半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年1月11日-令和3年1月12日)

高金利先進国ソブリン債券ファンド(適格機関投資家向け)
貸借対照表

(単位:円)

	2020年 1月10日現在	2020年 7月10日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	74,061,337	111,731,429
親投資信託受益証券	18,298,634,729	19,347,849,309
未収入金	168,185,823	136,714,629
流動資産合計	18,540,881,889	19,596,295,367
資産合計	18,540,881,889	19,596,295,367
負債の部
流動負債
未払収益分配金	74,899,235	79,771,371
未払解約金	70,027,688	64,886,853
未払受託者報酬	344,812	351,679
未払委託者報酬	5,172,328	5,275,358
未払利息	50	43
その他未払費用	496,286	1,011,428
流動負債合計	150,940,399	151,296,732
負債合計	150,940,399	151,296,732
純資産の部
元本等
元本	21,399,781,536	22,791,820,429
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△3,009,840,046	△3,346,821,794
元本等合計	18,389,941,490	19,444,998,635
純資産合計	18,389,941,490	19,444,998,635
負債純資産合計	18,540,881,889	19,596,295,367

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2020年 1月10日現在	2020年 7月10日現在
1.	期首	2019年 1月11日	2020年 1月11日
	期首元本額	21,659,879,125円	21,399,781,536円
	期首からの追加設定元本額	1,120,654,016円	1,643,388,496円
	期首からの一部解約元本額	1,380,751,605円	251,349,603円
2.	受益権の総数	21,399,781,536口	22,791,820,429口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	3,009,840,046円	3,346,821,794円

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2020年 1月10日現在	2020年 7月10日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(1口当たり情報)

2020年 1月10日現在		2020年 7月10日現在
1口当たり純資産額	0.8594円	1口当たり純資産額	0.8532円
(1万口当たり純資産額)	(8,594円)	(1万口当たり純資産額)	(8,532円)

「高金利先進国ソブリン債券ファンド(適格機関投資家向け)」は、「高金利先進国債券マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。