有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成30年9月29日-平成31年3月28日)
(4)【附属明細表】(2019年3月28日現在)
「LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」は、レッグ・メイソン・アセット・マネジメント株式会社が運用する追加型証券投資信託であり、同投資信託の特定期間は原則として、毎年1月24日から7月23日まで及び7月24日から翌年1月23日までであります。
LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表
(2)損益及び剰余金計算書
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動
2 有価証券関係
売買目的有価証券
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「LM・ブラジル高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は次の通りであります。
「LM・ブラジル高配当株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。また、LM・ブラジル高配当株マザーファンドの計算期間はLM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)の計算期間とは異なり、毎年1月24日から翌年1月23日までであります。
LM・ブラジル高配当株マザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
(その他の注記)
1 元本の移動等
2 有価証券関係
売買目的有価証券
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
次表の通りです。
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
通貨関連
「注記表(その他の注記)3 デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項 通貨関連」において使用した表が、附属明細表別紙様式第1号の「第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められている項目(記載上の注意を含む)を満たしているため、当該表の添付を省略しております。
「ニッセイマネー マザーファンド」の状況
注記表
附属明細表(2019年3月28日現在)
| 第1 有価証券明細表 | |||||
| ① 株式 | |||||
| 該当事項はありません。 |
| ② 株式以外の有価証券 | ||||
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額又は口数 | 評価額 (円) | 備考 |
| 投資信託受益証券 | LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用) | 227,777,454 | 83,867,658 | |
| 投資信託受益証券 合計 | 227,777,454 | 83,867,658 | ||
| 親投資信託受益証券 | ニッセイマネー マザーファンド | 1,000 | 1,002 | |
| 親投資信託受益証券 合計 | 1,000 | 1,002 | ||
| 合計 | - | 83,868,660 | ||
| 第2 信用取引契約残高明細表 | ||||||
| 該当事項はありません。 | ||||||
| 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 | ||||||
| 該当事項はありません。 | ||||||
| 第4 不動産等明細表 | ||||||
| 該当事項はありません。 | ||||||
| 第5 商品明細表 | ||||||
| 該当事項はありません。 | ||||||
| 第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表 | ||||||
| 該当事項はありません。 | ||||||
| 第7 その他特定資産の明細表 | ||||||
| 該当事項はありません。 | ||||||
| 第8 借入金明細表 | ||||||
| 該当事項はありません。 |
| (参考) |
| 開示対象ファンド(ニッセイブラジル高配当株ファンド(毎月決算型))は、「LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」及び「ニッセイマネー マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている投資信託受益証券及び親投資信託受益証券は、すべて同投資信託の受益証券及び同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における直近の同投資信託及び同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。 |
| 「LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」の状況 |
「LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」は、レッグ・メイソン・アセット・マネジメント株式会社が運用する追加型証券投資信託であり、同投資信託の特定期間は原則として、毎年1月24日から7月23日まで及び7月24日から翌年1月23日までであります。
LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表
| (単位:円) | ||
| 前期 2018年 7月23日現在 | 当期 2019年 1月23日現在 | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 親投資信託受益証券 | 12,540,990,560 | 9,006,800,529 |
| 未収入金 | - | 133,287,729 |
| 流動資産合計 | 12,540,990,560 | 9,140,088,258 |
| 資産合計 | 12,540,990,560 | 9,140,088,258 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払収益分配金 | 103,540,850 | 66,437,889 |
| 未払解約金 | - | 133,287,729 |
| 未払受託者報酬 | 479,909 | 402,119 |
| 未払委託者報酬 | 4,895,052 | 4,101,600 |
| その他未払費用 | 156,747 | 157,359 |
| 流動負債合計 | 109,072,558 | 204,386,696 |
| 負債合計 | 109,072,558 | 204,386,696 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 34,513,616,946 | 22,145,963,097 |
| 剰余金 | ||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △22,081,698,944 | △13,210,261,535 |
| (分配準備積立金) | - | 18,863,154 |
| 元本等合計 | 12,431,918,002 | 8,935,701,562 |
| 純資産合計 | 12,431,918,002 | 8,935,701,562 |
| 負債純資産合計 | 12,540,990,560 | 9,140,088,258 |
(2)損益及び剰余金計算書
| (単位:円) | ||
| 前期 自 2018年 1月24日 至 2018年 7月23日 | 当期 自 2018年 7月24日 至 2019年 1月23日 | |
| 営業収益 | ||
| 有価証券売買等損益 | △2,483,882,294 | 1,765,817,623 |
| 営業収益合計 | △2,483,882,294 | 1,765,817,623 |
| 営業費用 | ||
| 受託者報酬 | 3,537,575 | 2,995,699 |
| 委託者報酬 | 36,083,216 | 30,556,092 |
| その他費用 | 948,576 | 1,005,783 |
| 営業費用合計 | 40,569,367 | 34,557,574 |
| 営業利益又は営業損失(△) | △2,524,451,661 | 1,731,260,049 |
| 経常利益又は経常損失(△) | △2,524,451,661 | 1,731,260,049 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | △2,524,451,661 | 1,731,260,049 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | △13,252,093 | 312,583,298 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | △18,884,006,197 | △22,081,698,944 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 1,904,121,353 | 9,170,844,285 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 1,904,121,353 | 9,170,844,285 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 1,994,327,007 | 1,179,617,194 |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 1,994,327,007 | 1,179,617,194 |
| 分配金 | 596,287,525 | 538,466,433 |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △22,081,698,944 | △13,210,261,535 |
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 当期 自 2018年 7月24日 至 2019年 1月23日 |
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。 |
(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)
| 前期 2018年 7月23日現在 | 当期 2019年 1月23日現在 | ||||||
| 1. | 特定期間の末日における受益権の総数 | 1. | 特定期間の末日における受益権の総数 | ||||
| 34,513,616,946口 | 22,145,963,097口 | ||||||
| 2. | 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | 2. | 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | ||||
| 22,081,698,944円 | 13,210,261,535円 | ||||||
| 3. | 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 3. | 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
| 一口当たり純資産額 | 0.3602円 | 一口当たり純資産額 | 0.4035円 | ||||
| (一万口当たり純資産額) | (3,602円) | (一万口当たり純資産額) | (4,035円) | ||||
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 項目 | 前期 自 2018年 1月24日 至 2018年 7月23日 | 当期 自 2018年 7月24日 至 2019年 1月23日 | ||||
| 1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額 | 委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。 | 同左 | ||||
| 2.分配金の計算過程 | 2018年 1月24日から 2018年 2月23日まで の計算期間 | 2018年 7月24日から 2018年 8月23日まで の計算期間 | ||||
| 費用控除後の配当等収益額 | 9,391,525円 | 87,521,525円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | -円 | -円 | ||||
| 収益調整金額 | 3,847,593,652円 | 3,886,410,818円 | ||||
| 分配準備積立金額 | -円 | -円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | 3,856,985,177円 | 3,973,932,343円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | 32,959,988,376口 | 35,229,714,777口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | 1,170.20円 | 1,128.00円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | 30.00円 | 30.00円 | ||||
| 収益分配金金額 | 98,879,965円 | 105,689,144円 | ||||
| 2018年 2月24日から 2018年 3月23日まで の計算期間 | 2018年 8月24日から 2018年 9月25日まで の計算期間 | |||||
| 費用控除後の配当等収益額 | 120,936,065円 | 24,286,258円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | -円 | -円 | ||||
| 収益調整金額 | 3,613,682,417円 | 3,911,873,518円 | ||||
| 分配準備積立金額 | -円 | -円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | 3,734,618,482円 | 3,936,159,776円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | 31,693,318,397口 | 35,626,943,685口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | 1,178.35円 | 1,104.83円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | 30.00円 | 30.00円 | ||||
| 収益分配金金額 | 95,079,955円 | 106,880,831円 | ||||
| 2018年 3月24日から 2018年 4月23日まで の計算期間 | 2018年 9月26日から 2018年10月23日まで の計算期間 | |||||
| 費用控除後の配当等収益額 | 25,676,307円 | -円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | -円 | -円 | ||||
| 収益調整金額 | 3,689,378,173円 | 3,529,069,891円 | ||||
| 分配準備積立金額 | 25,818,324円 | -円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | 3,740,872,804円 | 3,529,069,891円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | 32,346,007,627口 | 32,833,748,109口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | 1,156.52円 | 1,074.83円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | 30.00円 | 30.00円 | ||||
| 収益分配金金額 | 97,038,022円 | 98,501,244円 | ||||
| 2018年 4月24日から 2018年 5月23日まで の計算期間 | 2018年10月24日から 2018年11月26日まで の計算期間 | |||||
| 費用控除後の配当等収益額 | 142,112,172円 | 86,996,812円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | -円 | -円 | ||||
| 収益調整金額 | 3,739,922,357円 | 2,981,463,732円 | ||||
| 分配準備積立金額 | -円 | -円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | 3,882,034,529円 | 3,068,460,544円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | 33,170,728,577口 | 28,535,148,065口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | 1,170.31円 | 1,075.31円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | 30.00円 | 30.00円 | ||||
| 収益分配金金額 | 99,512,185円 | 85,605,444円 | ||||
| 2018年 5月24日から 2018年 6月25日まで の計算期間 | 2018年11月27日から 2018年12月25日まで の計算期間 | |||||
| 費用控除後の配当等収益額 | 64,358,748円 | 143,673,641円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | -円 | -円 | ||||
| 収益調整金額 | 3,844,822,100円 | 2,624,381,050円 | ||||
| 分配準備積立金額 | 42,407,928円 | 1,224,502円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | 3,951,588,776円 | 2,769,279,193円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | 34,078,849,549口 | 25,117,293,859口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | 1,159.54円 | 1,102.53円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | 30.00円 | 30.00円 | ||||
| 収益分配金金額 | 102,236,548円 | 75,351,881円 | ||||
| 2018年 6月26日から 2018年 7月23日まで の計算期間 | 2018年12月26日から 2019年 1月23日まで の計算期間 | |||||
| 費用控除後の配当等収益額 | 11,487,939円 | 24,782,778円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | -円 | -円 | ||||
| 収益調整金額 | 3,894,006,478円 | 2,314,752,935円 | ||||
| 分配準備積立金額 | 4,529,595円 | 60,518,265円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | 3,910,024,012円 | 2,400,053,978円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | 34,513,616,946口 | 22,145,963,097口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | 1,132.89円 | 1,083.73円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | 30.00円 | 30.00円 | ||||
| 収益分配金金額 | 103,540,850円 | 66,437,889円 | ||||
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
| 項目 | 前期 自 2018年 1月24日 至 2018年 7月23日 | 当期 自 2018年 7月24日 至 2019年 1月23日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。 | 同左 |
| 4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 前期 自 2018年 1月24日 至 2018年 7月23日 | 当期 自 2018年 7月24日 至 2019年 1月23日 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動
| 項目 | 前期 自 2018年 1月24日 至 2018年 7月23日 | 当期 自 2018年 7月24日 至 2019年 1月23日 |
| 期首元本額 | 34,756,118,911円 | 34,513,616,946円 |
| 期中追加設定元本額 | 3,215,667,007円 | 1,829,167,194円 |
| 期中解約元本額 | 3,458,168,972円 | 14,196,821,043円 |
2 有価証券関係
売買目的有価証券
| 種類 | 前期 2018年 7月23日現在 | 当期 2019年 1月23日現在 |
| 当期の損益に含まれた評価差額(円) | 当期の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 親投資信託受益証券 | 1,324,809,892 | 959,607,842 |
| 合計 | 1,324,809,892 | 959,607,842 |
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 総口数(口) | 評価額(円) | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | 日本円 | LM・ブラジル高配当株マザーファンド | 8,552,654,572 | 9,006,800,529 | |
| 小計 | 銘柄数:1 | 8,552,654,572 | 9,006,800,529 | ||
| 組入時価比率:100.8% | 100.0% | ||||
| 合計 | 9,006,800,529 | ||||
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「LM・ブラジル高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は次の通りであります。
「LM・ブラジル高配当株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。また、LM・ブラジル高配当株マザーファンドの計算期間はLM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)の計算期間とは異なり、毎年1月24日から翌年1月23日までであります。
LM・ブラジル高配当株マザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | ||
| 2018年 7月23日現在 | 2019年 1月23日現在 | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | 245,046,625 | 80,725,047 |
| コール・ローン | 304,400,874 | 129,208,091 |
| 株式 | 14,877,708,742 | 11,858,218,854 |
| 未収入金 | - | 260,708,369 |
| 未収配当金 | 81,454,173 | 126,339,497 |
| 流動資産合計 | 15,508,610,414 | 12,455,199,858 |
| 資産合計 | 15,508,610,414 | 12,455,199,858 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 派生商品評価勘定 | - | 363,006 |
| 未払金 | - | 53,802,895 |
| 未払解約金 | 14,090,375 | 133,493,282 |
| 未払利息 | 875 | 371 |
| 流動負債合計 | 14,091,250 | 187,659,554 |
| 負債合計 | 14,091,250 | 187,659,554 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 17,397,280,481 | 11,649,042,662 |
| 剰余金 | ||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △1,902,761,317 | 618,497,642 |
| 元本等合計 | 15,494,519,164 | 12,267,540,304 |
| 純資産合計 | 15,494,519,164 | 12,267,540,304 |
| 負債純資産合計 | 15,508,610,414 | 12,455,199,858 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 2018年 7月24日 至 2019年 1月23日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価格)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 | |
| 3.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 株式 原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 |
| 4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 |
(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)
| 2018年 7月23日現在 | 2019年 1月23日現在 | ||||||
| 1. | 開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数 | 1. | 開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数 | ||||
| 17,397,280,481口 | 11,649,042,662口 | ||||||
| 2. | 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | 2. | 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | ||||
| 1,902,761,317円 | -円 | ||||||
| 3. | 開示対象ファンドの期末における当該ファンドの | 3. | 開示対象ファンドの期末における当該ファンドの | ||||
| 一口当たり純資産額 | 0.8906円 | 一口当たり純資産額 | 1.0531円 | ||||
| (一万口当たり純資産額) | (8,906円) | (一万口当たり純資産額) | (10,531円) | ||||
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
| 項目 | 自 2018年 1月24日 至 2018年 7月23日 | 自 2018年 7月24日 至 2019年 1月23日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。為替予約取引は為替変動リスクを有しております。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。 | 同左 |
| 4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 自 2018年 1月24日 至 2018年 7月23日 | 自 2018年 7月24日 至 2019年 1月23日 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、(その他の注記)の3 デリバティブ取引関係に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
(その他の注記)
1 元本の移動等
| 項目 | 自 2018年 1月24日 至 2018年 7月23日 | 自 2018年 7月24日 至 2019年 1月23日 |
| 開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額 | 18,240,343,745円 | 17,397,280,481円 |
| 同期中における追加設定元本額 | 1,640,866,426円 | 1,234,014,055円 |
| 同期中における解約元本額 | 2,483,929,690円 | 6,982,251,874円 |
| 元本の内訳 | ||
| LM・ブラジル高配当株ファンド(毎月分配型) | 3,315,773,002円 | 3,096,388,090円 |
| LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用) | 14,081,507,479円 | 8,552,654,572円 |
| 計 | 17,397,280,481円 | 11,649,042,662円 |
2 有価証券関係
売買目的有価証券
| 種類 | 2018年 7月23日現在 | 2019年 1月23日現在 |
| 当期の損益に含まれた評価差額(円) | 当期の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 株式 | △1,130,364,644 | 1,273,445,056 |
| 合計 | △1,130,364,644 | 1,273,445,056 |
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連
| 種類 | 2018年 7月23日現在 | 2019年 1月23日現在 | ||||||
| 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 | うち 1年超 | |||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売建 | - | - | - | - | 219,691,794 | - | 220,054,800 | △363,006 |
| 米ドル | - | - | - | - | 219,691,794 | - | 220,054,800 | △363,006 |
| 合計 | - | - | - | - | 219,691,794 | - | 220,054,800 | △363,006 |
| (注) 時価の算定方法 |
| 為替予約取引について |
| 1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 |
| ①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 |
| ②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 |
| ・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 |
| ・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。 |
| 2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値で評価しております。 |
| ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。 |
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
次表の通りです。
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 株式数 | 評価額 | 備考 | |
| 単価 | 金額 | |||||
| 株式 | ブラジルレアル | BANCO BRADESCO SA-PREF | 896,734 | 42.00 | 37,662,828.00 | |
| BANCO DO BRASIL S.A. | 747,268 | 48.20 | 36,018,317.60 | |||
| BB SEGURIDADE PARTICIPACOES | 696,834 | 29.15 | 20,312,711.10 | |||
| CCR SA | 1,558,012 | 13.40 | 20,877,360.80 | |||
| CIA DE TRANSMISSAO DE ENE-PF | 473,070 | 74.27 | 35,134,908.90 | |||
| CYRELA BRAZIL REALTY SA EMP | 1,530,844 | 17.04 | 26,085,581.76 | |||
| ENGIE BRASIL ENERGIA SA | 604,825 | 38.94 | 23,551,885.50 | |||
| ESTACIO PARTICIPACOES SA | 726,600 | 29.25 | 21,253,050.00 | |||
| IOCHPE-MAXION S.A. | 737,545 | 22.44 | 16,550,509.80 | |||
| IOCHPE-MAXION S.A. WRT 190420 | 39,760 | 9.00 | 357,840.00 | |||
| IRB BRASIL RESSEGUROS SA | 247,600 | 86.59 | 21,439,684.00 | |||
| ITAU UNIBANCO HOLDING S-PREF | 493,750 | 37.29 | 18,411,937.50 | |||
| ITAUSA-INVESTIMENTOS ITAU-PR | 2,051,296 | 12.82 | 26,297,614.72 | |||
| MRV ENGENHARIA | 1,479,097 | 13.93 | 20,603,821.21 | |||
| PETROBRAS - PETROLEO BRAS-PR | 724,700 | 25.13 | 18,211,711.00 | |||
| SMILES FIDELIDADE SA | 201,232 | 41.00 | 8,250,512.00 | |||
| TELEFONICA BRASIL S.A. | 392,333 | 46.16 | 18,110,091.28 | |||
| TRANSMISSORA ALIANCA DE-UNIT | 855,600 | 25.40 | 21,732,240.00 | |||
| VALE SA | 386,900 | 55.08 | 21,310,452.00 | |||
| 小計 | 銘柄数:19 | 14,844,000 | 412,173,057.17 | |||
| (11,858,218,854) | ||||||
| 組入時価比率:96.7% | 100.0% | |||||
| 合計 | 11,858,218,854 | |||||
| (外貨建証券の邦貨換算額) | (11,858,218,854) | |||||
| (注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。 |
| (注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。 |
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
通貨関連
「注記表(その他の注記)3 デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項 通貨関連」において使用した表が、附属明細表別紙様式第1号の「第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められている項目(記載上の注意を含む)を満たしているため、当該表の添付を省略しております。
「ニッセイマネー マザーファンド」の状況
| 貸借対照表 | (単位:円) | ||
| (2018年9月28日現在) | (2019年3月28日現在) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 金銭信託 | 25,750,591 | 11,600,056 | |
| 地方債証券 | 120,424,093 | 122,312,740 | |
| 特殊債券 | 19,255,922 | 19,118,181 | |
| 未収利息 | 119,195 | 173,521 | |
| 前払費用 | 58,998 | 2,184 | |
| 流動資産合計 | 165,608,799 | 153,206,682 | |
| 資産合計 | 165,608,799 | 153,206,682 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| その他未払費用 | 434 | 351 | |
| 流動負債合計 | 434 | 351 | |
| 負債合計 | 434 | 351 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | 165,258,775 | 152,884,061 | |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 349,590 | 322,270 | |
| 純資産合計 | 165,608,365 | 153,206,331 | |
| 負債純資産合計 | 165,608,799 | 153,206,682 | |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) | ||
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 地方債証券及び特殊債券 |
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。 | ||
| (貸借対照表に関する注記) | |||
| 項目 | (2018年9月28日現在) | (2019年3月28日現在) | |
| 1. | 受益権総口数 | 165,258,775口 | 152,884,061口 |
| 2. | 1口当たり純資産額 | 1.0021円 | 1.0021円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,021円) | (10,021円) | |
| (金融商品に関する注記) | |||
| Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 | |||
| 項目 | (自 2018年3月29日 至 2018年9月28日) | (自 2018年9月29日 至 2019年3月28日) | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2. | 金融商品の内容及びそのリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。 | 同左 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
| Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 | |||
| 項目 | (2018年9月28日現在) | (2019年3月28日現在) | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 | 同左 |
| (有価証券に関する注記) | ||
| 売買目的有価証券 | ||
| 種類 | (2018年9月28日現在) | (2019年3月28日現在) |
| 当期間の 損益に含まれた 評価差額(円) | 当期間の 損益に含まれた 評価差額(円) | |
| 地方債証券 | - | - |
| 特殊債券 | - | - |
| 合計 | - | - |
| (デリバティブ取引等に関する注記) | ||
| 該当事項はありません。 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
| 該当事項はありません。 |
| (その他の注記) | ||
| 開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳 | ||
| 項目 | (2018年9月28日現在) | (2019年3月28日現在) |
| 開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額 | 174,503,503円 | 165,258,775円 |
| 開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額 | 2,487,314円 | 3,456,397円 |
| 開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額 | 11,732,042円 | 15,831,111円 |
| 元本の内訳 | ||
| ファンド名 | ||
| ニッセイマネーファンド(適格機関投資家限定) | 49,927,099円 | 49,927,099円 |
| ニッセイオーストラリア高配当株ファンド(毎月決算型) | 100,089,768円 | 100,089,768円 |
| ニッセイマネープールファンド(豪高配当株F) | 15,240,908円 | 2,866,194円 |
| ニッセイブラジル高配当株ファンド(毎月決算型) | 1,000円 | 1,000円 |
| 計 | 165,258,775円 | 152,884,061円 |
附属明細表(2019年3月28日現在)
| 第1 有価証券明細表 |
| ① 株式 |
| 該当事項はありません。 |
| ② 株式以外の有価証券 | ||||
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額又は口数 | 評価額 (円) | 備考 |
| 地方債証券 | 第674回 東京都公募公債 | 20,000,000 | 20,129,552 | |
| 第10回2号 宮城県公募公債(5年) | 32,000,000 | 32,019,174 | ||
| 第328回 大阪府公募公債 | 30,000,000 | 30,143,520 | ||
| 第42回 川崎市5年公募公債 | 10,000,000 | 10,005,947 | ||
| 平成26年度第1回 福岡市公募公債(5年) | 30,000,000 | 30,014,547 | ||
| 地方債証券 合計 | 122,000,000 | 122,312,740 | ||
| 特殊債券 | 第87回 政保道路機構債券 | 19,000,000 | 19,118,181 | |
| 特殊債券 合計 | 19,000,000 | 19,118,181 | ||
| 合計 | 141,000,000 | 141,430,921 | ||
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
| 該当事項はありません。 |
| 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 |
| 該当事項はありません。 |
| 第4 不動産等明細表 |
| 該当事項はありません。 |
| 第5 商品明細表 |
| 該当事項はありません。 |
| 第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表 |
| 該当事項はありません。 |
| 第7 その他特定資産の明細表 |
| 該当事項はありません。 |
| 第8 借入金明細表 |
| 該当事項はありません。 |
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