有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年3月17日-平成28年3月15日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	投資証券	HGIF MEXICO EQUITY JC	1,946,535.182	16,761,614.45
		ISHARES MSCI MEXICO ETF	16,000	814,400.00
米ドル小計			1,962,535.182	17,576,014.45
				(2,001,908,045)
	合計			2,001,908,045
				(2,001,908,045)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
(注3)券面総額の数値は口数を表示しております。
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	投資証券	2銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド -メキシコ・エクイティ-クラスJC」及び上場投資信託を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に投資証券として計上しております。
これらの証券のうち、「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド -メキシコ・エクイティ-クラスJC」の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド -メキシコ・エクイティ-クラスJC」の状況
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド -メキシコ・エクイティ」は米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成27年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」及び「財務諸表に関する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容は「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド -メキシコ・エクイティ」の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの決算日におけるクラスJCの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日	(平成27年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券	320,564,188
投資にかかる未実現損失	△ 18,726,151
銀行預金	4,127,066
有価証券売却に係る未収入金	2,148,248
その他未収入金	482,163
その他流動資産	101
資産合計	308,595,615
負債
有価証券購入に係る未払金	610,050
その他未払金	4,060,319
その他流動負債	286,246
負債合計	4,956,615
純資産額	303,639,000
平成27年3月31日現在の口数(クラスJC)	20,377,830.225
一口当たり純資産額(クラスJC)	9.32

(2)附属明細表

種類/国・地域/銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率(%)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
株式
メキシコ
ALFA "A"	11,637,752	MXN	23,735,002	7.83
ALSEA	4,970,093	MXN	14,400,440	4.74
AMERICA MOVIL	12,944,074	MXN	13,305,821	4.38
ARCA CONTINENTAL	2,223,334	MXN	13,537,684	4.46
CEMEX	30,126,484	MXN	28,516,264	9.40
CORP INMOBILIARIA VESTA	3,942,607	MXN	7,331,773	2.41
EL PUERTO DE LIVERPOOL	1,284,995	MXN	14,910,387	4.91
FOMENTO ECONOMICO MEXICANO	651,600	MXN	6,084,323	2.00
GRUMA "B"	1,004,175	MXN	13,051,292	4.30
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE	1,578,476	MXN	7,605,241	2.50
GRUPO FINANCIERO BANORTE "O"	2,635,750	MXN	15,247,790	5.02
GRUPO FINANCIERO INBURSA	5,812,922	MXN	14,606,473	4.81
GRUPO MEXICO "B"	3,384,567	MXN	9,970,912	3.28
HOTELES CITY EXPRESS SAB DE CV	3,463,400	MXN	5,326,646	1.75
INFRAESTRUCTURA ENERGETICA NOVA	354,866	MXN	1,944,813	0.64
MEXICHEM	4,334,198	MXN	11,493,943	3.79
PROLOGIS PROPERTY	720,000	MXN	1,303,484	0.43
PROMOTORA Y OPERADORA DE INFRAESTRUCTURA	1,354,199	MXN	14,612,913	4.81
TF ADMINISTRADORA INDUSTRIAL	4,352,300	MXN	8,856,445	2.92
			225,841,646	74.38
株式 合計			225,841,646	74.38

株式以外の有価証券
投資信託
メキシコ
CONCENTRADORA FIBRA HOTELERA MEXICANA REIT	4,210,586	MXN	5,693,623	1.88
			5,693,623	1.88
投資信託 合計			5,693,623	1.88
預託証書(DR)
メキシコ
AMERICA MOVIL	38,448	USD	788,568	0.26
CEMEX	75,089	USD	708,840	0.23
FOMENTO ECONOMICO MEXICANO	261,584	USD	24,416,251	8.05
GRUPO AEROPORTUARIO DEL SURESTE	64,680	USD	8,808,769	2.90
GRUPO TELEVISA	616,096	USD	20,325,007	6.69
			55,047,435	18.13
預託証書(DR) 合計			55,047,435	18.13
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計			286,582,704	94.39
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
株式
メキシコ
GENTERA	8,432,640	MXN	15,255,333	5.02
			15,255,333	5.02
株式合計			15,255,333	5.02
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計			15,255,333	5.02

財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のブローカーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、慎重かつ誠実な立場において、取締役会により予想可能な売却価格をもとに決定されています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド -メキシコ・エクイティ」の通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成27年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJC年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
(注)委託者は、平成26年4月1日から平成27年3月31日の期間に、管理会社よりマネジメントフィーとしてUS$125,878.17を受領しました。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJC年率0.3%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報

平成28年3月15日現在の口数(クラスJC)	1,946,535,182
一口当たり純資産額(クラスJC)	USD 8.611

※上記の一口当たり情報は、平成28年3月15日現在における「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド -メキシコ・エクイティ-クラスJC」の状況です。
尚、口数は開示対象ファンドが保有する口数です。