有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成31年2月20日-令和1年8月19日)

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【提出】: 2019/11/13 9:03
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【項目】: 59項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2019年 2月20日から2019年 8月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2019年 2月19日現在				当期 2019年 8月19日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			68,209,342口				61,713,539口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	49,676円			元本の欠損	2,627,885円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9993円			1口当たり純資産額	0.9574円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,993円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,574円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2018年 8月21日至 2019年 2月19日				当期自 2019年 2月20日至 2019年 8月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2018年 8月21日から2018年 9月19日まで				2019年 2月20日から2019年 3月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	207,283円		費用控除後の配当等収益額	A	209,946円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,558,636円		収益調整金額	C	1,703,276円
	分配準備積立金額	D	9,061,515円		分配準備積立金額	D	9,386,654円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,827,434円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,299,876円
	当ファンドの期末残存口数	F	68,234,609口		当ファンドの期末残存口数	F	66,441,328口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,586円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,700円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,234円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	66,441円
	2018年 9月20日から2018年10月19日まで				2019年 3月20日から2019年 4月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	179,286円		費用控除後の配当等収益額	A	211,549円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,611,683円		収益調整金額	C	1,729,654円
	分配準備積立金額	D	9,198,093円		分配準備積立金額	D	9,527,417円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,989,062円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,468,620円
	当ファンドの期末残存口数	F	68,554,842口		当ファンドの期末残存口数	F	66,580,665口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,602円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,722円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,554円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	66,580円
	2018年10月20日から2018年11月19日まで				2019年 4月20日から2019年 5月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	180,541円		費用控除後の配当等収益額	A	159,975円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,638,050円		収益調整金額	C	1,606,789円
	分配準備積立金額	D	9,308,825円		分配準備積立金額	D	8,831,679円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,127,416円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,598,443円
	当ファンドの期末残存口数	F	68,719,829口		当ファンドの期末残存口数	F	60,952,022口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,619円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,738円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,719円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	60,952円
	2018年11月20日から2018年12月19日まで				2019年 5月21日から2019年 6月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	182,979円		費用控除後の配当等収益額	A	187,000円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,664,742円		収益調整金額	C	1,635,459円
	分配準備積立金額	D	9,420,647円		分配準備積立金額	D	8,930,702円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,268,368円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,753,161円
	当ファンドの期末残存口数	F	68,885,166口		当ファンドの期末残存口数	F	61,117,350口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,635円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,759円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,885円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,117円
	2018年12月20日から2019年 1月21日まで				2019年 6月20日から2019年 7月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	216,179円		費用控除後の配当等収益額	A	193,518円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,723,590円		収益調整金額	C	1,657,924円
	分配準備積立金額	D	9,505,426円		分配準備積立金額	D	9,022,860円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,445,195円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,874,302円
	当ファンドの期末残存口数	F	69,066,093口		当ファンドの期末残存口数	F	61,052,497口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,657円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,781円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,066円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,052円
	2019年 1月22日から2019年 2月19日まで				2019年 7月20日から2019年 8月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	218,076円		費用控除後の配当等収益額	A	163,617円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,725,363円		収益調整金額	C	1,776,528円
	分配準備積立金額	D	9,509,727円		分配準備積立金額	D	9,155,326円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,453,166円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,095,471円
	当ファンドの期末残存口数	F	68,209,342口		当ファンドの期末残存口数	F	61,713,539口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,679円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,797円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,209円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,713円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2018年 8月21日至 2019年 2月19日	当期自 2019年 2月20日至 2019年 8月19日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、REITの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2019年 2月19日現在	当期 2019年 8月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2018年 8月21日至 2019年 2月19日	当期自 2019年 2月20日至 2019年 8月19日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期
自 2019年 2月20日
至 2019年 8月19日

当ファンドの信託期間は2023年8月21日までとしておりましたが、委託会社は2019年8月20日、信託約款第37条の規定に基づき当ファンドの繰上償還の手続きを進めることを決定いたしました。今後、法令・規則に則った手続きを経て2020年2月19日に繰上償還される予定です。

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2018年 8月21日至 2019年 2月19日		当期自 2019年 2月20日至 2019年 8月19日
期首元本額	70,253,168円	期首元本額	68,209,342円
期中追加設定元本額	1,384,676円	期中追加設定元本額	1,467,564円
期中一部解約元本額	3,428,502円	期中一部解約元本額	7,963,367円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2018年 8月21日至 2019年 2月19日	当期自 2019年 2月20日至 2019年 8月19日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,059,169	△2,940,459
親投資信託受益証券	△99	0
合計	1,059,070	△2,940,459

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成31年2月20日-令和1年8月19日)

開示資料

決算