有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年6月24日-平成26年12月24日)

(4)【附属明細表】
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
円	親投資信託 受益証券	北米高配当株マザーファンド	4,314,557,679	6,086,546,517
合計 1銘柄			4,314,557,679	6,086,546,517

<参考>当ファンドは、「北米高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

北米高配当株マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		第2期 平成26年6月23日現在	第3期 平成26年12月24日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		76,836,742	87,734,230
コール・ローン		65,494,796	157,740,200
株式		2,785,901,340	3,873,450,362
投資証券		1,103,273,708	1,642,551,621
出資金		701,837,068	857,136,409
派生商品評価勘定		16,465	47,364
未収入金		941,983	1,693,438
未収配当金		8,942,989	14,339,716
流動資産合計		4,743,245,091	6,634,693,340
資産合計		4,743,245,091	6,634,693,340
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,834	1,538
未払解約金		20,066,002	37,711,824
流動負債合計		20,068,836	37,713,362
負債合計		20,068,836	37,713,362
純資産の部
元本等
元本		3,912,360,071	4,676,508,378
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		810,816,184	1,920,471,600
元本等合計		4,723,176,255	6,596,979,978
純資産合計		4,723,176,255	6,596,979,978
負債純資産合計		4,743,245,091	6,634,693,340

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第3期 自 平成26年6月24日 至 平成26年12月24日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券及び出資金 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国株式、外国投資証券及び外国出資金についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。 (2)当ファンドの計算期間は、当計算期末が休日のため、平成26年6月24日から平成26年12月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第2期 平成26年6月23日現在	第3期 平成26年12月24日現在
1.元本状況
期首元本額	6,017,136,191円	3,912,360,071円
期中追加設定元本額	2,825,999,543円	2,375,889,381円
期中一部解約元本額	4,930,775,663円	1,611,741,074円
元本の内訳
北米高配当株ファンド(毎月決算型)	3,719,474,086円	4,314,557,679円
北米高配当株ファンド(年2回決算型)	192,885,985円	361,950,699円
合計	3,912,360,071円	4,676,508,378円
2.受益権の総数	3,912,360,071口	4,676,508,378口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第3期 自 平成26年6月24日 至 平成26年12月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第3期 平成26年12月24日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第2期(平成26年6月23日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株 式	184,325,737
投 資 証 券	139,836,168
出 資 金	33,799,699
合計	357,961,604

第3期(平成26年12月24日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株 式	△89,613,916
投 資 証 券	49,463,207
出 資 金	△113,485,754
合計	△153,636,463

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	第2期 平成26年6月23日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	8,900,000	-	8,915,107	15,107
	売建
	アメリカ・ドル	23,300,000	-	23,301,476	△1,476
合計		-	-	32,216,583	13,631

区分	種類	第3期 平成26年12月24日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	5,000,000	-	5,047,364	47,364
	売建
	アメリカ・ドル	46,400,000	-	46,401,538	△1,538
合計		-	-	51,448,902	45,826

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
第3期(自 平成26年6月24日 至 平成26年12月24日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

第2期 平成26年6月23日現在	第3期 平成26年12月24日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.2072円	1.4107円
「1口=1円(10,000口=12,072円)」	「1口=1円(10,000口=14,107円)」

(3)附属明細表
①有価証券明細表
<株式>

通貨	銘柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
アメリカ	ABBOTT LABORATORIES	35,591	45.720	1,627,220.520
・ドル	ABBVIE INC	8,812	64.350	567,052.200
	APPLE INC	15,780	112.540	1,775,881.200
	ARES CAPITAL CORP	121,669	15.790	1,921,153.510
	B&G FOODS INC	43,720	31.410	1,373,245.200
	BANK OF NOVA SCOTIA	26,813	56.890	1,525,391.570
	BCE INC	35,513	45.930	1,631,112.090
	DEERE & CO	18,549	90.850	1,685,176.650
	DU PONT (E.I.)DE NEMOURS	27,730	75.190	2,085,018.700
	EXXON MOBIL CORPORATION	16,946	94.590	1,602,922.140
	GARMIN LTD	29,244	53.360	1,560,459.840
	HASBRO INC	23,240	55.215	1,283,196.600
	JOHNSON & JOHNSON	12,197	104.280	1,271,903.160
	KRAFT FOODS GROUP INC	28,711	64.010	1,837,791.110
	LOCKHEED MARTIN CORP	4,119	195.770	806,376.630
	MATTEL INC	23,906	30.380	726,264.280
	MERCK & CO INC	25,704	57.210	1,470,525.840
	METLIFE INC	27,247	55.010	1,498,857.470
	MICROCHIP TECHNOLOGY INC	36,886	45.790	1,689,009.940
	PFIZER INC	52,568	31.450	1,653,263.600
	TUPPERWARE BRANDS CORP	14,269	62.880	897,234.720
	小計(アメリカ・ドル)21銘柄	629,214	-	30,489,056.970 (3,678,199,833)
カナダ・	CRESCENT POINT ENERGY CORP	66,060	28.480	1,881,388.800
ドル	小計(カナダ・ドル)1銘柄	66,060	-	1,881,388.800 (195,250,529)
合計		695,274	-	3,873,450,362 (3,873,450,362)

<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
アメリカ	投資証券	AMERICAN CAPITAL AGENCY CORP	88,103.000	1,957,648.660
・ドル	投資証券	ANNALY CAPITAL MANAGEMENT IN	177,126.000	1,994,438.760
	投資証券	CAPSTEAD MORTGAGE CORP	119,778.000	1,533,158.400
	投資証券	COLONY FINANCIAL INC	81,798.000	1,998,325.140
	投資証券	DIGITAL REALTY TRUST INC	29,517.000	1,958,157.780
	投資証券	EPR PROPERTIES	35,793.000	2,093,890.500
	投資証券	OMEGA HEALTHCARE INVESTORS	52,744.000	2,079,695.920
	小計(アメリカ・ドル)7銘柄		584,859.000	13,615,315.160 (1,642,551,621)
アメリカ	出資金	ALLIANCE RESOURCE PARTNERS	35,605.000	1,494,697.900
・ドル	出資金	ATLAS PIPELINE PARTNERS LP	52,716.000	1,402,245.600
	出資金	CALUMET SPECIALTY PRODUCTS	39,797.000	884,687.310
	出資金	KKR & CO LP	77,176.000	1,767,330.400
	出資金	SUBURBAN PROPANE PARTNERS LP	35,901.000	1,555,949.340
	小計(アメリカ・ドル)5銘柄		241,195.000	7,104,910.550 (857,136,409)
合計				2,499,688,030 (2,499,688,030)

(注)1. 各種通貨ごとの小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄は邦貨金額を表示しております。( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入有価証券 時価比率※	有価証券の合計 金額に対する比率
アメリカ・ドル	外国株式	21銘柄	55.75%	57.72%
カナダ・ドル	外国株式	1銘柄	2.96%	3.06%
アメリカ・ドル	投資証券	7銘柄	24.89%	25.77%
アメリカ・ドル	出資金	5銘柄	12.99%	13.45%

※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。
②為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記表中の(デリバティブ取引等関係に関する注記)で記載しており、ここでは省略しております。