会計方針の変更に2019/08/15 9:05 #10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 時価のあるもの純資産 直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2019/08/15 9:05 #11 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産 額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
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(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第12期 自 2018年11月23日 至 2019年5月22日 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産 額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 (貸借対照表に関する注記) 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は16,116,278円であります。 ――――――
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(貸借対照表に関する注記) 区 分 第11期 2018年11月22日現在 第12期 2019年5月22日現在 1. ※1 期首元本額 5,264,132,582円 4,778,718,600円 期中追加設定元本額 81,983,902円 6,580,284円 期中一部解約元本額 567,397,884円 614,364,532円 2. 計算期間末日における受益権の総数 4,778,718,600口 4,170,934,352口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は16,116,278円であります。 ―――――― e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第11期 自 2018年5月23日 至 2018年11月22日 第12期 自 2018年11月23日 至 2019年5月22日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(287,214,907円)及び分配準備積立金(1,161,525,678円)より分配対象額は1,448,740,585円(1万口当たり3,031.65円)であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(252,216,760円)及び分配準備積立金(1,012,264,943円)より分配対象額は1,264,481,703円(1万口当たり3,031.65円)であり、分配を行っておりません。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第12期 自 2018年11月23日 至 2019年5月22日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、投資証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第12期 2019年5月22日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第11期 2018年11月22日現在 第12期 2019年5月22日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 投資証券 △1,215,340,430 149,538,467 親投資信託受益証券 △5,005 △3,003 合計 △1,215,345,435 149,535,464 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第11期 2018年11月22日現在 第12期 2019年5月22日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第12期 自 2018年11月23日 至 2019年5月22日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第11期 2018年11月22日現在 第12期 2019年5月22日現在 1口当たり純資産 額 0.9966円 1.0270円 (1万口当たり純資産 額) (9,966円) (10,270円)
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(1口当たり情報) 第11期 2018年11月22日現在 第12期 2019年5月22日現在 1口当たり純資産 額 0.9966円 1.0270円 (1万口当たり純資産 額) (9,966円) (10,270円) 2019/08/15 9:05 #12 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:426.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2013年11月22日) 43,324,480,195 44,159,223,431 1.0380 1.0580 第2計算期間末 (2014年5月22日) 22,129,855,002 22,749,105,190 1.0721 1.1021 第3計算期間末 (2014年11月25日) 19,411,407,442 21,546,456,028 1.2274 1.3624 第4計算期間末 (2015年5月22日) 18,134,373,080 18,765,432,874 1.2931 1.3381 第5計算期間末 (2015年11月24日) 13,597,476,116 13,597,476,116 1.1368 1.1368 第6計算期間末 (2016年5月23日) 9,441,020,835 9,441,020,835 0.9373 0.9373 第7計算期間末 (2016年11月22日) 7,998,710,563 7,998,710,563 0.9879 0.9879 第8計算期間末 (2017年5月22日) 7,161,985,108 7,721,453,954 1.0881 1.1731 第9計算期間末 (2017年11月22日) 7,698,515,009 8,053,248,064 1.3021 1.3621 第10計算期間末 (2018年5月22日) 6,625,174,910 6,625,174,910 1.2586 1.2586 2018年5月末日 6,364,066,103 - 1.2177 - 6月末日 5,927,014,180 - 1.1490 - 7月末日 5,913,210,498 - 1.1684 - 8月末日 5,707,034,118 - 1.1387 - 9月末日 5,475,161,105 - 1.1110 - 10月末日 4,648,538,867 - 0.9632 - 第11計算期間末 (2018年11月22日) 4,762,602,322 4,762,602,322 0.9966 0.9966 11月末日 4,901,075,357 - 1.0278 - 12月末日 4,516,152,582 - 0.9564 - 2019年1月末日 4,596,408,148 - 0.9969 - 2月末日 4,755,245,323 - 1.0567 - 3月末日 4,604,632,084 - 1.0716 - 4月末日 4,630,821,435 - 1.0991 - 第12計算期間末 (2019年5月22日) 4,283,510,322 4,283,510,322 1.0270 1.0270 5月末日 4,225,151,775 - 1.0221 - 2019/08/15 9:05 #13 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2019年5月31日 Ⅰ 資産総額 4,239,775,271円 Ⅱ 負債総額 14,623,496円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 4,225,151,775円 Ⅳ 発行済数量 4,133,714,698口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0221円
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Ⅰ 資産総額 4,239,775,271円 Ⅱ 負債総額 14,623,496円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 4,225,151,775円 Ⅳ 発行済数量 4,133,714,698口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0221円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ・マネーストック・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2019年5月31日 Ⅰ 資産総額 87,208,171,088円 Ⅱ 負債総額 1,302,873円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 87,206,868,215円 Ⅳ 発行済数量 87,047,602,739口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0018円
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Ⅰ 資産総額 87,208,171,088円 Ⅱ 負債総額 1,302,873円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 87,206,868,215円 Ⅳ 発行済数量 87,047,602,739口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0018円 2019/08/15 9:05 #14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
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(単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 28,709 28,489 有価証券 0 554 前払費用 201 214 未収委託者報酬 12,368 11,468 未収収益 82 98 その他 47 56 流動資産計 41,410 40,882 固定資産 有形固定資産 ※1 213 ※1 206 建物 12 10 器具備品 200 195 無形固定資産 2,614 2,821 ソフトウェア 2,456 2,804 ソフトウェア仮勘定 158 17 投資その他の資産 15,066 12,799 投資有価証券 8,600 8,493 関係会社株式 5,129 1,836 出資金 183 183 長期差入保証金 1,072 1,070 繰延税金資産 1,078 1,183 その他 34 31 固定資産計 18,927 15,827 資産合計 60,337 56,709 (単位:百万円) 負債合計 19,225 16,567 純資産 の部株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 65 75 未払金 9,747 8,548 未払収益分配金 8 15 未払償還金 59 40 未払手数料 5,202 4,610 その他未払金 ※2 4,476 ※2 3,882 未払費用 4,148 3,735 未払法人税等 850 726 未払消費税等 583 255 賞与引当金 1,012 725 その他 335 2 流動負債計 16,744 14,070 固定負債 退職給付引当金 2,350 2,389 役員退職慰労引当金 125 103 その他 5 2 固定負債計 2,481 2,496 負債合計 19,225 16,567 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,850 13,052 利益剰余金合計 14,225 13,426 株主資本合計 40,895 40,096 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 216 46 評価・換算差額等合計 216 46 純資産 合計41,112 40,142 負債・純資産 合計 60,337 56,709 2019/08/15 9:05 #15 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2019/08/15 9:05 #16 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2019/08/15 9:05 #17 附属明細表（連結） 純資産 計算書(2018年3月31日現在)
(USD) 負債合計 8,220,993 純資産 578,787,880 I クラス USD シェア 1口当りの純資産 15.94 I クラス EUR シェア 1口当りの純資産 10.48 I クラス GBP シェア 1口当りの純資産 9.63 A クラス USD シェア 1口当りの純資産 15.51 A クラス EUR シェア 1口当りの純資産 10.81 A クラス EUR Hedged シェア 1口当りの純資産 12.37 A クラス GBP シェア 1口当りの純資産 9.51 J クラス JPY シェア 1口当りの純資産 176.73 K クラス USD シェア 1口当りの純資産 21.02 N クラス AUD シェア 1口当りの純資産 13.33 R クラス USD シェア 1口当りの純資産 13.01 R クラス EUR シェア 1口当りの純資産 10.11 R クラス EUR Hedged シェア 1口当りの純資産 7.93 R クラス GBP シェア 1口当りの純資産 9.69 I クラス USD シェアの発行済み口数 14,019,292.354
e border="0" style="width:338.0pt;margin-left:4.2pt;border-collapse:collapse">
(USD) 営業投資有価証券取得原価 474,943,435 評価益 94,604,430 営業投資有価証券時価評価額 569,547,865 現金 3,026,417 未収利息および未収配当金 2,185,048 設定に係る未収入金 10,336,802 営業投資有価証券売却に係る未収入金 1,912,741 資産合計 587,008,873 解約に係る未払金 361,549 営業投資有価証券購入に係る未払金 7,242,351 未払費用 616,056 先物為替契約の評価損 1,037 負債合計 8,220,993 純資産 578,787,880 I クラス USD シェア 1口当りの純資産 15.94 I クラス EUR シェア 1口当りの純資産 10.48 I クラス GBP シェア 1口当りの純資産 9.63 A クラス USD シェア 1口当りの純資産 15.51 A クラス EUR シェア 1口当りの純資産 10.81 A クラス EUR Hedged シェア 1口当りの純資産 12.37 A クラス GBP シェア 1口当りの純資産 9.51 J クラス JPY シェア 1口当りの純資産 176.73 K クラス USD シェア 1口当りの純資産 21.02 N クラス AUD シェア 1口当りの純資産 13.33 R クラス USD シェア 1口当りの純資産 13.01 R クラス EUR シェア 1口当りの純資産 10.11 R クラス EUR Hedged シェア 1口当りの純資産 7.93 R クラス GBP シェア 1口当りの純資産 9.69 I クラス USD シェアの発行済み口数 14,019,292.354 I クラス EUR シェアの発行済み口数 1,225,691.495 I クラス GBP シェアの発行済み口数 10,776.911 A クラス USD シェアの発行済み口数 3,664,967.692 A クラス EUR シェアの発行済み口数 3,408,817.025 A クラス EUR Hedged シェアの発行済み口数 73,870.379 A クラス GBP シェアの発行済み口数 23,885.707 J クラス JPY シェアの発行済み口数 36,071,218.700 K クラス USD シェアの発行済み口数 475,975.897 N クラス AUD シェアの発行済み口数 151,341.000 R クラス USD シェアの発行済み口数 5,374,683.473 R クラス EUR シェアの発行済み口数 73,708.228 R クラス EUR Hedged シェアの発行済み口数 307.125 R クラス GBP シェアの発行済み口数 6,856,803.492 損益計算書および
純資産 変動計算書(2018年3月31日に終了した会計期間)
(USD) 外国為替先渡契約に係る 10,658 運用に係る純資産 の期中純増減額 113,395,328 設定による収入 200,300,081 設定・解約による純収入 / (支出) 49,905,650 期末純資産 578,787,880
e border="0" style="width:338.0pt;margin-left:4.2pt;border-collapse:collapse">
(USD) 期首純資產 415,486,902 配当金(源泉徴収税控除後) 6,399,999 受取利息 11,424 その他の収益 38 収益合計 6,411,461 管理会社報酬 171,895 運用会社報酬 4,568,325 預託手数料 269,272 監査および弁護士費用 125,889 管理および会計費用 138,991 登記および名義書換事務代行費用 116,913 引受税 139,008 出版・印刷費 421 その他の税 1,163,880 取引費用 2,827,774 その他の費用 79,953 費用合計 9,602,321 投資による利益 / (損失) (純額) (3,190,860) 純実現益(損) 営業投資有価証券売却に係る 76,598,994 外国為替先渡契約に係る (15,682) 外国為替に係る (1,316,032) 評価損益の純増減額 営業投資有価証券に係る 41,308,250 外国為替先渡契約に係る 10,658 運用に係る純資産 の期中純増減額 113,395,328 設定による収入 200,300,081 解約に対する支出 (150,394,431) 設定・解約による純収入 / (支出) 49,905,650 期末純資産 578,787,880 2018年3月31日現在の投資スケジュール(米ドル建て)
2019/08/15 9:05 #18 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワ・マネーストック・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2019年5月31日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 87,206,868,215 100.00 純資産 総額87,206,868,215 100.00
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 87,206,868,215 100.00 純資産 総額87,206,868,215 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2019年5月31日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ロ.投資有価証券の種類別投資比率 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ハ.投資株式の業種別投資比率 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
② 投資不動産物件 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
③ その他投資資産の主要なもの e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 2019/08/15 9:05 
<投資対象ファンドの概要>1.「ミレーアセット・グローバル・ディスカバリー・ファンド」が発行する「ミレーアセット・アジア・セクターリーダー・エクイティ・ファンド(円クラス)」
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