		1,073,424,241	△710,451,465

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項


	通貨関連
種類		平成26年 7月23日現在				平成27年 1月23日現在
		契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建		111,614,250	-	111,639,000	△24,750	-	-	-	-
米ドル		111,614,250	-	111,639,000	△24,750	-	-	-	-
合計		111,614,250	-	111,639,000	△24,750	-	-	-	-
	(注) 時価の算定方法
	為替予約取引について
	1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
	①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
	・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
	・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
	2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値で評価しております。
	※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表


	第1 有価証券明細表 ①株式
	次表の通りです。
通貨		銘柄	株式数	評価額		備考
通貨		銘柄	株式数	単価	金額	備考
ブラジルレアル		AES TIETE SA-PREF	1,856,097	16.76	31,108,185.72
		ALUPAR INVESTIMENTO SA-UNIT	1,430,174	17.81	25,471,398.94
		AMBEV SA	1,375,912	17.22	23,693,204.64
		BANCO ABC BRASIL SA	2,395,592	11.53	27,621,175.76
		BANCO ABC BRASIL SA RTS	66,201	1.25	82,751.25
		BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	1,122,607	30.35	34,071,122.45
		BM&FBOVESPA SA	2,229,199	9.92	22,113,654.08
		CETIP SA-MERCADOS ORGANIZADO	837,206	34.61	28,975,699.66
		CIA DE GAS DE SAO PAULO-PR A	369,665	45.60	16,856,724.00
		CIA DE TRANSMISSAO DE ENE-PF	368,497	38.70	14,260,833.90
		CIA ENERGETICA MINAS GER-PRF	1,022,726	11.82	12,088,621.32
		CIA HERING	816,115	19.70	16,077,465.50
		CIA SANEAMENTO MINAS GERAIS	2,300	22.47	51,681.00
		CONTAX PARTICIPACOES-UNIT	963,861	10.53	10,149,456.33
		CPFL ENERGIA SA	1,364,593	17.23	23,511,937.39
		ECORODOVIAS INFRA E LOG SA	3,149,411	11.25	35,430,873.75
		ITAUSA-INVESTIMENTOS ITAU-PR	3,816,945	9.67	36,909,858.15
		MAHLE-METAL LEVE SA	1,097,508	19.97	21,917,234.76
		MULTIPLUS SA	316,549	35.70	11,300,799.30
		SMILES SA	440,275	48.00	21,133,200.00
		SOUZA CRUZ SA	1,081,125	21.69	23,449,601.25
		TEGMA GESTAO LOGISTICA	840,264	14.86	12,486,323.04
		TELEFONICA BRASIL S.A.	350,077	51.90	18,168,996.30
		TRANSMISSORA ALIANCA DE-UNIT	792,552	19.67	15,589,497.84
ブラジルレアル小計			28,105,451		482,520,296.33
ブラジルレアル小計					(22,205,584,037)
合計 (外貨建証券の邦貨換算額)			28,105,451		22,205,584,037
合計 (外貨建証券の邦貨換算額)					(22,205,584,037)
	(注)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

②株式以外の有価証券

該当事項はありません。


	有価証券明細表注記外貨建有価証券の内訳
通貨		銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
ブラジルレアル		株式	24銘柄	100.0%	100.0%

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

通貨関連
該当事項はありません。

「ニッセイマネーマザーファンド」の状況


貸借対照表		(単位:円)
	(平成26年9月29日現在)	(平成27年3月30日現在)
	(平成26年9月29日現在)	(平成27年3月30日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	549,075	819,874
コール・ローン	63,821,190	32,400,215
国債証券	139,997,424	-
地方債証券	-	120,929,198
未収利息	-	192,879
前払費用	-	45,862
流動資産合計	204,367,689	154,388,028
資産合計	204,367,689	154,388,028
負債の部
流動負債
未払金	49,999,600	-
未払解約金	232	187
流動負債合計	49,999,832	187
負債合計	49,999,832	187
純資産の部
元本等
元本	154,114,550	154,104,627
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	253,307	283,214
純資産合計	154,367,857	154,387,841
負債純資産合計	204,367,689	154,388,028

注記表


(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法			地方債証券
				移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)
項目			(平成26年9月29日現在)		(平成27年3月30日現在)
1.		受益権総口数	154,114,550口		154,104,627口

2.		1口当たり純資産額	1.0016円		1.0018円
		(1万口当たり純資産額)	(10,016円)		(10,018円)


(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
項目		(自平成26年3月29日至平成26年9月29日)	(自平成26年9月30日至平成27年3月30日)
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左

2.	金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。	同左

3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。	同左

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目		(平成26年9月29日現在)	(平成27年3月30日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左


(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
種類	平成26年9月29日現在	平成27年3月30日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	-	-
地方債証券	-	-
合計	-	-

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。


(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(平成26年9月29日現在)	(平成27年3月30日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	154,124,141円	154,114,550円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	-円	10,019,637円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	9,591円	10,029,560円
元本の内訳

ファンド名

ニッセイマネーファンド(適格機関投資家限定)	49,953,186円	49,944,217円
ニッセイオーストラリア高配当株ファンド(毎月決算型)	100,089,768円	100,089,768円
ニッセイマネープールファンド(豪高配当株F)	4,070,596円	4,069,642円
ニッセイブラジル高配当株ファンド(毎月決算型)	1,000円	1,000円

計	154,114,550円	154,104,627円

附属明細表(平成27年3月30日現在)

第1 有価証券明細表

① 株式

該当事項はありません。


② 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額又は口数	評価額 (円)	備考
地方債証券	第282回大阪府公募公債	30,000,000	30,194,160
	第2回群馬県公募公債	30,000,000	30,296,384
	第28回共同発行市場公募地方債	30,000,000	30,115,224
	第34回共同発行市場公募地方債	30,000,000	30,323,430
地方債証券合計		120,000,000	120,929,198
合計		120,000,000	120,929,198

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

第4 不動産等明細表

該当事項はありません。

第5 商品明細表

該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表

該当事項はありません。

第8 借入金明細表

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年9月30日-平成27年3月30日)

開示資料

決算