有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年3月17日-令和3年3月15日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	投資証券	HGIF MEXICO EQUITY JC	1,378,035.182	10,694,931.04
		ISHARES MSCI MEXICO ETF	9,400.000	412,002.00
米ドル小計			1,387,435.182	11,106,933.04
				(1,211,322,117)
	合計			1,211,322,117
				(1,211,322,117)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
(注3)券面総額の数値は口数で表示しております。
 
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	投資証券	2銘柄	100.0%	100.0%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
当ファンドは「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - メキシコ・エクイティ - クラスJC」及び上場投資信託を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に投資証券として計上しております。
これらの証券のうち、「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - メキシコ・エクイティ - クラスJC」の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
以下は「HSBC メキシコ株式オープン」が投資対象とする「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - メキシコ・エクイティ - クラスJC」を含む全てのクラスを合算した内容です。
ファンドは米ドル建てのルクセンブルク籍の証券投資法人であり、2020年3月31日に会計年度を終了しております。添付財務諸表はルクセンブルクの諸法規に準拠して作成されており、独立の監査人による財務書類の監査を受けております。当該投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」及び「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルク)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。
また、開示対象ファンドの決算日におけるクラスJCの一口当たり情報につきましては(3)一口当たり情報に記載しております。
 
(1)純資産計算書

対象年月日	(2020年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券時価評価額	23,599,845
有価証券(取得価額)	40,426,760
投資にかかる評価損益	△ 16,826,915
銀行預金	1,181,318
未収金	58,753
設定にかかる未収金	6,701
資産計	24,846,617
負債
未払金	97,407
解約・分配にかかる未払金	70,611
その他負債	29,852
負債計	197,870
純資産額	24,648,747
2020年3月31日現在の口数(クラスJC)	3,096,049.570
一口当たり純資産額(クラスJC)	5.00

 
(2)附属明細表

種類/国・地域/銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率(%)
取引所で取引される譲渡可能有価証券
株式
メキシコ
ALSEA	624,400	MXN	422,136	1.71
AMERICA MOVIL	3,592,500	MXN	2,169,964	8.80
ARCA CONTINENTAL	274,200	MXN	1,108,173	4.50
BANCO DEL BAJIO	782,859	MXN	676,764	2.75
BIMBO "A"	160,033	MXN	242,172	0.98
CEMEX	4,241,411	MXN	838,908	3.40
COCA-COLA FEMSA	238,300	MXN	977,711	3.97
CONCENTRADORA FIBRA DANHOS REIT	589,800	MXN	500,315	2.03
CORP INMOBILIARIA VESTA	551,665	MXN	622,936	2.53
EL PUERTO DE LIVERPOOL	134,166	MXN	339,601	1.38
FIBRA UNO ADMINISTRATION	1,166,272	MXN	932,650	3.78
FOMENTO ECONOMICO MEXICANO	311,800	MXN	1,922,961	7.80
GMEXICO TRANSPORTES	375,504	MXN	336,300	1.36
GRUMA "B"	137,872	MXN	1,087,143	4.41
GRUPO AEROPORTUARIO "B"	114,400	MXN	645,849	2.62
GRUPO AEROPORTUARIO DEL CENTRO NORTE	62,400	MXN	212,848	0.86
GRUPO CEMENTOS DE CHIHUAHUA	269,620	MXN	840,262	3.41
GRUPO COMERCIAL CHEDRA	465,028	MXN	504,887	2.05
GRUPO FINANCIERO BANORTE "O"	601,022	MXN	1,702,694	6.91
GRUPO FINANCIERO INBURSA	366,000	MXN	271,935	1.10
GRUPO MEXICO "B"	762,267	MXN	1,343,920	5.45
GRUPO TELEVISA	632,613	MXN	748,319	3.04
INFRAESTRUCTURA ENERGETICA NOVA	362,845	MXN	1,159,099	4.70
ORBIA ADVANCE	365,908	MXN	425,814	1.73
PROMOTORA Y OPERADORA DE INFRAESTRUCTURA	133,954	MXN	972,768	3.95
TF ADMINISTRADORA INDUSTRIAL	36,995	MXN	39,409	0.16
WALMART DE MEXICO	992,243	MXN	2,371,139	9.62
小計			23,416,677	95.00
株式 合計			23,416,677	95.00
取引所で取引される譲渡可能有価証券 合計			23,416,677	95.00
取引所以外の規制市場で取引される譲渡可能有価証券
株式
メキシコ
GENTERA	481,186	MXN	183,168	0.74
小計			183,168	0.74
株式 合計			183,168	0.74
取引所以外の規制市場で取引される譲渡可能有価証券 合計			183,168	0.74

 
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
 
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルクにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
 
2)有価証券の評価
公設の取引所に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のブローカーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、慎重かつ
誠実な立場において、取締役会が予想可能な売却価格をもとに決定しております。また、上場されて
いないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価して
おります。
 
3)為替換算
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - メキシコ・エクイティ」の通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、2020年3月31日時点の為替レートで換算しております。
 
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額に各シェアクラス毎に定められた料率をもとに計算されています。
また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、各シェアクラス毎に定められた料率を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
 
 (3)一口当たり情報

2021年3月15日現在の口数(クラスJC)	1,378,035.182
一口当たり純資産額(クラスJC)	USD 7.761

※上記の一口当たり情報は、2021年3月15日現在における「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - メキシコ・エクイティ - クラスJC」の状況です。
なお、口数は開示対象ファンドが保有する口数です。