有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成31年3月16日-令和2年3月16日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	投資証券	HGIF MEXICO EQUITY JC	1,266,035.182	7,683,567.51
		ISHARES MSCI MEXICO ETF	10,400.000	357,344.00
米ドル小計			1,276,435.182	8,040,911.51
				(859,653,849)
	合計			859,653,849
				(859,653,849)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
(注3)券面総額の数値は口数で表示しております。
 
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	投資証券	2銘柄	100.0%	100.0%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
当ファンドは「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - メキシコ・エクイティ - クラスJC」及び上場投資信託を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に投資証券として計上しております。
これらの証券のうち、「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - メキシコ・エクイティ - クラスJC」の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
以下は「HSBC メキシコ株式オープン」が投資対象とする「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - メキシコ・エクイティ - クラスJC」を含む全てのクラスを合算した内容です。
ファンドは米ドル建てのルクセンブルク籍の証券投資法人であり、2019年3月31日に会計年度を終了しております。添付財務諸表はルクセンブルクの諸法規に準拠して作成されており、独立の監査人による財務書類の監査を受けております。当該投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」及び「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルク)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。
また、開示対象ファンドの決算日におけるクラスJCの一口当たり情報につきましては(3)一口当たり情報に記載しております。
 
(1)純資産計算書

対象年月日	(2019年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券時価評価額	50,368,052
有価証券(取得価額)	57,207,875
投資にかかる評価損益	△ 6,839,823
銀行預金	1,919,927
配当および未収利息	1
未収金	1,271,866
設定にかかる未収金	53,760
資産計	53,613,606
負債
未払金	1,049,266
解約・分配にかかる未払金	1,044,157
その他負債	44,084
負債計	2,137,507
純資産額	51,476,099
2019年3月31日現在の口数(クラスJC)	4,815,300.824
一口当たり純資産額(クラスJC)	7.52

 
(2)附属明細表

種類/国・地域/銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率(%)
取引所で取引される譲渡可能有価証券
株式
メキシコ
ALSEA	519,800	MXN	1,085,557	2.11
AMERICA MOVIL	6,191,100	MXN	4,353,479	8.46
ARCA CONTINENTAL	433,000	MXN	2,377,342	4.62
BANCO DEL BAJIO	740,893	MXN	1,473,956	2.86
BANCO SANTANDER MEXICO	341,727	MXN	465,971	0.91
BIMBO "A"	922,100	MXN	1,921,448	3.73
CEMEX	6,453,711	MXN	2,991,048	5.81
COCA-COLA FEMSA "L"	258,000	MXN	1,688,389	3.28
CORP INMOBILIARIA VESTA	948,007	MXN	1,362,569	2.65
EL PUERTO DE LIVERPOOL	211,912	MXN	1,307,797	2.54
FIBRA UNO ADMINISTRATION	1,431,872	MXN	1,962,065	3.81
FOMENTO ECONOMICO MEXICANO	268,000	MXN	2,474,484	4.81
GRUMA "B"	191,972	MXN	1,957,773	3.80
GRUPO AEROPORTUARIO DE SUR "B"	118,746	MXN	1,890,937	3.67
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE	45,300	MXN	249,906	0.49
GRUPO CEMENTOS DE CHIHUAHUA	310,761	MXN	1,714,212	3.33
GRUPO COMERCIAL CHEDRAUI	702,008	MXN	1,355,701	2.63
GRUPO FINANCIERO BANORTE "O"	877,792	MXN	4,771,008	9.27
GRUPO MEXICO "B"	654,067	MXN	1,790,823	3.48
GRUPO TELEVISA	477,000	MXN	1,050,273	2.04
MEXICHEM	1,147,308	MXN	2,717,223	5.28
PROMOTORA Y OPERADORA DE INFRAESTRUCTURA	223,824	MXN	2,199,989	4.27
REGIONAL SAB	213,855	MXN	1,077,461	2.09
TF ADMINISTRADORA INDUSTRIAL	1,020,528	MXN	1,560,452	3.03
WALMART DE MEXICO	1,506,053	MXN	4,017,953	7.81
			49,817,816	96.78
株式 合計		MXN	49,817,816	96.78
取引所で取引される譲渡可能有価証券 合計		MXN	49,817,816	96.78
取引所以外の規制市場で取引される譲渡可能有価証券
株式
メキシコ
GENTERA	705,900	MXN	550,236	1.07
株式 合計			550,236	1.07

 
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
 
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルクにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
 
2)有価証券の評価
公設の取引所に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のブローカーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、慎重かつ誠実な立場において、取締役会が予想可能な売却価格をもとに決定しております。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
 
3)為替換算
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - メキシコ・エクイティ」の通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、2019年3月31日時点の為替レートで換算しております。
 
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJC年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
 
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJC年率0.3%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
 
 (3)一口当たり情報

2020年3月16日現在の口数(クラスJC)	1,266,035.182
一口当たり純資産額(クラスJC)	USD 6.069

※上記の一口当たり情報は、2020年3月16日現在における「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - メキシコ・エクイティ - クラスJC」の状況です。
なお、口数は開示対象ファンドが保有する口数です。