有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和2年2月18日-令和2年8月17日)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

(令和2年8月17日現在)
種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	カレラ Jリート マザーファンド	4,320,909,577	6,461,056,090	―
	銘柄数:1 組入時価比率:98.5%	4,320,909,577	6,461,056,090 100.0%	―
合計			6,461,056,090	―

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および合計金額に対する比率であります。
②有価証券先物取引等及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは「カレラ Jリートマザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
当ファンドの投資対象ファンドの状況は、以下の通りです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。

カレラ Jリートマザーファンド

(1)貸借対照表

区分	(令和2年2月17日現在)	(令和2年8月17日現在)
	金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	211,831,307	137,109,076
投資証券	7,979,910,000	6,317,470,000
未収入金	-	159,625,284
未収配当金	87,859,800	63,404,900
流動資産合計	8,279,601,107	6,677,609,260
資産合計	8,279,601,107	6,677,609,260
負債の部
流動負債
未払金	-	216,467,582
その他未払費用	18,526	9,851
流動負債合計	18,526	216,477,433
負債合計	18,526	216,477,433
純資産の部
元本等
元本	4,097,080,344	4,320,909,577
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,182,502,237	2,140,222,250
元本等合計	8,279,582,581	6,461,131,827
純資産合計	8,279,582,581	6,461,131,827
負債純資産合計	8,279,601,107	6,677,609,260

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 令和2年2月18日 至 令和2年8月17日
1.	有価証券の評価基準および方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引所が発表する基準値段、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益・費用の計上基準	受取配当金 原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	マザーファンドの計算期間 当マザーファンドの計算期間は原則として毎年2月16日から翌年2月15日までとしております。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 令和1年8月16日 至 令和2年2月17日	自 令和2年2月18日 至 令和2年8月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を投資信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じて市場リスク、価格変動リスクや為替変動リスク等があります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部では、運用状況のモニタリング、運用に関する法令諸規則の遵守状況の確認を行っております。 また、管理部では、運用に関するリスク管理を行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	(令和2年2月17日現在)	(令和2年8月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び その差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載しております。 ②デリバティブ取引 該当事項はありません。 ③上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	①有価証券 同左 ②デリバティブ取引 同左 ③上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項目		(令和 2年 2月17日現在)	(令和 2年 8月17日現在)
1.	期首元本額	5,203,615,427円	4,097,080,344円
	期中追加設定元本額	-円	305,290,455円
	期中一部解約元本額	1,106,535,083円	81,461,222円
2.	元本の欠損	-円	-円
3.	当該計算期間の末日における受益権の総数	4,097,080,344口	4,320,909,577口

(有価証券に関する注記)

(自 2019年 8月16日 至 2020年 2月17日)
	(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	1,256,213,923
合計	1,256,213,923

(自 2020年 2月18日 至 2020年 8月17日)
	(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△1,700,634,336
合計	△1,700,634,336

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

	令和 2年 2月17日現在	令和 2年 8月17日現在
1口当たり純資産額	2.0208円	1.4953円
(1万口当たり純資産額)	(20,208円)	(14,953円)

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

(令和2年8月17日現在)
種類	通貨	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)
投資証券	日本円	エスコンジャパンリート投資法人	400	40,640,000
		サンケイリアルエステート投資法人	2,100	194,040,000
		MCUBS MIDCITY投資法人	2,000	143,200,000
		ケネディクス・レジデンシャル投資法人	2,000	380,600,000
		アクティビア・プロパティーズ投資法人	800	307,200,000
		GLP投資法人	1,500	262,500,000
		日本プロロジスリート投資法人	400	142,200,000
		Oneリート投資法人	1,800	442,620,000
		ヒューリックリート投資法人	1,200	159,600,000
		日本リート投資法人	550	188,650,000
		インベスコ・オフィス・ジェイリート投資法人	8,000	107,120,000
		積水ハウス・リート投資法人	1,000	69,900,000
		トーセイ・リート投資法人	1,000	104,900,000
		サムティ・レジデンシャル投資法人	100	9,720,000
		野村不動産マスターファンド投資法人	1,000	135,500,000
		スターアジア不動産投資法人	3,000	124,350,000
		投資法人みらい	4,000	140,600,000
		ザイマックス・リート投資法人	900	78,570,000
		伊藤忠アドバンス・ロジスティ	700	110,250,000
		日本ビルファンド投資法人	450	265,950,000
		ジャパンリアルエステイト投資法人	450	242,550,000
		オリックス不動産投資法人	600	90,000,000
		日本プライムリアリティ投資法人	400	117,200,000
		プレミア投資法人	3,500	411,250,000
		東急リアル・エステート投資法人	500	64,850,000
		グローバル・ワン不動産投資法人	800	76,720,000
		ユナイテッド・アーバン投資法人	800	88,800,000
		森トラスト総合リート投資法人	400	50,760,000
		フロンティア不動産投資法人	300	97,650,000
		平和不動産リート投資法人	1,800	204,300,000
		日本ロジスティクスファンド投資法人	700	201,040,000
		福岡リート投資法人	400	51,960,000
		ケネディクス・オフィス投資法人	700	405,300,000
		阪急リート投資法人	800	92,800,000
		スターツプロシード投資法人	2,200	440,220,000
		日本賃貸住宅投資法人	400	41,960,000
		ジャパンエクセレント投資法人	2,000	232,000,000
	小計	銘柄数:37	49,650	6,317,470,000
		組入時価比率:97.8%		100.0%
	合計			6,317,470,000

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
②有価証券先物取引等及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。