有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年4月18日-平成27年10月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年4月18日 至 平成27年10月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、当計算期末が休日のため、平成27年4月18日から平成27年10月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成27年4月17日現在	当期 平成27年10月19日現在
1.元本状況
期首元本額	269,471,963,225円	353,875,707,698円
期中追加設定元本額	107,924,750,015円	50,007,938,321円
期中一部解約元本額	23,521,005,542円	38,935,233,062円
2.受益権の総数	353,875,707,698口	364,948,412,957口
3.元本の欠損
	105,780,561,428円	183,342,004,706円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年10月18日 至 平成27年4月17日				当期 自 平成27年4月18日 至 平成27年10月19日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第17期計算期間末(平成26年11月17日)に、投資信託約款に基づき計算した28,615,147,578円 (1万口当たり1,021.12円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,203,488,271円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第23期計算期間末(平成27年5月18日)に、投資信託約款に基づき計算した46,699,929,900円 (1万口当たり1,270.21円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,514,837,268円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	5,334,549,790円			配当等収益 (費用控除後)	7,061,944,792円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	12,157,759,388円			収益調整金	22,100,608,148円
	分配準備積立金	11,122,838,400円			分配準備積立金	17,537,376,960円
	分配可能額	28,615,147,578円			分配可能額	46,699,929,900円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,021.12円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,270.21円)
	収益分配金	4,203,488,271円			収益分配金	5,514,837,268円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第18期計算期間末(平成26年12月17日)に、投資信託約款に基づき計算した30,370,117,672円 (1万口当たり1,056.92円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,310,171,409円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第24期計算期間末(平成27年6月17日)に、投資信託約款に基づき計算した49,310,569,407円 (1万口当たり1,316.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,619,218,212円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	5,319,128,797円			配当等収益 (費用控除後)	7,332,781,254円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	13,017,601,383円			収益調整金	23,143,627,001円
	分配準備積立金	12,033,387,492円			分配準備積立金	18,834,161,152円
	分配可能額	30,370,117,672円			分配可能額	49,310,569,407円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,056.92円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,316.30円)
	収益分配金	4,310,171,409円			収益分配金	5,619,218,212円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第19期計算期間末(平成27年1月19日)に、投資信託約款に基づき計算した32,305,567,164円 (1万口当たり1,097.83円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,414,008,718円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第25期計算期間末(平成27年7月17日)に、投資信託約款に基づき計算した51,382,288,052円 (1万口当たり1,370.81円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,622,479,186円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	5,564,464,939円			配当等収益 (費用控除後)	7,643,461,487円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	13,837,349,068円			収益調整金	23,567,021,361円
	分配準備積立金	12,903,753,157円			分配準備積立金	20,171,805,204円
	分配可能額	32,305,567,164円			分配可能額	51,382,288,052円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,097.83円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,370.81円)
	収益分配金	4,414,008,718円			収益分配金	5,622,479,186円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第20期計算期間末(平成27年2月17日)に、投資信託約款に基づき計算した35,045,750,617円 (1万口当たり1,136.55円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,625,273,384円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第26期計算期間末(平成27年8月17日)に、投資信託約款に基づき計算した52,735,096,175円 (1万口当たり1,420.89円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,567,115,905円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	5,786,483,136円			配当等収益 (費用控除後)	7,414,770,918円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	15,359,151,784円			収益調整金	23,619,918,750円
	分配準備積立金	13,900,115,697円			分配準備積立金	21,700,406,507円
	分配可能額	35,045,750,617円			分配可能額	52,735,096,175円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,136.55円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,420.89円)
	収益分配金	4,625,273,384円			収益分配金	5,567,115,905円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第21期計算期間末(平成27年3月17日)に、投資信託約款に基づき計算した38,966,869,331円 (1万口当たり1,176.81円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,966,852,180円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第27期計算期間末(平成27年9月17日)に、投資信託約款に基づき計算した54,683,506,554円 (1万口当たり1,481.39円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,537,040,755円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	6,264,317,437円			配当等収益 (費用控除後)	7,754,415,389円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	17,822,285,843円			収益調整金	23,851,232,876円
	分配準備積立金	14,880,266,051円			分配準備積立金	23,077,858,289円
	分配可能額	38,966,869,331円			分配可能額	54,683,506,554円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,176.81円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,481.39円)
	収益分配金	4,966,852,180円			収益分配金	5,537,040,755円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)
第22期計算期間末(平成27年4月17日)に、投資信託約款に基づき計算した43,427,796,392円 (1万口当たり1,227.20円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,308,135,615円 (1万口当たり150円)を分配しております。				第28期計算期間末(平成27年10月19日)に、投資信託約款に基づき計算した56,390,606,267円 (1万口当たり1,545.17円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,474,226,194円 (1万口当たり150円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	6,983,287,217円			配当等収益 (費用控除後)	7,788,068,843円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	20,440,041,412円			収益調整金	23,821,057,946円
	分配準備積立金	16,004,467,763円			分配準備積立金	24,781,479,478円
	分配可能額	43,427,796,392円			分配可能額	56,390,606,267円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,227.20円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,545.17円)
	収益分配金	5,308,135,615円			収益分配金	5,474,226,194円
	(1万口当たり収益分配金)	(150円)			(1万口当たり収益分配金)	(150円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成27年4月18日 至 平成27年10月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年10月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年4月17日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	6,887,358,080
合計	6,887,358,080

当期(平成27年10月19日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	6,641
投資信託受益証券	△6,881,750,853
合計	△6,881,744,212

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成27年4月17日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年10月19日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成27年4月18日 至 平成27年10月19日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成27年4月17日現在	当期 平成27年10月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.7011円	0.4976円
「1口=1円(10,000口=7,011円)」	「1口=1円(10,000口=4,976円)」