有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年12月19日-平成27年6月18日)

GS北米エネルギーインフラファンド(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表

区分	注記 番号	前期 (2013年11月11日現在)	当期 (2014年11月11日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		141,209,439	472,656,846
親投資信託受益証券		17,873,987,551	14,482,377,746
未収入金		363,412,520	-
未収利息		202	359
流動資産合計		18,378,609,712	14,955,034,951
資産合計		18,378,609,712	14,955,034,951
負債の部
流動負債
未払収益分配金		82,130,835	60,347,567
未払解約金		234,999,998	-
未払受託者報酬		474,332	375,356
未払委託者報酬		10,435,271	8,257,849
その他未払費用		37,290	30,715
流動負債合計		328,077,726	69,011,487
負債合計		328,077,726	69,011,487
純資産の部
元本等
元本		17,474,645,876	11,832,856,305
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		575,886,110	3,053,167,159
(分配準備積立金)		272,593,476	1,633,514,759
元本等合計		18,050,531,986	14,886,023,464
純資産合計		18,050,531,986	14,886,023,464
負債純資産合計		18,378,609,712	14,955,034,951

(2)損益及び剰余金計算書

区分	注記 番号	前期 自 2013年7月1日 至 2013年11月11日	当期 自 2013年11月12日 至 2014年11月11日
		金額(円)	金額(円)
営業収益
受取利息		44,748	124,001
有価証券売買等損益		648,296,672	2,822,909,905
営業収益合計		648,341,420	2,823,033,906
営業費用
受託者報酬		1,547,508	3,343,630
委託者報酬		34,045,151	73,559,798
その他費用		163,799	340,937
営業費用合計		35,756,458	77,244,365
営業利益又は営業損失(△)		612,584,962	2,745,789,541
経常利益又は経常損失(△)		612,584,962	2,745,789,541
当期純利益又は当期純損失(△)		612,584,962	2,745,789,541
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		5,091,112	355,248,889
期首剰余金又は期首欠損金(△)		-	575,886,110
剰余金増加額又は欠損金減少額		322,519,909	2,003,113,568
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		322,519,909	2,003,113,568
剰余金減少額又は欠損金増加額		10,204,639	1,211,595,006
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		10,204,639	1,211,595,006
分配金		343,923,010	704,778,165
期末剰余金又は期末欠損金(△)		575,886,110	3,053,167,159

(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2013年7月1日 至 2013年11月11日	当期 自 2013年11月12日 至 2014年11月11日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2013年11月11日現在)	当期 (2014年11月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	4,363,250,000円	17,474,645,876円
期中追加設定元本額	14,304,600,121円	8,855,586,475円
期中一部解約元本額	1,193,204,245円	14,497,376,046円
2.受益権の総数	17,474,645,876口	11,832,856,305口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2013年7月1日 至 2013年11月11日	当期 自 2013年11月12日 至 2014年11月11日
分配金の計算過程
	2013年7月1日から 2013年9月11日までの計算期間	2013年11月12日から 2013年12月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	136,230,285円	97,694,122円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	219,385,621円	396,238,145円
収益調整金額	223,252,092円	235,582,733円
分配準備積立金額	-円	202,702,880円
本ファンドの分配対象収益額	578,867,998円	932,217,880円
本ファンドの期末残存口数	14,725,917,929口	13,143,773,052口
1口当たり収益分配対象額	0.039309円	0.070924円
1口当たり分配金額	0.0111円	0.0094円
収益分配金金額	163,457,689円	123,551,466円
	2013年9月12日から 2013年10月11日までの計算期間	2013年12月12日から 2014年1月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	64,208,824円	29,345,806円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	568,995,284円
収益調整金額	96,263,764円	223,568,028円
分配準備積立金額	189,886,740円	408,892,654円
本ファンドの分配対象収益額	350,359,328円	1,230,801,772円
本ファンドの期末残存口数	16,954,221,884口	9,807,737,909口
1口当たり収益分配対象額	0.020665円	0.125492円
1口当たり分配金額	0.0058円	0.0050円
収益分配金金額	98,334,486円	49,038,689円
	2013年10月12日から 2013年11月11日までの計算期間	2014年1月11日から 2014年2月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	47,655,479円	15,945,612円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	160,104,166円	-円
収益調整金額	303,292,634円	187,577,539円
分配準備積立金額	146,964,666円	759,066,925円
本ファンドの分配対象収益額	658,016,945円	962,590,076円
本ファンドの期末残存口数	17,474,645,876口	8,840,165,801口
1口当たり収益分配対象額	0.037655円	0.108888円
1口当たり分配金額	0.0047円	0.0038円
収益分配金金額	82,130,835円	33,592,630円

区分	前期 自 2013年7月1日 至 2013年11月11日	当期 自 2013年11月12日 至 2014年11月11日
	──────	2014年2月11日から 2014年3月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		51,027,232円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		32,089,713円
収益調整金額		304,629,480円
分配準備積立金額		676,831,899円
本ファンドの分配対象収益額		1,064,578,324円
本ファンドの期末残存口数		8,454,531,818口
1口当たり収益分配対象額		0.125918円
1口当たり分配金額		0.0075円
収益分配金金額		63,408,988円
		2014年3月12日から 2014年4月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		22,353,573円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		7,853,848円
収益調整金額		274,922,093円
分配準備積立金額		618,583,449円
本ファンドの分配対象収益額		923,712,963円
本ファンドの期末残存口数		7,548,916,626口
1口当たり収益分配対象額		0.122363円
1口当たり分配金額		0.0054円
収益分配金金額		40,764,149円
		2014年4月12日から 2014年5月9日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		13,767,842円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		419,031,467円
収益調整金額		239,953,099円
分配準備積立金額		530,688,148円
本ファンドの分配対象収益額		1,203,440,556円
本ファンドの期末残存口数		6,588,728,911口
1口当たり収益分配対象額		0.182651円
1口当たり分配金額		0.0041円
収益分配金金額		27,013,788円

区分	前期 自 2013年7月1日 至 2013年11月11日	当期 自 2013年11月12日 至 2014年11月11日
	──────	2014年5月10日から 2014年6月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		55,305,565円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		226,502,959円
収益調整金額		225,125,564円
分配準備積立金額		858,780,115円
本ファンドの分配対象収益額		1,365,714,203円
本ファンドの期末残存口数		6,069,773,244口
1口当たり収益分配対象額		0.225002円
1口当たり分配金額		0.0110円
収益分配金金額		66,767,505円
		2014年6月12日から 2014年7月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		19,454,973円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		200,978,459円
収益調整金額		447,317,566円
分配準備積立金額		999,871,579円
本ファンドの分配対象収益額		1,667,622,577円
本ファンドの期末残存口数		6,550,300,316口
1口当たり収益分配対象額		0.254587円
1口当たり分配金額		0.0052円
収益分配金金額		34,061,561円
		2014年7月12日から 2014年8月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		32,132,715円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円
収益調整金額		586,666,378円
分配準備積立金額		1,184,461,880円
本ファンドの分配対象収益額		1,803,260,973円
本ファンドの期末残存口数		7,601,558,793口
1口当たり収益分配対象額		0.237222円
1口当たり分配金額		0.0075円
収益分配金金額		57,011,690円

区分	前期 自 2013年7月1日 至 2013年11月11日	当期 自 2013年11月12日 至 2014年11月11日
	──────	2014年8月12日から 2014年9月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		48,795,576円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		645,542,052円
収益調整金額		1,011,023,492円
分配準備積立金額		1,146,639,031円
本ファンドの分配対象収益額		2,852,000,151円
本ファンドの期末残存口数		8,509,454,463口
1口当たり収益分配対象額		0.335156円
1口当たり分配金額		0.0093円
収益分配金金額		79,137,926円
		2014年9月12日から 2014年10月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		33,779,227円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円
収益調整金額		1,411,454,449円
分配準備積立金額		1,761,838,733円
本ファンドの分配対象収益額		3,207,072,409円
本ファンドの期末残存口数		10,460,030,872口
1口当たり収益分配対象額		0.306602円
1口当たり分配金額		0.0067円
収益分配金金額		70,082,206円
		2014年10月11日から 2014年11月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額		21,076,617円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円
収益調整金額		1,879,149,257円
分配準備積立金額		1,672,785,709円
本ファンドの分配対象収益額		3,573,011,583円
本ファンドの期末残存口数		11,832,856,305口
1口当たり収益分配対象額		0.301956円
1口当たり分配金額		0.0051円
収益分配金金額		60,347,567円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2013年7月1日 至 2013年11月11日	当期 自 2013年11月12日 至 2014年11月11日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2013年7月1日 至 2013年11月11日	当期 自 2013年11月12日 至 2014年11月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2013年11月11日現在)	当期 (2014年11月11日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	558,720,357	881,667,771
合計	558,720,357	881,667,771

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2013年11月11日現在)	当期 (2014年11月11日現在)
1口当たり純資産額	1.0330円	1.2580円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
日本円	親投資信託受益証券	GS北米エネルギーインフラマザーファンド	10,372,710,032	14,482,377,746
合計			10,372,710,032	14,482,377,746

② デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
参考情報
GS北米エネルギーインフラファンド(適格機関投資家専用)は、「GS北米エネルギーインフラマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は以下の通りです。
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。