半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和3年2月26日-令和4年2月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第9期中間計算期間 自 2021年2月26日 至 2021年8月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第8期 2021年2月25日現在	第9期中間計算期間 2021年8月25日現在
1.		期首元本額	438,718,310円	465,339,698円
		期中追加設定元本額	166,104,696円	70,243,532円
		期中一部解約元本額	139,483,308円	52,772,288円
2.		受益権の総数	465,339,698口	482,810,942口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第8期 2021年2月25日現在	第9期中間計算期間 2021年8月25日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第8期 2021年2月25日現在	第9期中間計算期間 2021年8月25日現在
1口当たり純資産額	3.1750円	3.1964円
(1万口当たり純資産額)	(31,750円)	(31,964円)

(参考)
当ファンドは、「ニッセイ国内グロース株式 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ国内グロース株式 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年8月25日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	50,802,368
コール・ローン	2,105,742,217
株式	55,814,489,850
未収入金	132,664,842
未収配当金	46,722,921
流動資産合計	58,150,422,198
資産合計	58,150,422,198
負債の部
流動負債
未払金	56,167,538
未払解約金	142,578,503
その他未払費用	4,130
流動負債合計	198,750,171
負債合計	198,750,171
純資産の部
元本等
元本	18,379,084,837
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	39,572,587,190
元本等合計	57,951,672,027
純資産合計	57,951,672,027
負債純資産合計	58,150,422,198

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年2月26日 至 2021年8月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年8月25日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	18,787,616,376円
		同期中追加設定元本額	1,256,949,335円
		同期中一部解約元本額	1,665,480,874円
		元本の内訳
		ファンド名
		DCニッセイ日本株グロースファンド	489,456,530円
		ニッセイ日本株グロースファンド(適格機関投資家限定)	3,593,416,250円
		ニッセイ日本株グロースファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	13,801,402,937円
		ニッセイ日本株グロースオープン	494,809,120円
		計	18,379,084,837円
2.		受益権の総数	18,379,084,837口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年8月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年8月25日現在
1口当たり純資産額	3.1531円
(1万口当たり純資産額)	(31,531円)