有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和3年2月16日-令和3年8月16日)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

(令和3年8月16日現在)
種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	カレラ Jリート マザーファンド	4,297,061,333	8,724,753,330	―
	銘柄数:1 組入時価比率:99.0%	4,297,061,333	8,724,753,330 100.0%	―
合計			8,724,753,330	―

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および合計金額に対する比率であります。
②有価証券先物取引等及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは「カレラ Jリートマザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
当ファンドの投資対象ファンドの状況は、以下の通りです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。

カレラ Jリートマザーファンド

(1)貸借対照表

区分	(令和3年2月15日現在)	(令和3年8月16日現在)
	金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	310,983,400	108,737,694
投資証券	7,823,850,000	8,551,330,800
未収配当金	44,581,620	64,860,108
流動資産合計	8,179,415,020	8,724,928,602
資産合計	8,179,415,020	8,724,928,602
負債の部
流動負債
その他未払費用	8,545	7,571
流動負債合計	8,545	7,571
負債合計	8,545	7,571
純資産の部
元本等
元本	4,555,660,261	4,297,061,333
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,623,746,214	4,427,859,698
元本等合計	8,179,406,475	8,724,921,031
純資産合計	8,179,406,475	8,724,921,031
負債純資産合計	8,179,415,020	8,724,928,602

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 令和3年2月16日 至 令和3年8月16日
1.	有価証券の評価基準および方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引所が発表する基準値段、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益・費用の計上基準	受取配当金 原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	マザーファンドの計算期間 当マザーファンドの計算期間は原則として毎年2月16日から翌年2月15日までとしております。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 令和2年8月18日 至 令和3年2月15日	自 令和3年2月16日 至 令和3年8月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を投資信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じて市場リスク、価格変動リスクや為替変動リスク等があります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部では、運用状況のモニタリング、運用に関する法令諸規則の遵守状況の確認を行っております。 また、管理部では、運用に関するリスク管理を行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	(令和3年2月15日現在)	(令和3年8月16日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び その差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載しております。 ②デリバティブ取引 該当事項はありません。 ③上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	①有価証券 同左 ②デリバティブ取引 同左 ③上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項目		(令和 3年 2月15日現在)	(令和 3年 8月16日現在)
1.	期首元本額	4,320,909,577円	4,555,660,261円
	期中追加設定元本額	391,188,114円	86,840,786円
	期中一部解約元本額	156,437,430円	345,439,714円
2.	元本の欠損	-円	-円
3.	当該計算期間の末日における受益権の総数	4,555,660,261口	4,297,061,333口

(有価証券に関する注記)

(自 2020年 8月18日 至 2021年 2月15日)
(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△470,378,553
合計	△470,378,553

(自 2021年 2月16日 至 2021年 8月16日)
	(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	678,074,789
合計	678,074,789

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

	令和 3年 2月15日現在	令和 3年 8月16日現在
1口当たり純資産額	1.7954円	2.0304円
(1万口当たり純資産額)	(17,954円)	(20,304円)

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

(令和3年8月16日現在)
種類	通貨	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)
投資証券	日本円	エスコンジャパンリート投資法人	850	119,340,000
		サンケイリアルエステート投資法人	2,550	343,230,000
		東海道リート投資法人 投資証券	400	44,160,000
		森ヒルズリート投資法人	1,100	175,230,000
		ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資法人	1,100	256,960,000
		アクティビア・プロパティーズ投資法人	850	399,500,000
		Oneリート投資法人	1,500	504,000,000
		イオンリート投資法人	192	29,260,800
		ヒューリックリート投資法人	2,000	377,600,000
		日本リート投資法人	950	412,300,000
		積水ハウス・リート投資法人	1,800	170,460,000
		トーセイ・リート投資法人	1,300	180,960,000
		ケネディクス商業リート投資法人	1,200	352,200,000
		サムティ・レジデンシャル投資法人	450	54,360,000
		野村不動産マスターファンド投資法人	1,200	203,280,000
		スターアジア不動産投資法人	1,700	99,450,000
		投資法人みらい	4,200	226,800,000
		CREロジスティクスファンド投資法人	700	148,120,000
		ザイマックス・リート投資法人	900	110,700,000
		日本ビルファンド投資法人	500	364,000,000
		ジャパンリアルエステイト投資法人	510	345,780,000
		日本都市ファンド投資法人	2,000	216,800,000
		オリックス不動産投資法人	300	61,170,000
		日本プライムリアリティ投資法人	700	292,600,000
		NTT 都市開発リート投資法人	2,600	400,920,000
		グローバル・ワン不動産投資法人	1,000	124,000,000
		フロンティア不動産投資法人	550	266,475,000
		平和不動産リート投資法人	1,900	315,210,000
		福岡リート投資法人	750	134,700,000
		ケネディクス・オフィス投資法人	400	313,200,000
		大和証券オフィス投資法人	200	151,200,000
		阪急阪神リート投資法人	1,050	165,690,000
		スターツプロシード投資法人	1,850	462,500,000
		大和ハウスリート投資法人	950	317,775,000
		大和証券リビング投資法人	1,000	120,200,000
		ジャパンエクセレント投資法人	2,000	291,200,000
	小計	銘柄数:36	43,202	8,551,330,800
		組入時価比率:98.0%		100.0%
	合計			8,551,330,800

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
②有価証券先物取引等及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。