半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2024/01/11-2025/01/10)

高金利先進国ソブリン債券ファンド(適格機関投資家向け)
貸借対照表

(単位:円)

	2024年 1月10日現在	2024年 7月10日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	17,256,201	15,748,513
親投資信託受益証券	4,278,841,201	3,965,255,967
未収入金	91,646,976	93,892,673
未収利息	-	35
流動資産合計	4,387,744,378	4,074,897,188
資産合計	4,387,744,378	4,074,897,188
負債の部
流動負債
未払収益分配金	17,933,427	15,292,097
未払解約金	67,551,638	72,798,624
未払受託者報酬	79,136	72,732
未払委託者報酬	1,187,177	1,091,102
未払利息	1	-
その他未払費用	435,772	1,093,172
流動負債合計	87,187,151	90,347,727
負債合計	87,187,151	90,347,727
純資産の部
元本等
元本	5,123,836,342	4,369,170,643
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△823,279,115	△384,621,182
(分配準備積立金)	-	285,208,507
元本等合計	4,300,557,227	3,984,549,461
純資産合計	4,300,557,227	3,984,549,461
負債純資産合計	4,387,744,378	4,074,897,188

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 1月10日現在	2024年 7月10日現在
1.	期首	2023年 1月11日	2024年 1月11日
	期首元本額	7,242,831,010円	5,123,836,342円
	期首からの追加設定元本額	345,100,928円	119,740,230円
	期首からの一部解約元本額	2,464,095,596円	874,405,929円
2.	受益権の総数	5,123,836,342口	4,369,170,643口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	823,279,115円	384,621,182円

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2024年 1月10日現在	2024年 7月10日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(1口当たり情報)

2024年 1月10日現在		2024年 7月10日現在
1口当たり純資産額	0.8393円	1口当たり純資産額	0.9120円
(1万口当たり純資産額)	(8,393円)	(1万口当たり純資産額)	(9,120円)

「高金利先進国ソブリン債券ファンド(適格機関投資家向け)」は、「高金利先進国債券マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。