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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年2月20日-平成27年8月19日)

【提出】: 2015/11/12 9:16
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【項目】: 58項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 2月20日から平成27年 8月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 2月19日現在				当期平成27年 8月19日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			244,456,864口				178,237,257口
				2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
						元本の欠損	3,445,258円
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0299円			1口当たり純資産額	0.9807円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,299円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,807円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 8月20日至平成27年 2月19日				当期自平成27年 2月20日至平成27年 8月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 8月20日から平成26年 9月19日まで				平成27年 2月20日から平成27年 3月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,147,671円		費用控除後の配当等収益額	A	802,708円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,247,473円		収益調整金額	C	1,054,212円
	分配準備積立金額	D	19,962,323円		分配準備積立金額	D	16,595,207円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,357,467円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,452,127円
	当ファンドの期末残存口数	F	344,102,236口		当ファンドの期末残存口数	F	230,687,314口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	649円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	799円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	344,102円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	230,687円
	平成26年 9月20日から平成26年10月20日まで				平成27年 3月20日から平成27年 4月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,160,913円		費用控除後の配当等収益額	A	621,226円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,257,466円		収益調整金額	C	937,694円
	分配準備積立金額	D	20,648,894円		分配準備積立金額	D	15,043,117円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,067,273円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,602,037円
	当ファンドの期末残存口数	F	342,428,071口		当ファンドの期末残存口数	F	202,319,204口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	673円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	820円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	342,428円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	202,319円
	平成26年10月21日から平成26年11月19日まで				平成27年 4月21日から平成27年 5月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,202,025円		費用控除後の配当等収益額	A	655,157円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,158,862円		収益調整金額	C	896,707円
	分配準備積立金額	D	19,447,377円		分配準備積立金額	D	14,548,710円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,808,264円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,100,574円
	当ファンドの期末残存口数	F	310,499,734口		当ファンドの期末残存口数	F	190,543,575口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	702円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	844円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	310,499円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	190,543円
	平成26年11月20日から平成26年12月19日まで				平成27年 5月20日から平成27年 6月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	868,908円		費用控除後の配当等収益額	A	620,801円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	966,637円		収益調整金額	C	887,498円
	分配準備積立金額	D	16,650,376円		分配準備積立金額	D	14,299,500円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,485,921円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,807,799円
	当ファンドの期末残存口数	F	254,443,444口		当ファンドの期末残存口数	F	181,882,766口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	726円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	869円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	254,443円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	181,882円
	平成26年12月20日から平成27年 1月19日まで				平成27年 6月20日から平成27年 7月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	974,498円		費用控除後の配当等収益額	A	620,307円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	975,498円		収益調整金額	C	899,518円
	分配準備積立金額	D	17,072,929円		分配準備積立金額	D	14,658,807円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,022,925円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,178,632円
	当ファンドの期末残存口数	F	251,884,091口		当ファンドの期末残存口数	F	181,094,054口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	755円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	893円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	251,884円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	181,094円
	平成27年 1月20日から平成27年 2月19日まで				平成27年 7月22日から平成27年 8月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	729,434円		費用控除後の配当等収益額	A	628,558円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	965,618円		収益調整金額	C	901,233円
	分配準備積立金額	D	17,252,141円		分配準備積立金額	D	14,844,087円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,947,193円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,373,878円
	当ファンドの期末残存口数	F	244,456,864口		当ファンドの期末残存口数	F	178,237,257口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	775円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	918円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	244,456円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	178,237円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 8月20日至平成27年 2月19日	当期自平成27年 2月20日至平成27年 8月19日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、REITの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 2月19日現在	当期平成27年 8月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 8月20日至平成27年 2月19日	当期自平成27年 2月20日至平成27年 8月19日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 8月20日至平成27年 2月19日		当期自平成27年 2月20日至平成27年 8月19日
期首元本額	354,223,510円	期首元本額	244,456,864円
期中追加設定元本額	3,896,493円	期中追加設定元本額	3,250,307円
期中一部解約元本額	113,663,139円	期中一部解約元本額	69,469,914円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 8月20日至平成27年 2月19日	当期自平成27年 2月20日至平成27年 8月19日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	4,301,399	△9,006,013
親投資信託受益証券	0	99
合計	4,301,399	△9,005,914

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年2月20日-平成27年8月19日)

開示資料

決算