純資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分		第12期中間計算期間自 2024年2月27日至 2024年8月26日
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他中間財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

2024/11/25 11:05

#2 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

2024年9月末日現在、当社は下記のとおり、投資信託の運用を行っています。

商品分類	本数	純資産総額
追加型株式投資信託	4本	16,029,767,391円

2024/11/25 11:05

#3 投資状況（連結）

(1)【投資状況】(2024 年 9 月末日現在)

投資資産の種類	国名/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		991,145,471	8.95
純資産総額		11,074,899,007	100.00

(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2024/11/25 11:05

#4 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法	有価証券その他有価証券市場価格のない株式等以外のもの・・・時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
2.固定資産の減価償却の方法	(1)有形固定資産(リース資産を除く)定率法により償却しております。ただし、建物(附属設備を除く)ならびに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備および構築物については定額法を採用しております。主な耐用年数は以下の通りであります。建物 8～15年器具備品 4～15年(2)無形固定資産(リース資産を除く)定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における見込利用可能期間(5年)に基づき償却しております。(3)リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。(4)長期前払費用均等償却によっております。なお、償却期間については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
3.引当金の計上基準	(1)賞与引当金従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。(2)役員賞与引当金役員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
4.収益及び費用の計上基準	当社は、投資運用サービスから委託者報酬を稼得しており、これには成功報酬が含まれている場合があります。1.定率報酬委託者報酬のうち定率報酬は、当社が運用するファンドに係る信託報酬で、投資信託約款に基づき日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によって年4回もしくは年2回受取ります。当該報酬は投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。2.成功報酬委託者報酬のうち成功報酬は、対象となる投資信託の過去の日々の基準価額の最高額をハイウォーターマークとし、日々基準価額がこれを上回った場合のみ、その差額に対する一定割合として認識されます。当該報酬は投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性

2024/11/25 11:05

#5 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2024 年 9 月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記計算期間末日の純資産総額の推移は次の通りです。

2024/11/25 11:05

#6 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

負債の部
負債合計		19,018		22,671
純資産の部
株主資本

2024/11/25 11:05