資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

ロ 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立て替えた立替金の利息は、信託財産中から支弁します。
ハ 有価証券の売買時の手数料、デリバティブ取引等に要する費用、および外国における資産の保管等に要する費用等(それらにかかる消費税等相当額を含みます。)は、信託財産中から支弁するものとします。
※ 上記ロ、ハにかかる費用に関しましては、その時々の取引内容等により金額が決定し、実務上、その発生もしくは請求のつど、信託財産の費用として認識され、その時点の信託財産で負担することとなります。したがって、あらかじめ、その金額、上限額、計算方法等を具体的に記載することはできません。

2020/05/21 9:07

#2 その他の関係法人の概況（連結）

*日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社は、関係当局の許認可等を前提に2020年7月27日に資産管理サービス信託銀行株式会社およびJTCホールディングス株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行に商号を変更する予定です。
ロ 販売会社

2020/05/21 9:07

#3 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2020/05/21 9:07

#4 ファンドの仕組み（連結）

(ロ)受託会社 「株式会社りそな銀行」
証券投資信託契約に基づき、信託財産の保管・管理・計算等を行います。なお、信託事務の一部につき、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社*に委託することがあります。また、外国における資産の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行う場合があります。
*日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社は、関係当局の許認可等を前提に2020年7月27日に資産管理サービス信託銀行株式会社およびJTCホールディングス株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行に商号を変更する予定です。

2020/05/21 9:07

#5 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2013年3月8日	信託契約締結、設定、運用開始。
2016年5月27日	「日興メキシコ債券ファンド(資産成長型)」から「メキシコ債券ファンド(資産成長型)」に名称を変更。

2020/05/21 9:07

#6 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(イ)当ファンドが該当する商品分類

項目	該当する商品分類	内容
単位型・追加型	追加型投信	一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
投資対象地域	海外	目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
投資対象資産(収益の源泉)	債券	目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。

(ロ)当ファンドが該当する属性区分

項目	該当する属性区分	内容
投資対象資産	その他資産(投資信託証券(債券 一般))	目論見書または信託約款において、主として投資信託証券に投資する旨の記載があるものをいいます。「投資信託証券」以下のカッコ内は投資信託証券の先の実質投資対象について記載しています。なお、組み入れる資産そのものは投資信託証券ですが、投資信託証券の先の実質投資対象は債券であり、ファンドの収益は債券市場の動向に左右されるものであるため、商品分類上の投資対象資産(収益の源泉)は「債券」となります。
決算頻度	年1回	目論見書または信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいいます。
投資対象地域	中南米	目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
投資形態	ファンド・オブ・ファンズ	一般社団法人投資信託協会「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。

≪商品分類表≫

2020/05/21 9:07

#7 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2020年3月31日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(親投資信託は除きます)は、以下の通りです。

	本 数(本)	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	751	6,962,544
単位型株式投資信託	122	555,128
追加型公社債投資信託	1	28,505
単位型公社債投資信託	185	467,368
合 計	1,059	8,013,546

2020/05/21 9:07

#8 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】

	ファンド	純資産総額に年1.1%(税抜き1.0%)の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計上され、ファンドの基準価額に反映されます。また、信託報酬は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日と各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。信託報酬の実質的配分は以下の通りです。<信託報酬の配分(税抜き)>
		支払先	料率	役務の内容
		委託会社	年0.27%	ファンドの運用等の対価
		販売会社	年0.7%	交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
		受託会社	年0.03%	ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図の実行等の対価
		※上記の配分には別途消費税等相当額がかかります。
	投資対象とする投資信託	年0.64%程度*
実質的な負担		ファンドの純資産総額に対して年1.74%(税抜き1.64%)程度*

*投資対象とする投資信託の信託報酬等は、年間最低報酬額等が定められている場合があるため、純資産総額によっては、上記の料率を上回ることがあります。

2020/05/21 9:07

#9 投資リスク（連結）

(ハ)為替変動リスク
外貨建資産への投資は、円建資産に投資する場合の通常のリスクのほかに、為替変動による影響を受けます。ファンドが保有する外貨建資産の価格が現地通貨ベースで上昇する場合であっても、当該現地通貨が対円で下落(円高)する場合、円ベースでの評価額は下落することがあります。為替の変動(円高)は、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
(ニ)カントリーリスク

2020/05/21 9:07

#10 投資制限（連結）

ロ 投資信託証券とコマーシャル・ペーパーおよび短期社債等以外の有価証券への投資は、買い現先取引または債券貸借取引に限ります。
ハ 外貨建資産への直接投資は行いません。
ニ 投資信託証券を組み入れる場合において、一般社団法人投資信託協会規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、当該投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。

2020/05/21 9:07

#11 投資対象（連結）

3.金銭債権
(ロ)特定資産以外の資産で、以下に掲げる資産
1.為替手形

2020/05/21 9:07

#12 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
「(1)投資方針」には、当ファンドと実質的な投資対象資産(メキシコの債券等)が同じで、決算頻度が異なるファンドの情報を合わせて説明している部分があります。
イ 基本方針

2020/05/21 9:07

#13 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
e border="0">2020年 3月31日現在

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	ケイマン諸島	623,538,825	94.75
親投資信託受益証券	日本	4,993,504	0.76
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	29,576,072	4.49
合計(純資産総額)		658,108,401	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計
(円)投資比率

2020/05/21 9:07

#14 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
退職給付費用		419,884	463,553
固定資産減価償却費		329,756	378,530
諸経費		285,490	290,243

			(単位:千円)
特別損失
固定資産除却損	※2	354,695	1,462
投資有価証券償還損		141,666	13,668

2020/05/21 9:07

#15 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産

2020/05/21 9:07

#16 注記表（連結）

項 目	第7期自 平成31年 2月27日至 令和 2年 2月26日
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、投資信託受益証券、親投資信託受益証券を組み入れております。2) デリバティブ取引当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。

2020/05/21 9:07

#17 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

年月日		純資産総額(円)		1万口当たりの純資産額(円)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)

e border="0">年月日純資産総額

2020/05/21 9:07

#18 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
e border="0">2020年 3月31日現在

Ⅰ 資産総額	658,863,206	円
Ⅱ 負債総額	754,805	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	658,108,401	円
Ⅳ 発行済口数	879,235,417	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.7485	円
(1万口当たり純資産額)	(7,485	円)

e border="0">Ⅰ 資産総額658,863,206円Ⅱ 負債総額754,805円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)658,108,401円Ⅳ 発行済口数879,235,417口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.7485円(1万口当たり純資産額)(7,485円)

2020/05/21 9:07

#19 課税上の取扱い（連結）

なお、当ファンドは、配当控除および益金不算入制度の適用はありません。
※当ファンドの外貨建資産割合および非株式割合
外貨建資産への直接投資は行いません。

2020/05/21 9:07

#20 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

				(単位:千円)
			(平成30年3月31日)	(平成31年3月31日)
資産の部
	流動資産
	現金及び預金		20,873,870	13,755,961
	未収収益		50,321	44,150
	その他の流動資産		10,891	31,771
	流動資産合計		29,770,200	22,771,504
	固定資産
	有形固定資産	※1
	建物		185,371	173,517
	有形固定資産合計		486,065	924,988
	無形固定資産
	ソフトウェア		409,765	479,867
	無形固定資産合計		415,576	663,501
	投資その他の資産
	投資有価証券		10,616,594	10,829,628
	会員権		7,819	7,819
	繰延税金資産		1,394,447	1,426,381
	投資その他の資産合計		23,159,314	24,617,457

				(単位:千円)
純資産の部
	株主資本

2020/05/21 9:07

#21 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
イ 基準価額の算出方法

2020/05/21 9:07

#22 運用体制（連結）

イ 運用体制
他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)の組入れは、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上、選定しています。また、定性・定量面における評価を継続的に実施するとともに、投資対象としての適格性を定期的に判断します。
ロ 委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制

2020/05/21 9:07

#23 附属明細表（連結）

(参考)
メキシコ債券ファンド(資産成長型)は、「メキシコ・ボンド・ファンド(アキュムレーションクラス)」および「マネー・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」はすべて該当ファンドの受益証券であり、「親投資信託受益証券」はすべて該当マザーファンドの受益証券です。
「メキシコ・ボンド・ファンド(アキュムレーションクラス)」は、「メキシコ・ボンド・ファンド」のシェアクラスの1つです。

2020/05/21 9:07

#24 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	(平成31年 2月26日現在)	(令和 2年 2月26日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	34,735,377	18,651,107
負債合計	381	269
純資産の部
元本等

注記表

2020/05/21 9:07

#25 （参考）ＦＯＦ、財務諸表

財政状態計算書(2018年10月31日現在)

	(千円)
資産
損益を通じて公正価値評価される金融資産	2,506,112
未収利息	70,802
未払費用およびその他未払金	7,717
負債合計(受益証券保有者に帰属する純資産を除く)	36,301
受益証券保有者に帰属する純資産	2,574,049

2020/05/21 9:07