半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成30年4月3日-平成31年4月1日)

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【提出】: 2018/12/27 9:15
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【項目】: 18項目

パッシブ外国債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(平成30年 4月 2日現在)	(平成30年10月 2日現在)
資産の部
流動資産
預金	312,166,899	482,100,728
金銭信託	365,428,118	-
コール・ローン	-	169,210,641
国債証券	76,595,329,840	77,990,429,681
派生商品評価勘定	762,781	524,909
未収入金	1,116,890,474	850,177,599
未収利息	626,128,506	604,642,517
前払費用	19,840,026	17,312,854
流動資産合計	79,036,546,644	80,114,398,929
資産合計	79,036,546,644	80,114,398,929
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	652,102	689,783
未払金	1,490,247,240	1,180,981,983
未払解約金	3,442,750	-
未払利息	-	486
その他未払費用	9,522	2,922
流動負債合計	1,494,351,614	1,181,675,174
負債合計	1,494,351,614	1,181,675,174
純資産の部
元本等
元本	29,378,641,482	29,293,474,852
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	48,163,553,548	49,639,248,903
元本等合計	77,542,195,030	78,932,723,755
純資産合計	77,542,195,030	78,932,723,755
負債純資産合計	79,036,546,644	80,114,398,929

注記表

(重要な会計方針の注記)

項目	自平成30年 4月 3日至平成30年10月 2日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成30年 4月 2日現在)		(平成30年10月 2日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		29,378,641,482口		29,293,474,852口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	2.6394円	1口当たり純資産額	2.6945円
	1単位当たり純資産の額	(10,000口当たりの純資産額	26,394円)	(10,000口当たりの純資産額	26,945円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成30年10月 2日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(平成30年 4月 2日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	411,631,838	-	411,261,135	△370,703
	米ドル	66,000,000	-	66,063,334	63,334
	メキシコペソ	13,000,000	-	13,090,332	90,332
	ユーロ	273,000,000	-	272,579,941	△420,059
	ノルウェークローネ	3,000,000	-	2,990,716	△9,284
	デンマーククローネ	10,000,000	-	9,980,572	△19,428
	ポーランドズロチ	9,000,000	-	8,965,488	△34,512
	シンガポールドル	6,000,000	-	6,008,067	8,067
	マレーシアリンギット	17,631,838	-	17,629,920	△1,918
	南アフリカランド	14,000,000	-	13,952,765	△47,235
	売建	180,000,000	-	179,518,618	481,382
	カナダドル	10,000,000	-	10,005,618	△5,618
	英ポンド	88,000,000	-	87,727,167	272,833
	スウェーデンクローナ	53,000,000	-	52,671,785	328,215
	オーストラリアドル	29,000,000	-	29,114,048	△114,048
合計		591,631,838	-	590,779,753	110,679

(平成30年10月 2日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	168,500,000	-	168,990,238	490,238
	米ドル	129,000,000	-	129,454,533	454,533
	メキシコペソ	8,000,000	-	8,022,262	22,262
	ノルウェークローネ	1,500,000	-	1,501,279	1,279
	デンマーククローネ	6,000,000	-	5,999,321	△679
	ポーランドズロチ	3,000,000	-	2,995,745	△4,255
	オーストラリアドル	10,000,000	-	10,030,384	30,384
	シンガポールドル	8,000,000	-	7,992,359	△7,641
	南アフリカランド	3,000,000	-	2,994,355	△5,645
	売建	146,000,000	-	146,655,112	△655,112
	カナダドル	33,000,000	-	33,413,186	△413,186
	ユーロ	32,000,000	-	31,993,571	6,429
	英ポンド	77,000,000	-	77,258,377	△258,377
	スウェーデンクローナ	4,000,000	-	3,989,978	10,022
合計		314,500,000	-	315,645,350	△164,874

(注)1.時価の算定方法

(1)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(平成30年 4月 2日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	28,132,855,012円
同期中における追加設定元本額	2,807,045,778円
同期中における一部解約元本額	1,561,259,308円
平成30年 4月 2日現在における元本の内訳
三井住友・DC外国債券インデックスファンド	21,328,706,215円
SMAM・年金パッシブ外国債券ファンド<非課税適格機関投資家限定>	8,048,898,532円
SMAM・外国債券インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	1,036,735円
合計	29,378,641,482円

(平成30年10月 2日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	29,378,641,482円
同期中における追加設定元本額	1,301,828,896円
同期中における一部解約元本額	1,386,995,526円
平成30年10月 2日現在における元本の内訳
三井住友・DC外国債券インデックスファンド	21,975,876,489円
SMAM・年金パッシブ外国債券ファンド<非課税適格機関投資家限定>	7,316,577,442円
SMAM・外国債券インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	1,020,921円
合計	29,293,474,852円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成30年4月3日-平成31年4月1日)

開示資料

決算