半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和4年2月21日-令和5年2月20日)
(3)【中間注記表】
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| デリバティブ取引等の評価基準及び評価方法 | 株価指数先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 |
| (会計方針の変更に関する注記) 「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30 号 2019 年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当期首から適用し、時価算定会計基準第19 項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。 |
| (中間貸借対照表に関する注記) |
| 区分 | 第9期 (2022年 2月20日現在) | 当中間計算期間末 (2022年 8月20日現在) | |||
| 1. | 信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中解約元本額 | ||||
| 期首元本額 | 42,420,000,000円 | 期首元本額 | 28,520,000,000円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 47,300,000,000円 | 期中追加設定元本額 | 49,400,000,000円 | ||
| 期中解約元本額 | 61,200,000,000円 | 期中解約元本額 | 44,700,000,000円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 2,852,000口 | 3,322,000口 | ||
| 3. | 元本の欠損 | 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っている差額 | 20,660,756,781円 | 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っている差額 | 24,995,257,187円 |
| (中間損益及び剰余金計算書に関する注記) |
該当事項はありません。
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 第9期 (2022年 2月20日現在) | 当中間計算期間末 (2022年 8月20日現在) |
| 1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているためその差額はありません。 | 中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているためその差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 | (1)有価証券 |
| 該当事項はありません。 | 同左 | |
| (2)デリバティブ取引 | (2)デリバティブ取引 | |
| 「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 | 「中間注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 | |
| (3)上記以外の金融商品 | (3)上記以外の金融商品 | |
| 上記以外の金融商品(コール・ローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| (有価証券に関する注記) 該当事項はありません。 |
取引の時価等に関する事項
| (株式関連) |
| 第9期(2022年 2月20日現在) |
| (単位:円) |
| 区分 | 種 類 | 契約額等 | 時 価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 売建 | 8,341,647,225 | - | 8,154,090,000 | 187,557,225 | |
| 合計 | 8,341,647,225 | - | 8,154,090,000 | 187,557,225 | |
| 当中間計算期間末(2022年 8月20日現在) |
| (単位:円) |
| 区分 | 種 類 | 契約額等 | 時 価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 売建 | 7,660,691,350 | - | 8,273,980,000 | △613,288,650 | |
| 合計 | 7,660,691,350 | - | 8,273,980,000 | △613,288,650 | |
| (注)1.時価の算定方法 |
| 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。 このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 |
| 2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 |
| 3.契約額等には手数料相当額を含んでおります。 |
| 4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 |
| (1口当たり情報に関する注記) |
| 第9期 (2022年 2月20日現在) | 当中間計算期間末 (2022年 8月20日現在) | ||
| 1口当たりの純資産額 | 2,756円 | 1口当たりの純資産額 | 2,476円 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
